緒論

張車偉

作為世界上經(jīng)濟增長最為迅速的國家，中國面臨著極其復(fù)雜的收入分配問題，它既有市場經(jīng)濟國家在快速發(fā)展過程中所展現(xiàn)出的一般性，也有中國體制機制所產(chǎn)生的特殊性。觀察和理解中國的收入分配問題不僅需要從市場經(jīng)濟發(fā)展的一般規(guī)律入手，更需要從中國特殊體制和機制入手，不這樣做就難以清楚刻畫中國收入分配問題的本質(zhì)。

回顧世界經(jīng)濟發(fā)展的歷史可以看到，發(fā)達國家在早期的快速發(fā)展過程中首先會出現(xiàn)收入差距不斷擴大的趨勢，而后隨著制度和規(guī)則的不斷完善以及經(jīng)濟發(fā)展水平的提高，收入差距會在達到一定程度后開始下降，形成所謂庫茲涅茨倒“U”型曲線。但嚴格說來，發(fā)達國家所經(jīng)歷的收入分配倒“U”型曲線既缺乏嚴格經(jīng)濟學(xué)理論證明，也沒有完全得到經(jīng)驗研究的證實，到現(xiàn)在仍然只是停留在假說階段的理論。

中國目前正處于經(jīng)濟快速發(fā)展過程中，收入分配問題似乎正在部分地詮釋庫茲涅茨曲線，展現(xiàn)出收入差距隨經(jīng)濟發(fā)展而擴大的趨勢。在這種情況下，如果相信庫茲涅茨假說是正確的，那么，很自然地就可以認為收入差距擴大趨勢最終會隨經(jīng)濟發(fā)展水平提高而自動縮小，收入分配問題可以通過發(fā)展自動得以解決。然而，發(fā)達國家收入分配問題演變表明，收入差距先擴大后縮小的變化過程并不完全是自動的過程，而是伴隨著制度規(guī)則不斷完善而得以改善的過程。從這個意義上說，庫茲涅茨曲線并不僅僅是隨經(jīng)濟發(fā)展水平變化的曲線，而是在更大程度上隨制度和規(guī)則變化的曲線。事實上，到目前為止并沒有任何國際經(jīng)驗可以證明，收入差距擴大趨勢會僅僅因為經(jīng)濟發(fā)展水平提高而自動縮小。因此，研究收入分配問題，既要有發(fā)展的視角，以研究經(jīng)濟發(fā)展和收入分配之間的關(guān)系，同時還需要有制度的視角，以研究制度規(guī)則與收入分配之間的關(guān)系。

中國實行的是社會主義市場經(jīng)濟，這決定了在市場化進程中中國收入分配問題有著自身的特殊規(guī)律。公有制為主體多種經(jīng)濟成分共同發(fā)展是中國的基本經(jīng)濟制度，這要求與之相對應(yīng)的收入分配制度需要按勞分配和按生產(chǎn)要素分配相結(jié)合。因此，從分配制度來看，中國與其他市場經(jīng)濟國家相比既有共同性又有特殊性。其中，按要素分配體現(xiàn)了市場經(jīng)濟的分配規(guī)律，而按勞分配方式則體現(xiàn)了社會主義公有制經(jīng)濟的分配特點。不同的分配方式必然產(chǎn)生不同的分配問題與之相對應(yīng)，這也就意味著中國不僅會產(chǎn)生一般市場經(jīng)濟國家所共有的收入分配問題，而且更有與中國基本經(jīng)濟制度相關(guān)聯(lián)的特殊問題。這兩類問題相互交織、相互影響，決定了中國收入分配問題的復(fù)雜性。

隨著中國由計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟的轉(zhuǎn)軌，中國的基本經(jīng)濟制度從單一公有制轉(zhuǎn)變?yōu)楣兄茷橹黧w多種經(jīng)濟成分共同發(fā)展，分配制度也從按勞分配轉(zhuǎn)變?yōu)橐园磩诜峙錇橹鳌⒏鞣N生產(chǎn)要素共同參與分配。在這一過程中，過去公有制條件下按勞分配制度下形成的比較平均的收入分配格局被打破，按生產(chǎn)要素貢獻分配的機制逐漸形成，收入差別不斷擴大，出現(xiàn)了嚴重的收入分配問題。

