在接收東北期間，國(guó)民黨還和蘇聯(lián)就東北經(jīng)濟(jì)合作問(wèn)題進(jìn)行了艱苦的交涉。此事本為中蘇國(guó)家關(guān)系問(wèn)題，事關(guān)中國(guó)國(guó)家利益，但因在戰(zhàn)后東北美、蘇、國(guó)、共矛盾的交織，此次交涉不可避免地與中美、國(guó)共關(guān)系等糾纏一體，有著較為復(fù)雜的內(nèi)涵。蘇軍進(jìn)入東北后，將東北日本產(chǎn)業(yè)視為“戰(zhàn)利品”，提出與中方合辦，以控制東北的經(jīng)濟(jì)。因?yàn)闁|北接收頭緒眾多，國(guó)民黨起初對(duì)此并未重視，只是令外交部研究交涉步驟。中方撤出東北行營(yíng)后，蘇聯(lián)一方面表示緩和，表面上支持國(guó)民黨接收東北；另一方面，正式提出東北經(jīng)濟(jì)合作問(wèn)題，企圖以此控制東北的經(jīng)濟(jì)命脈，不使美國(guó)介入東北事務(wù)，并牽制國(guó)民黨的對(duì)美關(guān)系。國(guó)民黨認(rèn)為蘇聯(lián)的要求沒(méi)有法理依據(jù)，本不愿談這個(gè)問(wèn)題，但主持東北經(jīng)濟(jì)接收的張嘉璈認(rèn)為，蘇聯(lián)對(duì)國(guó)民黨接收東北具有關(guān)鍵的作用，拒絕蘇聯(lián)的要求對(duì)接收不利，主張與蘇聯(lián)談判，盡可能滿足其要求，以換取蘇聯(lián)對(duì)國(guó)民黨接收東北的支持。11月20日，蘇方正式提出組織中蘇合辦之股份公司，經(jīng)營(yíng)原日本滿洲重工業(yè)株式會(huì)社和滿洲電力株式會(huì)社的產(chǎn)業(yè)，中蘇雙方各占一半股份，并暗示蘇方將以此決定對(duì)國(guó)民黨接收東北的態(tài)度。主持國(guó)民政府外交的行政院院長(zhǎng)宋子文和外交部部長(zhǎng)王世杰堅(jiān)決反對(duì)蘇方要求，認(rèn)為其已超出中蘇條約范圍之外，而且將引起人民反感，只有等東北接收完成后，才能考慮這一問(wèn)題。他們的意見得到國(guó)民黨內(nèi)多數(shù)人的支持，因此中方對(duì)蘇方的要求反應(yīng)冷淡，采取拖延態(tài)度。蘇方對(duì)此很不滿意。12月9日，蘇軍總司令馬林諾夫斯基親自出面，向張嘉璈和蔣經(jīng)國(guó)要求迅速解決東北經(jīng)濟(jì)合作問(wèn)題。在蘇聯(lián)的壓力下，蔣介石同意先進(jìn)行非正式交涉，但堅(jiān)持在蘇軍從東北撤退前，不進(jìn)行正式交涉并簽約，東北經(jīng)濟(jì)合作交涉因此久無(wú)進(jìn)展。（《中華民國(guó)重要史料初編——對(duì)日抗戰(zhàn)時(shí)期》第7編第1冊(cè)，395—396頁(yè)；張嘉璈：《東北接收交涉日記》，1946年2月4日，Chang Kia ngao Papers，Box10，Hoover Archives，Stanford University，California。）就在中蘇經(jīng)濟(jì)合作交涉停頓之際，美國(guó)出于其自身政治、經(jīng)濟(jì)利益的考慮，不愿見到蘇聯(lián)獨(dú)占東北的局面，反對(duì)中國(guó)對(duì)蘇讓步。2月11日，美國(guó)大使館照會(huì)中國(guó)外交部，轉(zhuǎn)達(dá)美國(guó)政府的意見，表示中蘇如在東北進(jìn)行經(jīng)濟(jì)合作，“將被認(rèn)為違反門戶開放之原則，明顯地歧視美國(guó)企望獲得參加滿洲工業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì)之人民，并可能對(duì)于樹立未來(lái)滿洲貿(mào)易關(guān)系上，置美國(guó)商業(yè)利益于顯著的不利地位”。