第一節(jié) 資本概念理解的分歧

資本主義生產(chǎn)與以往相比的最大特點(diǎn)，就在于它在生產(chǎn)過程中需要大量生產(chǎn)資料，資本主義生產(chǎn)不僅制造消費(fèi)品，還為生產(chǎn)制造大量生產(chǎn)資料，實(shí)行最廣泛的迂回生產(chǎn)。資本主義生產(chǎn)方式中最典型的工業(yè)化大生產(chǎn)的發(fā)展要求人們對(duì)工業(yè)生產(chǎn)中資本的地位和最終收益做出解釋。經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)工業(yè)生產(chǎn)資本作了深入的研究，但由于工業(yè)生產(chǎn)的特殊性，使人們對(duì)資本概念產(chǎn)生不同的認(rèn)識(shí)。工業(yè)生產(chǎn)的投入形式多樣，包括勞動(dòng)、生產(chǎn)資料和資金等投入，各種投入的自身屬性不同，但生產(chǎn)投入是一個(gè)整體。從更具體的分析可以看出，各種生產(chǎn)資料的物質(zhì)屬性使其在生產(chǎn)中發(fā)揮的作用不同，但卻是以一個(gè)整體在整個(gè)產(chǎn)品生產(chǎn)中發(fā)揮作用。這樣，各種投入的不同功用與單一整體的生產(chǎn)產(chǎn)品之間不存在一一對(duì)應(yīng)關(guān)系，人們對(duì)各種投入在生產(chǎn)中的作用也就產(chǎn)生了不同的認(rèn)識(shí)。從古典政治經(jīng)濟(jì)學(xué)開始，人們就試圖找出各種投入在生產(chǎn)中所發(fā)揮的作用及與價(jià)值分配之間的關(guān)系，形成了在資本概念及其收益問題認(rèn)識(shí)上的不同派別。這些派別基本都是對(duì)生產(chǎn)資本的性質(zhì)、內(nèi)涵、作用和收益等所作的研究，側(cè)重點(diǎn)都是資本主義工業(yè)化大生產(chǎn)中資本因素的分析。本書根據(jù)他們對(duì)資本范圍、作用、形式、實(shí)質(zhì)等認(rèn)識(shí)上的分歧對(duì)其作了劃分，這種劃分沒有直接使用這些學(xué)者整個(gè)理論體系所屬的派別，如“古典”、“新古典”、“奧地利學(xué)派”等，而是主要針對(duì)他們?cè)谫Y本概念理解上的不同作了劃分。這里的劃分與一般公認(rèn)的經(jīng)濟(jì)學(xué)派別劃分不完全對(duì)應(yīng)，但由于在資本概念理解上屬不同派別的人也可能在整體理論上屬于一個(gè)學(xué)派，因此有些問題的論述也直接采用一般公認(rèn)的派別劃分。圖2-1是各派別對(duì)資本概念理解角度不同的簡(jiǎn)單圖解。

一 貨幣價(jià)值派

貨幣價(jià)值派主要思想是從貨幣在生產(chǎn)過程中所起作用角度來認(rèn)識(shí)資本。他們認(rèn)為，資本總是首先表現(xiàn)為貨幣，雖然資本在生產(chǎn)中可能以物的形態(tài)出現(xiàn)，但各種具體的物最終都可以用貨幣來表示為一定的價(jià)值。生產(chǎn)活動(dòng)總是以貨幣形式的預(yù)付資本開始，最終也要回到貨幣資本，而且借貸資本作為一種主要的資本形式也是以貨幣形式存在。即G-W-G′。

當(dāng)然貨幣價(jià)值派并不是把金、銀等金屬貨幣直接作為資本，而是注意到貨幣具有的商品交換媒介和價(jià)值符號(hào)功能，貨幣具有一般等價(jià)物和通過貨幣獲取資源來組織生產(chǎn)的作用。在抽去貨幣和投入物的實(shí)物性之后，一些學(xué)者將生產(chǎn)中的預(yù)付投入物抽象為價(jià)值預(yù)付，貨幣或價(jià)值預(yù)付就是資本投入。由于工業(yè)生產(chǎn)的迂回性，要想使生產(chǎn)持續(xù)進(jìn)行，必須有相應(yīng)的能保證生產(chǎn)進(jìn)行的價(jià)值預(yù)付，而資本對(duì)生產(chǎn)的控制權(quán)正是由這種預(yù)付的必要性和不可完全替代性決定的。