應(yīng)該說，中國當前的收入分配問題深深根植于中國體制機制變革和分配方式的變化之中。生產(chǎn)關(guān)系決定分配關(guān)系，收入分配問題在某種程度上是生產(chǎn)關(guān)系在分配領(lǐng)域的體現(xiàn)。在新中國成立以來的60多年時間里，中國經(jīng)歷了幾次所有制結(jié)構(gòu)變革。每一次變革不僅帶來了生產(chǎn)領(lǐng)域的變化，同時也帶來了分配領(lǐng)域的變化。

新中國成立初期的1949—1956年，通過接收國民黨政府的財產(chǎn)為人民政府所有，沒收地主的土地分配歸農(nóng)民所有，形成了國營經(jīng)濟領(lǐng)導(dǎo)下的多種所有制并存的所有制結(jié)構(gòu)。這樣的所有制結(jié)構(gòu)迸發(fā)出巨大的生產(chǎn)活力，國民經(jīng)濟高速發(fā)展，形成了新中國歷史上第一個高速發(fā)展時期。從1949年到1956年，全民所有制單位職工工資增加了一倍多，人民群眾的生活水平大幅度提高，與此同時，收入分配也維持在一個合理的限度內(nèi)。可惜這樣的快速發(fā)展局面并沒有維持太長時間，所有制結(jié)構(gòu)開始了又一次變革。

1956年后，隨著通過對生產(chǎn)資料私有制實行社會主義改造，形成了單一的公有制，并在此基礎(chǔ)上形成了社會主義計劃經(jīng)濟體制。以單一公有制為基礎(chǔ)的計劃經(jīng)濟體制的目的是想進一步加快經(jīng)濟發(fā)展，但結(jié)果卻是經(jīng)濟停滯、人民生活困難。譬如，1957—1978年的22年間，全民所有制單位職工名義工資僅增加了7元（由637元增加到644元）。就實際工資而言，1978年僅為1957年的85.2%, 22年間減少了14.8%（趙德馨，2000）。與經(jīng)濟增長停滯不同的是，由于取消了私有制，形成單一公有制，并實行按勞分配的分配制度，形成了均等化的收入分配格局。實行計劃經(jīng)濟的中國是世界上最為貧窮的國家之一，但也是世界上收入差距最小的國家之一。必須指出的是，這樣一種貧窮但均等化的社會并不是一個公平分配的社會，而是以另外一種方式體現(xiàn)著不公平，因為平均分配的收入分配格局是以犧牲經(jīng)濟效率為代價，是用貢獻大的人補貼貢獻小的人來扭曲要素配置換來的結(jié)果。

平均分配的貧窮社會并不是社會主義。1978年改革開放以來，中國又經(jīng)歷了一次所有制結(jié)構(gòu)的變革，這次變革也標志著中國發(fā)展進入了一個新的歷史時期。在這個時期，中國共產(chǎn)黨探索形成了社會主義初級階段理論，完善了社會主義基本經(jīng)濟制度，走出了一條具有中國特色的社會主義道路。在社會主義初級階段，由于生產(chǎn)力總體水平落后并且呈現(xiàn)多層次性，客觀上要求除公有制經(jīng)濟以外的其他經(jīng)濟成分如個體經(jīng)濟、私營經(jīng)濟與外資經(jīng)濟共同參與經(jīng)濟發(fā)展，因此，改革開放以來，中國大力鼓勵并扶植非公有制經(jīng)濟成分發(fā)展。經(jīng)過30多年的實踐，中國社會逐步消除了單一公有制結(jié)構(gòu)對生產(chǎn)力的羈絆，出現(xiàn)了以公有制為主體，多種所有制并存，各種經(jīng)濟成分優(yōu)勢互補、共同發(fā)展的生動局面。在過去30多年中，中國經(jīng)濟以年均10%左右的速度高速增長，創(chuàng)造了世界經(jīng)濟發(fā)展史上的奇跡。目前中國經(jīng)濟總量已位居世界第二，人均GDP超過8000美元，躋身中等收入國家行列。當然，隨著經(jīng)濟的高速發(fā)展，中國過去高度平均化的收入分配狀況也在這一時期發(fā)生了根本性變化，收入差距不斷擴大，目前基尼系數(shù)仍高達0.47左右，從世界上收入最平均的國家轉(zhuǎn)變?yōu)槭杖氩罹啾容^嚴重的國家之一。