3月1日，美國(guó)國(guó)務(wù)院又發(fā)表聲明，并于5日致函蘇聯(lián)政府，“不承認(rèn)‘戰(zhàn)利品’之解釋為包括工業(yè)或其組織要素，如東北之日本工業(yè)與設(shè)備等在內(nèi)”；重申日本資產(chǎn)應(yīng)由各戰(zhàn)勝國(guó)共同處理，中蘇如成立協(xié)定，美國(guó)不能承認(rèn)。（《中華民國(guó)重要史料初編——對(duì)日抗戰(zhàn)時(shí)期》第7編第1冊(cè)，453—454、247—248頁(yè)。）美國(guó)的表態(tài)使得國(guó)民黨內(nèi)“主張對(duì)蘇采強(qiáng)硬態(tài)度者，覺(jué)得吾可借美國(guó)助力以抗蘇聯(lián)，使談判益增困難”。（《東北接收交涉日記》，1946年2月14日。）中蘇東北經(jīng)濟(jì)合作交涉尚未正式開始即告中斷。

1946年春，國(guó)民黨與蘇聯(lián)的關(guān)系處于僵持局面，其黨內(nèi)強(qiáng)硬派為了反對(duì)政協(xié)和民主化進(jìn)程，利用民眾對(duì)蘇聯(lián)遲遲不自東北撤軍（2月1日本來(lái)為蘇軍自東北撤退完畢之期），并在東北以占領(lǐng)軍自居而犯下種種劣行之不滿與反感，于2月下旬挑起全國(guó)范圍的反蘇游行，并在3月舉行的國(guó)民黨六屆二中全會(huì)上猛烈批評(píng)對(duì)蘇外交之軟弱，使得中蘇關(guān)系因此而急劇惡化，蘇聯(lián)對(duì)國(guó)民黨接收東北更持不合作態(tài)度，并支持中共接收東北各大城市與交通干線，希望中共“放手大打”。3月中旬，蘇軍在沒(méi)有預(yù)先告知的情況下，突然自沈陽(yáng)開始向北撤退，其后于4月14日自長(zhǎng)春撤退，25日自哈爾濱撤退。5月23日，蘇聯(lián)大使照會(huì)中國(guó)外交部，宣布蘇軍已于5月3日自東北撤退完畢。

隨著蘇軍的撤離，國(guó)民黨軍步步跟進(jìn)，先后進(jìn)駐沈陽(yáng)、遼陽(yáng)、撫順、鐵嶺等地，并準(zhǔn)備沿長(zhǎng)春鐵路向北進(jìn)軍。中共亦采取相應(yīng)舉動(dòng)，3月18日，東北民主聯(lián)軍攻占四平，長(zhǎng)春鐵路往北的交通為中共所控制，國(guó)共武裝沖突成為可能。國(guó)民黨六屆二中全會(huì)之后，其戰(zhàn)后政策走向有重大改變，主戰(zhàn)的強(qiáng)硬派勢(shì)力占據(jù)上風(fēng)，國(guó)民黨在東北問(wèn)題上失去了應(yīng)有的彈性，加上全副美械裝備的國(guó)民黨新1軍、新6軍、第71軍等部由美國(guó)軍艦陸續(xù)運(yùn)抵東北，其在東北的軍事實(shí)力大大增強(qiáng)，動(dòng)武只是早晚的問(wèn)題。東北問(wèn)題的中心從國(guó)民黨與蘇聯(lián)的矛盾向國(guó)共矛盾轉(zhuǎn)化，在全國(guó)局勢(shì)的相對(duì)平靜中，東北成為各方關(guān)注的焦點(diǎn)。