一些學(xué)者從資本提供預(yù)付而表現(xiàn)的貨幣價(jià)值特性說明資本概念內(nèi)涵。杜爾哥認(rèn)為，“無論是誰，只要他每年能從他的土地收入，或從他的勞動(dòng)或辛勞所掙得的工資，收到一些多于他必須花費(fèi)的價(jià)值，他就可以把這筆多余的價(jià)值作為一種儲(chǔ)蓄而積累起來；這種積累起來的價(jià)值就是所謂的資本……至于這一價(jià)值的總數(shù)，或這一筆資本，是由一堆金屬所構(gòu)成，或是由其他物品所構(gòu)成，都完全無關(guān)緊要；因?yàn)樨泿糯砻恳环N價(jià)值，正如每一種價(jià)值代表貨幣一樣”。杜爾哥把實(shí)物、貨幣與資本等同，把資本的存在形式……貨幣作為資本，認(rèn)為預(yù)付是一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所必需，生產(chǎn)周轉(zhuǎn)不停，人們的生產(chǎn)需要貨幣這種資本。

薩伊認(rèn)為，資本一方面指機(jī)器設(shè)備等工具、原料、勞動(dòng)者在生產(chǎn)中完成生產(chǎn)任務(wù)所必要的生活用品和其他生活資料，如建筑物等，另一方面則指“用于促進(jìn)產(chǎn)品交換的貨幣”。他認(rèn)為，資本不僅僅是貨幣，還以實(shí)物的形式存在，但“資本不在于這種或那種貨物或物質(zhì)，而在于價(jià)值”。“用在生產(chǎn)事業(yè)的資本，總不過是一種預(yù)付款的性質(zhì)，用以支付各種生產(chǎn)性服務(wù)的酬勞”。麥克勞德將資本定義為“儲(chǔ)存著的勞力”，有時(shí)更抽象地將資本定義為“購(gòu)買的能力”或“流通的能力”“它無論在哪一方面都不代表商品，只代表它的所有人所有的、購(gòu)買他所需要的東西的能力”。庫納斯特則說得更為明白，他說，資本具有非物質(zhì)的性質(zhì)，根本不包括任何物質(zhì)的東西，而只是指它們的價(jià)值。“資本是物質(zhì)財(cái)貨所具有的生產(chǎn)能力的價(jià)值。……或是生產(chǎn)性的物質(zhì)價(jià)值的集合體”。這里他意圖將資本從具體物質(zhì)中抽象出來，一方面使資本脫離實(shí)際具體的物，另一方面又想找到一個(gè)能更全面說明資本這個(gè)現(xiàn)象的概念。

貨幣價(jià)值派并沒有一種明確系統(tǒng)的理論體系，但貨幣價(jià)值派在資本概念上的這種理解卻有相當(dāng)影響。人們一般的思想觀念中會(huì)經(jīng)常將貨幣與資本等同：一個(gè)人、一個(gè)組織擁有許多貨幣資金，往往被稱為有多少資本，貨幣金融市場(chǎng)被稱為資本市場(chǎng)等。中國(guó)現(xiàn)在在吸引外資的同時(shí)，還有大量資金轉(zhuǎn)移到國(guó)外，但這種資金外流也被一些人稱為資本外逃。其實(shí)這種資金外逃與外商在中國(guó)的資本投資是不同的，因?yàn)橥馍藤Y金進(jìn)入中國(guó)后要進(jìn)入生產(chǎn)領(lǐng)域，是與外商投資企業(yè)的產(chǎn)品、市場(chǎng)、管理、技術(shù)等相聯(lián)系的，而貨幣只能是潛在的資本。