應(yīng)該說，目前出現(xiàn)的收入分配問題與社會主義基本經(jīng)濟制度完全不相稱，更不相適應(yīng)。理論上說，公有制為主體多種經(jīng)濟成分共同發(fā)展的社會制度既有利于經(jīng)濟發(fā)展，也有利于形成公平合理的收入分配格局。從實踐上來看，中國各種經(jīng)濟成分共同參與市場競爭，形成了經(jīng)濟增長的巨大動力，造就了中國經(jīng)濟的高成長性和強競爭力。就此而言，中國基本經(jīng)濟制度在促進經(jīng)濟增長上確實體現(xiàn)了“制度紅利”，顯示了制度的優(yōu)越性。然而，在收入分配問題上，中國基本經(jīng)濟制度的優(yōu)越性并沒有得到充分發(fā)揮。公有制為主體經(jīng)濟成分通過參與市場獲得的收益按理說是遏制收入差距擴大的天然屏障，但制度的這一優(yōu)越性并沒有得到充分發(fā)揮，反而出現(xiàn)了嚴重的收入分配問題。應(yīng)該說，探究其中的原因是理解中國收入分配問題的關(guān)鍵所在。

中國當前收入分配問題不僅表現(xiàn)為微觀層面的收入差距擴大和不均等程度增加，而且表現(xiàn)為宏觀層面的收入分配基本格局失衡：勞動者報酬在初次分配中比重下降，居民收入在國民收入中比重下降。微觀層面和宏觀層面的問題表現(xiàn)雖不同，但二者之間卻有著非常密切的關(guān)系。可以說，中國收入差距擴大和不均等程度增加在很大程度上根植于宏觀分配格局的失衡。

在當前的收入分配格局中，勞動者報酬增長緩慢，資本收入快速增長，其結(jié)果是在初次分配中勞動報酬份額不斷下降，而資本收入份額快速上升。根據(jù)國家統(tǒng)計局《資金流量表》數(shù)據(jù)，1992—2008年，勞動報酬占GDP份額從54.56%下降到47.6%，而企業(yè)經(jīng)營留存（利潤）則從22.58%上升到27.78%，全部資本要素收入從30.93%上升到36.4%。在國民收入分配格局中，資本要素收入份額的上升在不同制度社會中對個人收入差距具有不同的含義。在完全的私有制經(jīng)濟制度下，私有資本個人占有的差異程度大大高于勞動要素差異，資本收益的增加將會起到加大收入差距的作用。而公有制經(jīng)濟成分所取得的資本收益并不屬于個人，所以，其收益增加并不會直接加大個體間收入差距；相反，其收益如果能得到公平分配，則會起到抑制收入差距擴大的作用。但中國基本經(jīng)濟制度中公有制經(jīng)濟成分似乎并沒有充分發(fā)揮抑制收入差距擴大的作用。

為什么中國公有制為主體的基本經(jīng)濟制度也出現(xiàn)了收入差距不斷拉大的問題呢？這里恐怕有這樣兩個主要原因。第一，中國經(jīng)濟成分中，國有經(jīng)濟比例不斷下降，“國退民進”導(dǎo)致資本收益越來越多地被個人擁有，成為拉大收入差距的重要動力。經(jīng)過30多年的快速發(fā)展以及對非國有經(jīng)濟成分的扶持和鼓勵，雖然從功能上來看，公有制經(jīng)濟似乎仍然支配并主導(dǎo)著經(jīng)濟發(fā)展的命脈，但從結(jié)構(gòu)上來看，國有經(jīng)濟成分占據(jù)支配地位的格局已經(jīng)發(fā)生改變，國有經(jīng)濟成分不斷下降。1978年改革開放伊始，中國國有經(jīng)濟處于絕對支配地位，在國民生產(chǎn)總值中公有制經(jīng)濟占99%，非公有制經(jīng)濟僅占1%。到2000年，中國資本主要由國家和集體所有和使用的格局已經(jīng)發(fā)生重大變化，居民所有資本已經(jīng)超過國有資本，甚至比國有資本和集體資本之和還要大。研究顯示，在2000年中國28.7萬億元的資本總額中，國家占34%，集體占12%，居民個人占43%，港澳臺及外資占11%（樊綱、姚枝仲，2002）。近些年，中國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的“國退民進”趨勢進一步加快，公有制經(jīng)濟成分的比重進一步下降。有關(guān)研究表明，2008年全國資本性資產(chǎn)共144.078億元，其中國有資本占10.50%，集體資本占2.76%，個人資本占79.92%，外商資本占6.82%（李濟廣，2011）。資本結(jié)構(gòu)的這種變化，必然使收入分配的格局發(fā)生相應(yīng)的變化。在國民收入資本所得中，非國有的私人資本所得所占份額越來越大，在這種情況下，私人資本占有的巨大差異就成了導(dǎo)致收入差距擴大的關(guān)鍵原因。