政協(xié)結(jié)束后，中共一度對(duì)和平前景估計(jì)較為樂(lè)觀，希望與國(guó)民黨談判解決東北問(wèn)題，爭(zhēng)取中共在東北的合法地位。因此，中共認(rèn)為此時(shí)“對(duì)東北的方針，應(yīng)該是力求和平解決，力求國(guó)民黨承認(rèn)我黨在東北一定合法地位的條件下與國(guó)民黨合作”，提出“企圖獨(dú)占東北，拒絕與國(guó)民黨合作的思想，是不正確的，行不通的，必須在黨內(nèi)加以肅清”。周恩來(lái)過(guò)后甚至談到：如果對(duì)方肯以東北交換，當(dāng)時(shí)黨內(nèi)一定會(huì)贊成作更大的撤退，甚至可以完全撤出蘇北。（《中共中央文件選集》第16冊(cè)，57—60頁(yè)；錢江：《日內(nèi)瓦會(huì)議的重要轉(zhuǎn)折點(diǎn)》，載《百年潮》2000（10）。）但國(guó)民黨堅(jiān)持東北接收事關(guān)國(guó)家主權(quán)，拒不承認(rèn)中共在東北的地位，企圖獨(dú)占東北。由于國(guó)民黨的堅(jiān)持，停戰(zhàn)協(xié)議未將東北包括在內(nèi)，當(dāng)馬歇爾意識(shí)到東北將是停戰(zhàn)能否持久的關(guān)鍵，提議派出軍調(diào)小組前往東北時(shí)，卻遭到了國(guó)民黨的強(qiáng)硬拒絕。蔣介石特別指示軍調(diào)部國(guó)方委員鄭介民：“如有人提議派執(zhí)行組到營(yíng)口等處，我方應(yīng)絕對(duì)反對(duì)，萬(wàn)勿同意。”經(jīng)過(guò)美方的調(diào)停，3月9日蔣介石對(duì)馬歇爾表示，向東北派出軍調(diào)小組的條件是：小組只管軍事不管政治，小組隨政府軍行動(dòng)，小組有權(quán)去雙方?jīng)_突的一切地點(diǎn)，政府軍有權(quán)接收中長(zhǎng)路及兩側(cè)30公里內(nèi)的全部地區(qū)，中共軍撤出礦區(qū)和鐵路。這實(shí)際是要求將東北交給國(guó)民黨，因此理所當(dāng)然地為中共所拒絕。（《蔣中正總統(tǒng)檔案·革命文獻(xiàn)·戡亂時(shí)期（政治協(xié)商與軍事調(diào)處）》中（一）第6冊(cè)，78頁(yè)。）周恩來(lái)曾向馬歇爾表示：中共要求在東北先停戰(zhàn)，再談其他；外交與內(nèi)政應(yīng)分開，內(nèi)政要協(xié)商；軍事與政治問(wèn)題同時(shí)解決，軍事上國(guó)民黨在東北只保留5個(gè)軍，同時(shí)實(shí)行政治民主、地方自治。（《周恩來(lái)一九四六年談判文選》，132頁(yè)。）中共希望美國(guó)能夠壓國(guó)民黨作出讓步，但美國(guó)在東北問(wèn)題上另有考慮，他們希望由國(guó)民黨接收東北，以確保美國(guó)的戰(zhàn)略利益，并遏制蘇聯(lián)在東北亞可能的勢(shì)力擴(kuò)張，因此馬歇爾對(duì)東北停戰(zhàn)等問(wèn)題并未堅(jiān)持，而于3月11日離華回美，匯報(bào)調(diào)處工作。

本來(lái)，中共準(zhǔn)備在東北對(duì)國(guó)民黨作出一定的讓步，只是需要一些交換條件。自中共進(jìn)入東北后，發(fā)展十分迅速，占據(jù)的地盤大大超過(guò)國(guó)民黨，如果實(shí)行東北停戰(zhàn)，與國(guó)民黨談判解決東北問(wèn)題，勢(shì)必讓出若干地方給國(guó)民黨接收，與關(guān)內(nèi)現(xiàn)地停戰(zhàn)、中共并不損失實(shí)際利益的情況有很大不同，因此東北的中共領(lǐng)導(dǎo)人對(duì)此有不同意見，他們“不了解為什么要讓出許多地方給國(guó)民黨，東北全黨全軍都是這種心理”。中共中央認(rèn)為在這個(gè)問(wèn)題上，“最難說(shuō)服同志，而可能造成黨內(nèi)糾紛”。