二 生產(chǎn)資料派

古典政治經(jīng)濟(jì)學(xué)中的一些人，西方經(jīng)濟(jì)學(xué)流派中的新古典和新古典綜合中的主要人物都從這個(gè)方面來理解資本。資本生產(chǎn)資料派首先是將生產(chǎn)資料或其中的部分作為資本，由此將資本作為生產(chǎn)中不可缺少的要素，認(rèn)為這種要素是和勞動(dòng)、自然資源同樣發(fā)揮作用的生產(chǎn)必要條件。他們不愿意只將生產(chǎn)投入的預(yù)付貨幣看作資本，因?yàn)橐坏⒇泿抛鳛橘Y本，實(shí)際上是承認(rèn)貨幣也具有生產(chǎn)力。而常識(shí)和經(jīng)濟(jì)理論都說明貨幣不具有生產(chǎn)力。他們要想證明資本具有生產(chǎn)力，是生產(chǎn)中不可缺少的恒久存在的要素，這只能從生產(chǎn)活動(dòng)過程中的具體物的方面來尋找資本的存在。他們發(fā)現(xiàn)在生產(chǎn)中除了勞動(dòng)會(huì)影響生產(chǎn)的質(zhì)和量之外，生產(chǎn)資料中包括土地、原材料和生產(chǎn)工具都對(duì)生產(chǎn)的產(chǎn)量與質(zhì)量產(chǎn)生影響，最終影響收益。由此根據(jù)投入、收益的變動(dòng)關(guān)系來論證生產(chǎn)資料是生產(chǎn)力的組成部分，將生產(chǎn)資料作為資本，從而證明資本也具有生產(chǎn)力，資本收益是由于生產(chǎn)資料在生產(chǎn)中所發(fā)揮的作用和貢獻(xiàn)而獲得的。但是將生產(chǎn)資料這些具體的物作為資本，又面臨著這些物過于具體化，無法區(qū)分誰的作用和功能更重要以及物只是物不能作為資本收益承擔(dān)者的問題，于是又要將具體的生產(chǎn)資料進(jìn)行抽象。為此，生產(chǎn)資料派發(fā)明了一個(gè)新名詞：資本品，專指具體的生產(chǎn)資料。當(dāng)他們需要說明資本的生產(chǎn)力功能時(shí)，就用資本品在生產(chǎn)中的作用來證明；當(dāng)他們要為資本獲得收益論證時(shí)，就用抽象的資本來說明，沒有抽象的資本概念就難以對(duì)作為整體發(fā)揮作用的具體資本品進(jìn)行整體概括。從投入上說，沒有抽象的而實(shí)際上是貨幣資本的投入就沒有資本品的集中和生產(chǎn)的進(jìn)行。因此，資本生產(chǎn)資料派就在資本和資本品兩個(gè)概念中轉(zhuǎn)圈，由此來論證資本生產(chǎn)力和資本收益的合理性。

古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)為，資本增值的物質(zhì)基礎(chǔ)不在流通領(lǐng)域，而在生產(chǎn)領(lǐng)域，由此第一次提出了“生產(chǎn)資本”的概念。既然是生產(chǎn)資本就不能是貨幣，而是在生產(chǎn)中發(fā)揮作用的物。斯密因此把資本定義為用于生產(chǎn)以取得收入的“預(yù)儲(chǔ)資財(cái)”，亦即用于生產(chǎn)并取得利潤(rùn)的生產(chǎn)資料，將資本與生產(chǎn)中的生產(chǎn)資料聯(lián)系起來，使資本具有生產(chǎn)力的內(nèi)涵。而李嘉圖卻不滿足于當(dāng)時(shí)的機(jī)器設(shè)備，一下子把資本的歷史足跡上溯至原始社會(huì)獵人的制造物上，他認(rèn)為：“沒有某種物器，就不能捕獵海貍和野鹿，所以這些野物的價(jià)值不僅要由捕獵所需的時(shí)間和勞動(dòng)決定，而且也要由制造那些協(xié)助獵人去進(jìn)行捕獵工作的資本物（武器）所需的時(shí)間決定。”這說明李嘉圖試圖將資本一般化，將生產(chǎn)活動(dòng)的各種形式、各種條件都用于他所處時(shí)代的現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)關(guān)系來理解，因此他將最原始的人類所使用的工具也定義為資本，從而將政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究對(duì)象擴(kuò)大為人類最一般的勞動(dòng)活動(dòng)。李嘉圖的觀點(diǎn)成為開創(chuàng)資本生產(chǎn)資料派和資本生產(chǎn)要素理論的先河。