第二，中國國有經(jīng)濟成分的收益分配并沒有體現(xiàn)按勞分配原則，而是被部分人群所獨享，而作為權(quán)益所有人的全體國民沒有得到應(yīng)有收益，國有經(jīng)濟成分收益不但沒有起到抑制收入差距擴大的作用，反而還在某種程度上拉大了收入分配差距。具體表現(xiàn)為以下幾個方面。一是國有企業(yè)員工尤其國有壟斷企業(yè)員工工資高于全社會平均水平，企業(yè)高管更是拿著驚人的高年薪，加劇了社會成員間的收入差距。二是國有企業(yè)利潤主要在企業(yè)內(nèi)部循環(huán)，沒有體現(xiàn)出國有經(jīng)濟所有人的權(quán)益。國有企業(yè)過去長期不向國家上繳紅利，雖然自2007年開始上繳，但比重仍然很低，只占企業(yè)利潤的5%—15%，近九成的稅后利潤仍留在企業(yè)。三是國有資源性和壟斷性收益的分配制度不合理。像石油、煤炭、黑色和有色金屬礦采選業(yè)、銀行、保險、電信、煙草等行業(yè)，利潤率比一般競爭性行業(yè)高一倍到數(shù)倍，大部分屬于資源性或壟斷性收益，應(yīng)納入公共財政，用于社會公益，但長期以來這些行業(yè)的利潤基本上歸企業(yè)所有。資源稅改革雖然出臺，但覆蓋范圍有限，力度不夠，不足以解決由此帶來的收入分配問題。

綜上所述，中國當前面臨的收入分配問題有著非常復(fù)雜的原因，既有市場機制自身的影響，更有制度和規(guī)則方面的原因，還有經(jīng)濟發(fā)展階段本身的特殊影響，中國收入分配問題因而具有如下一些特征。

一是具有市場經(jīng)濟國家在快速發(fā)展過程中所出現(xiàn)的收入差距擴大的一般特征，體現(xiàn)了發(fā)展中的共性問題。在市場經(jīng)濟中，生產(chǎn)要素按貢獻取得收入是市場經(jīng)濟的分配規(guī)律，也是市場經(jīng)濟實現(xiàn)資源有效配置的手段。中國經(jīng)濟已從計劃經(jīng)濟轉(zhuǎn)向市場經(jīng)濟，市場機制在決定收入分配中的作用不斷加大，由于擁有生產(chǎn)要素的數(shù)量和質(zhì)量不同，市場主體取得收入存在差異也就具有必然性。從初次分配來看，居民間擁有生產(chǎn)要素數(shù)量和質(zhì)量差異程度的加大是當前收入差距拉大的客觀基礎(chǔ)和基本動力。從勞動要素來看，簡單勞動供大于求，而高技能勞動者供給不足，其結(jié)果是低技能勞動者勞動報酬收入增長緩慢，高人力資本稟賦勞動者收入快速增加。尤其是同人力資本有關(guān)的技術(shù)和管理要素等還存在著資本化趨勢，高級管理人員和高級專業(yè)技術(shù)人員的薪酬更多地由其稀缺程度決定，造就了一批打工“皇帝”和高薪階層，加大了勞動者內(nèi)部的收入差距。從資本要素來看，中國經(jīng)濟成分構(gòu)成中的“國退民進”使社會資產(chǎn)和財富向私人部門集中，而私人部門資本又向少數(shù)人集中，這就使得全社會資本收入中流入私人資本的收入更多地向少數(shù)人集中，進一步加大了收入差距和貧富差距。從再分配來看，中國的稅收體系以間接稅為主，具有調(diào)節(jié)收入分配功能的直接稅所占比例較小，稅收制度無法充分發(fā)揮調(diào)節(jié)收入分配的作用。以間接稅為主的稅收制度使得一般勞動者承擔(dān)了更高的稅負水平，而高收入群體承擔(dān)的稅負卻相對較輕。因此，中國目前的收入分配格局在某種程度上和稅收制度的基本結(jié)構(gòu)及特點密切相關(guān)。與此同時，中國社會保障制度不健全，低收入群體受到的保護程度更低，社會保障也沒有起到縮小收入差距的作用。中國轉(zhuǎn)移支付所占比重不僅小，而且有些轉(zhuǎn)移支付沒有體現(xiàn)出應(yīng)有的再分配效應(yīng)。所以，中國再分配制度缺乏調(diào)節(jié)收入分配的作用也是當前中國收入差距擴大的重要原因。由此可見，中國初次分配更多地注重了效率，造成了比較嚴重的收入分配問題；再分配應(yīng)該更加注重公平，但再分配的結(jié)果并沒有起到彌補初次分配收入差距的作用，初次分配和再分配都更多地照顧了效率，而沒有兼顧到公平。