正因?yàn)槿绱耍泄惨环矫鏈?zhǔn)備在東北對(duì)國(guó)民黨作出一定讓步，另一方面認(rèn)為“此種讓步須有交換條件”，即國(guó)民黨應(yīng)承認(rèn)：（1）改組東北行營(yíng)，容納各黨各派參加；（2）承認(rèn)中共軍隊(duì)在東北的地位；（3）實(shí)行民選，并承認(rèn)現(xiàn)已存在的民選政府的合法地位；（4）國(guó)民黨軍進(jìn)入東北須有數(shù)量限制。直到3月中旬，中共實(shí)際上仍準(zhǔn)備將長(zhǎng)春鐵路的主要部分讓給國(guó)民黨。但國(guó)民黨不僅沒(méi)有善意的回應(yīng)，而且準(zhǔn)備大規(guī)模的軍事進(jìn)攻，東北形勢(shì)日漸緊張。如此一來(lái)，中共不能不相應(yīng)改變自己的政策，認(rèn)為“必須打幾個(gè)勝仗，弄得蔣軍在東北處于困難的情況下，蔣軍才會(huì)在我們所能接受的條件下和我妥協(xié)”。3月24日，中共中央指示東北局：“我黨方針是用全力控制長(zhǎng)哈兩市及中東全線，不惜任何犧牲，反對(duì)蔣軍進(jìn)占長(zhǎng)哈及中東路，而以南滿、西滿為輔助方向。”隨后，中共中央又強(qiáng)調(diào)“盡一切可能不惜重大犧牲”，“必須使用主要力量，并須迅赴事機(jī)”，據(jù)此“部置力量，指導(dǎo)工作”。（《中共中央文件選集》第16冊(cè)，55—56、100—105頁(yè)。）于此表明中共東北方針的重大變化，即從準(zhǔn)備讓步、承認(rèn)國(guó)民黨的接收權(quán)、與國(guó)民黨在東北和平合作，轉(zhuǎn)為不承認(rèn)國(guó)民黨的接收權(quán)，爭(zhēng)取控制東北若干大城市與鐵路線，以從實(shí)力地位出發(fā)，和國(guó)民黨在未來(lái)的談判中討價(jià)還價(jià)。

3月27日，國(guó)、共、美三方就向東北派出軍調(diào)小組達(dá)成協(xié)議，將小組任務(wù)僅限于軍事調(diào)處，而將其他緊迫的軍事、政治問(wèn)題留待以后再談。但就是這個(gè)協(xié)議，也因國(guó)民黨的阻撓而無(wú)法實(shí)行。蔣介石指示熊式輝：“凡我軍工作有妨礙之處，如執(zhí)行組有前往視察之要求，亦可暫為婉謝。”即便美方代表白魯?shù)赂嬖V熊式輝：軍調(diào)小組的作用在于“可使國(guó)軍順利接收”，“可暴露蘇、共勾結(jié)情形于世界”，但熊仍答復(fù)“不便與小組會(huì)議”，使得原定派出的執(zhí)行小組無(wú)法到達(dá)戰(zhàn)地執(zhí)行任務(wù)。4月1日，蔣介石在國(guó)民參政會(huì)四屆二次會(huì)議上發(fā)表演講，聲稱東北問(wèn)題在本質(zhì)上是一個(gè)外交問(wèn)題；在東北九省主權(quán)的接收沒(méi)有完成以前，沒(méi)有什么內(nèi)政問(wèn)題可言。蔣此言表明東北和平已不可能，國(guó)共雙方只能以實(shí)力在東北較量，以此決定東北未來(lái)的前途與歸屬。（《總統(tǒng)蔣公大事長(zhǎng)編初稿》卷六（上），82、88頁(yè)；1946年4月2日《中央日?qǐng)?bào)》，南京。）