在資本生產(chǎn)資料派中，既有將生產(chǎn)中所需要的一切物質(zhì)資料都作為資本的，也有將生產(chǎn)出來的用于生產(chǎn)的物質(zhì)資料作為資本的，更有的只將生產(chǎn)工具作為資本，關(guān)鍵是看每個(gè)研究者關(guān)注的側(cè)重點(diǎn)。早期的一些研究者直接將生產(chǎn)工具作為資本，如克蘭瓦赫特把生產(chǎn)材料和生產(chǎn)工具區(qū)分開來，而且只將后者看作資本，其理由是，在生產(chǎn)中積極地供我們使用并協(xié)助我們的只有工具，而生產(chǎn)材料則純粹是被動(dòng)的。生產(chǎn)工具是生產(chǎn)資料中直接體現(xiàn)生產(chǎn)力的標(biāo)志性物品，是直接影響生產(chǎn)的主要方面，所以只將生產(chǎn)工具作為資本是可以理解的。但經(jīng)濟(jì)學(xué)家發(fā)現(xiàn)，資本家預(yù)付的貨幣資本不僅用于購(gòu)買工具，還包括其他生產(chǎn)資料。對(duì)于資本家來說，用于生產(chǎn)工具上的支付和用于其他生產(chǎn)資料上的支付都是一樣的，所以不能只將生產(chǎn)工具作為資本，而是要將所有的生產(chǎn)資料作為資本。早期的經(jīng)濟(jì)學(xué)家還試圖區(qū)分自然資源的生產(chǎn)力與人已生產(chǎn)出的生產(chǎn)資料的生產(chǎn)力之間的不同，將二者作為兩種不同的生產(chǎn)要素，一個(gè)是土地，一個(gè)是資本。但是，后來的經(jīng)濟(jì)學(xué)家都明白，實(shí)際的生產(chǎn)過程只有兩種要素，一個(gè)是勞動(dòng)，一個(gè)是資本，土地也是預(yù)付資本所購(gòu)買來的生產(chǎn)條件，在生產(chǎn)中要形成對(duì)抗的只有資本家和勞動(dòng)者。所以，他們也逐漸地將土地與其他的生產(chǎn)資料合并在一個(gè)統(tǒng)一的資本概念下，將生產(chǎn)中的物作為一個(gè)方面，作為資本，將勞動(dòng)作為另一個(gè)方面，這是資本生產(chǎn)資料派的主要特征。

作為邊際效用學(xué)派的代表人物，也是美國(guó)學(xué)派創(chuàng)始人——克拉克的觀點(diǎn)具有代表性，他認(rèn)為，任何社會(huì)都有兩個(gè)永久性生產(chǎn)力，即勞動(dòng)和資本，二者共同創(chuàng)造財(cái)富并共同參與財(cái)富的分配。二者收入形式為：勞動(dòng)是工資，資本是利息。“社會(huì)上的任何資本自然都具有創(chuàng)造財(cái)富的內(nèi)在力量”。顯然，克拉克這種關(guān)于各收入份額起源的觀點(diǎn)與早期生產(chǎn)三要素論在根本上是一致的，不同之處只在于將自然資源也作為資本品。克拉克要想從生產(chǎn)力角度來論證資本收益的合理性，他所指的資本就既不能是具體的物，也不能是貨幣。他認(rèn)為資本概念具有兩層含義：其一是抽象、一般的資本，或叫“純資本”。抽象的純資本，是用來表達(dá)資本家投入的整體性，它內(nèi)在于各種具體形式的生產(chǎn)資料之中卻又超越具體形式，而在獲取利息上則是“單一的實(shí)體”；其二則是具體的、實(shí)在的資本品，也就是生產(chǎn)資料，諸如原材料、生產(chǎn)工具，等等，甚至連土地及其自然資源也包括在內(nèi)，而正是這些因素影響了生產(chǎn)的產(chǎn)量和質(zhì)量，是生產(chǎn)力的具體體現(xiàn)。所以資本既以整體形式獲利，又以具體形式發(fā)揮生產(chǎn)力的作用。