二是與中國基本經(jīng)濟制度相關(guān)聯(lián)，中國收入分配問題具有自身的特殊性，體現(xiàn)為收入分配中的不公平現(xiàn)象突出。具體來看，這種不公平主要體現(xiàn)在中國公有制經(jīng)濟的收益沒有體現(xiàn)出按勞分配的原則，過多地被部分人群所占有。同時，國有財富流失嚴重，本應(yīng)屬于全民的財富和資產(chǎn)通過不正當和不合法手段被少數(shù)人攫取變成私人財產(chǎn)，加大了收入差距和貧富差距，是中國當前最嚴重的收入分配問題，也是對社會穩(wěn)定威脅最大的問題。

三是中國收入分配具有發(fā)展階段的特征。中國目前正處于快速工業(yè)化和現(xiàn)代化階段，經(jīng)濟發(fā)展方式?jīng)Q定了收入分配方式，以投資增長驅(qū)動的經(jīng)濟增長帶來較高的資本收益具有階段性特征，同時中國正處于二元經(jīng)濟向一元經(jīng)濟的轉(zhuǎn)變過程之中，農(nóng)村勞動力繼續(xù)向城鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移，無限勞動供給開始轉(zhuǎn)向有限勞動供給，勞動者報酬水平低、增長緩慢也具有階段性特征。中國也正處在計劃經(jīng)濟體制向市場經(jīng)濟體制的轉(zhuǎn)軌過程中，收入分配領(lǐng)域既存在市場力量，也存在計劃經(jīng)濟體制的影響，收入分配的規(guī)則不完善，加劇了收入分配的不均等程度。中國收入分配的階段性特征決定了解決中國收入分配問題需要從發(fā)展的角度著眼，任何急于求成的做法都可能會對經(jīng)濟社會發(fā)展帶來傷害。

這里呈現(xiàn)給讀者的這本《中國收入分配問題研究》是國家社科基金重大委托項目成果。這一項目源于2011年春節(jié)中央領(lǐng)導(dǎo)視察中國社會科學(xué)院時提出的需要重點研究的四個重大問題，其中有關(guān)中國收入分配問題研究的任務(wù)就落在了人口與勞動經(jīng)濟研究所團隊，且是社科基金重大委托項目。按照當時的研究設(shè)想，項目雖然主要由人口與勞動經(jīng)濟研究所承擔(dān)，但要注意吸收社科院其他研究所專家以及社科院外其他機構(gòu)的知名專家參與，時任社科院副院長李揚教授親自主持了多次課題研討會，與會專家除了人口與勞動經(jīng)濟研究所課題組成員外，還包括社科院經(jīng)濟研究所朱玲教授和魏眾教授、北京師范大學(xué)李實教授等。通過討論，課題組厘清了不少問題，也為如何推進課題研究提供了方向和建議。本書內(nèi)容是研究團隊在過去幾年中圍繞中國收入分配問題進行的研究，有些內(nèi)容已經(jīng)公開發(fā)表，一些政策建議作為內(nèi)部報告也得到了中央領(lǐng)導(dǎo)的肯定和批示。我們關(guān)于中國收入分配問題的研究應(yīng)該說發(fā)揮了其應(yīng)該發(fā)揮的作用。最后，值此成果付梓之際，對為此研究提供過幫助和支持的各位領(lǐng)導(dǎo)和專家，尤其是曾經(jīng)參加過課題討論的李揚教授、朱玲教授、李實教授、魏眾教授等表示感謝！