自3月中旬蘇軍自沈陽(yáng)撤退起，東北形勢(shì)即日漸緊張，國(guó)共雙方均在調(diào)兵遣將，為大規(guī)模戰(zhàn)爭(zhēng)作準(zhǔn)備。4月上旬，蔣介石指示熊式輝，對(duì)南滿暫取守勢(shì)，而用全力向長(zhǎng)春挺進(jìn)。根據(jù)蔣的指示，熊式輝將東北作戰(zhàn)部署分為南北兩條戰(zhàn)線，北線由代理東北保安司令長(zhǎng)官鄭洞國(guó)指揮新1軍和第71軍擔(dān)任，南線由熊式輝直接指揮新6軍和第52軍擔(dān)任。因?yàn)闁|北未接收地區(qū)集中在北滿，長(zhǎng)春又是東北首府，具有重要的象征意義，因此蔣介石指示以北線為進(jìn)攻中心；但南線對(duì)沈陽(yáng)后方的威脅較大，因此熊式輝對(duì)南線較為重視。結(jié)果，就兵力部署而言，國(guó)民黨軍實(shí)際擺出了平分兵力、齊頭并進(jìn)的陣勢(shì)。中共方面，中共中央指示東北“必須集中絕對(duì)優(yōu)勢(shì)兵力”作戰(zhàn)。東北局據(jù)此調(diào)整部署，一改以往運(yùn)動(dòng)作戰(zhàn)的戰(zhàn)法，“集中全東北一切可能調(diào)用之兵力，在沈陽(yáng)與長(zhǎng)春之間鐵路沿線上進(jìn)行反復(fù)的爭(zhēng)奪戰(zhàn)，大量消滅敵人，力爭(zhēng)阻止敵人于四平以南地區(qū)”。（《彭真文選》，124—125頁(yè)。）四平由此成為國(guó)共東北之戰(zhàn)的中心。

3月中旬以后，國(guó)民黨在南線以沈陽(yáng)為中心向周邊擴(kuò)展，先后占領(lǐng)遼陽(yáng)、撫順、鞍山、海城、營(yíng)口等城；在北線，主要沿中長(zhǎng)路北進(jìn)，先后占領(lǐng)鐵嶺、開原、昌圖等城，4月中旬進(jìn)至四平外圍。中共則于4月14日蘇軍撤退當(dāng)天圍攻長(zhǎng)春，18日占領(lǐng)長(zhǎng)春，24日占領(lǐng)齊齊哈爾，28日進(jìn)駐哈爾濱，控制了全部北滿。國(guó)共雙方部隊(duì)在前線已處于直接對(duì)峙狀態(tài)，大戰(zhàn)一觸即發(fā)。

國(guó)共東北戰(zhàn)事自南滿而起。4月上旬，國(guó)民黨軍首先發(fā)起對(duì)南滿本溪的進(jìn)攻，但使用兵力不過(guò)兩個(gè)師，難以發(fā)揮集合戰(zhàn)力之作用，在中共部隊(duì)的阻擊下，兩次進(jìn)攻均受挫，于4月10日被迫中止進(jìn)攻。東北戰(zhàn)事的重點(diǎn)在四平，因?yàn)樗钠蕉蟊鄙翔F路要沖，不拿下四平，國(guó)民黨軍就無(wú)法繼續(xù)北上長(zhǎng)春，因此蔣介石一直指示以四平為進(jìn)攻重點(diǎn)。從4月17日開始，國(guó)民黨由新1軍的3個(gè)師分左、中、右三路擔(dān)任對(duì)四平的正面主攻，另以第71軍的2個(gè)師由西面向四平迂回進(jìn)攻。中共東北民主聯(lián)軍則先后集中了14個(gè)師（旅），由林彪直接指揮，在四平正面構(gòu)成蜿蜒百里的防線，阻擊國(guó)民黨軍。進(jìn)攻四平的國(guó)民黨軍為其精銳主力，全部為美械裝備，機(jī)械化程度及重裝備配備為民國(guó)年間中國(guó)軍隊(duì)之最，陸有坦克、大炮，空有戰(zhàn)機(jī)轟炸，構(gòu)成了立體進(jìn)攻態(tài)勢(shì)，而且陣地戰(zhàn)的方式更便于他們發(fā)揮優(yōu)勢(shì)火力的作用。中共部隊(duì)的配備雖然已好于初出關(guān)時(shí)，并經(jīng)過(guò)了一定的訓(xùn)練，但仍然不及對(duì)手，只是以其所擅長(zhǎng)的政治工作鼓舞士兵高昂的士氣與精神，并以后方的有力支援而堅(jiān)守陣地。雙方部隊(duì)在四平前線一攻一守，反復(fù)爭(zhēng)奪，戰(zhàn)況空前激烈。戰(zhàn)至4月底，國(guó)民黨軍的進(jìn)攻始終未有大的突破，形成膠著狀態(tài)。