克拉克之所以將資本的概念進(jìn)行上述區(qū)分，目的是從資本的生產(chǎn)性引出利息的合理性。具體生產(chǎn)資料在生產(chǎn)中發(fā)揮的作用被這里采用的抽象資本概念所利用，資本與勞動(dòng)的比例不再受資本品物質(zhì)形態(tài)的限制而可以自由調(diào)整，由此在勞動(dòng)量不變時(shí)連續(xù)追加一單位資本所帶來的產(chǎn)品增量就是資本邊際產(chǎn)出，這就是資本邊際生產(chǎn)力理論。這個(gè)理論可以用來證明資本收益與其在生產(chǎn)中的貢獻(xiàn)相適應(yīng)，由于各要素都根據(jù)同一個(gè)自然和公正的原則來參與產(chǎn)品分配，因而不存在資本剝削勞動(dòng)問題，資本主義社會(huì)各個(gè)階級(jí)的利益是彼此和諧一致的。

三 時(shí)間派

資本時(shí)間派以奧地利學(xué)派為主，奧地利學(xué)派注意工業(yè)生產(chǎn)方式的迂回性特點(diǎn)，即這種生產(chǎn)不是即時(shí)的生產(chǎn)消費(fèi)品方式，而是要運(yùn)用一些其他生產(chǎn)條件，經(jīng)歷一個(gè)時(shí)間段來實(shí)現(xiàn)最終產(chǎn)品的生產(chǎn)。時(shí)間派的基本待征是強(qiáng)調(diào)時(shí)間因素在經(jīng)濟(jì)分析中的重要作用，把資本與生產(chǎn)過程的“迂回”或在時(shí)間上的延長(zhǎng)聯(lián)系起來，將資本本質(zhì)歸結(jié)為生產(chǎn)時(shí)期，將利息歸結(jié)為人們主觀偏好的“時(shí)差”。

奧地利學(xué)派主要代表人物是龐巴維克。他將資本區(qū)分為兩種：一是生產(chǎn)資本，即生產(chǎn)領(lǐng)域中的生產(chǎn)工具或手段等；二是獲利資本，是在分配領(lǐng)域中的各種營(yíng)利性的手段。龐巴維克研究的資本是指在生產(chǎn)領(lǐng)域中迂回生產(chǎn)過程中的各個(gè)階段里出現(xiàn)的中間產(chǎn)物的集合體。資本主義生產(chǎn)是一種迂回生產(chǎn)方式，使用勞動(dòng)制造某種生產(chǎn)工具，然后再借助于生產(chǎn)工具的作用生產(chǎn)出最終滿足需要的物品。“任何迂回的方式都意味著利用比人類的手更有力或更靈巧的力量來為我們服務(wù)”。資本是迂回生產(chǎn)過程的結(jié)果，又是進(jìn)行迂回生產(chǎn)過程的重要條件。資本是原始要素生產(chǎn)力的積蓄，雖不是獨(dú)立的生產(chǎn)力，卻作為人與自然力的凝聚與延伸發(fā)揮著重要的生產(chǎn)職能，使生產(chǎn)可以迂回，從而使效率的大大提高成為可能。從上面所述可見，資本是與生產(chǎn)過程的迂回或延長(zhǎng)是相伴而生的。既然如此，也就可以用生產(chǎn)過程的時(shí)間長(zhǎng)度來衡量迂回程度以及資本量大小。生產(chǎn)資本反映了生產(chǎn)的迂回特點(diǎn)，但資本獲利與資本在生產(chǎn)中的存在無關(guān)。生產(chǎn)資本不過是生產(chǎn)中除了原料、土地外的生產(chǎn)資料的物的集合體。龐巴維克從物的角度說明，雖然這種集合體的大小影響生產(chǎn)效率，但與獲利沒有直接聯(lián)系。如果將資本從物中解放出來，尋求是誰投入資本而使物集中起來進(jìn)行生產(chǎn)，這時(shí)的資本（或貨幣資本）就不是生產(chǎn)資本而是獲利資本，獲利資本所有者是要獲得收入，即利息。當(dāng)獲利資本作為獲利手段貸放或投入生產(chǎn)時(shí)總要帶回一筆利息，并且其數(shù)值還與時(shí)間有關(guān)，原因在于現(xiàn)在物品比同一種類和同一數(shù)量的未來物品更有價(jià)值，因而當(dāng)前者與后者交換時(shí)必然要有一個(gè)時(shí)間貼水即利息，利息來源于時(shí)差。

總之，資本在龐巴維克理論中不是實(shí)際存在的物，因?yàn)樗傅氖巧a(chǎn)中間的集合體，因此他在用這個(gè)概念時(shí)就不是從具體的物或生產(chǎn)資料角度來說。龐巴維克在生產(chǎn)資本中用生產(chǎn)的迂回性、生產(chǎn)的周期性等時(shí)間特性的方面來說明資本的存在和價(jià)值，主要集中在生產(chǎn)的時(shí)間特性上，是從時(shí)間所具有的客觀性、生產(chǎn)的技術(shù)性角度來說明資本特性的，沒有涉及這種時(shí)間性與獲利的關(guān)系。但轉(zhuǎn)入獲利資本與利息的關(guān)系時(shí)，則將利息解釋為主觀心理上的等待和人們對(duì)這種時(shí)差的補(bǔ)償要求。這時(shí)，他說的時(shí)間又是一個(gè)主觀上的感受，利息應(yīng)該存在于這種感覺之中。這是基于資本主義的利息現(xiàn)實(shí)來說利息的存在，是循環(huán)論證，沒有指出利息的真正來源和資本主義生產(chǎn)關(guān)系的現(xiàn)實(shí)決定了利息的存在。龐巴維克沒有解決作為整體抽象集合體的資本與生產(chǎn)中具體的物到底是什么關(guān)系，作為他的后繼者——新奧地利學(xué)派要想繼承和發(fā)展他的思想就必須在這個(gè)問題上做出說明。

新奧地利學(xué)派代表人物希克斯堅(jiān)持了龐巴維克對(duì)生產(chǎn)資本的理解，但他用“資本品”一詞來指構(gòu)成生產(chǎn)過程各個(gè)階段的中間物品，而且認(rèn)為生產(chǎn)的迂回過程才使資本品有存在意義。他反對(duì)那種強(qiáng)調(diào)不同物質(zhì)在生產(chǎn)過程中不同作用的方法，認(rèn)為對(duì)資本只能采取抽象的整合方法來看待，也就是將生產(chǎn)從時(shí)間上視為從投入到產(chǎn)出的流動(dòng)過程，生產(chǎn)過程的時(shí)間長(zhǎng)度可以表現(xiàn)出技術(shù)的資本密集度，投入的時(shí)間結(jié)構(gòu)可以用投入系數(shù)矩陣來表示。這樣，在不涉及具體物質(zhì)技術(shù)關(guān)系的情況下可以用類似“黑箱”的方法來考察資本的生產(chǎn)過程。

希克斯的這一做法，實(shí)際上反映了西方主流經(jīng)濟(jì)學(xué)在研究資本問題上的一個(gè)基本方法。一方面不能脫離生產(chǎn)過程來談?wù)撡Y本，不能脫離物來談資本，否則資本的生產(chǎn)力和資本收益就無從證明；另一方面又不能只從物的角度來談資本，必須要將資本抽象化，因?yàn)橘Y本對(duì)于投入者來說從來都是一個(gè)整體的概念，資本收益也是從整體上來說的。要想抽象資本，只能將生產(chǎn)過程做成一個(gè)“黑箱”，將資本從物中抽象出來作為一個(gè)要素與勞動(dòng)等要素混合到一起。這種抽象既可以從時(shí)間角度進(jìn)行，也可以從量的角度進(jìn)行。從時(shí)間角度就產(chǎn)生了時(shí)間派，從量、價(jià)值量、總量出發(fā)則是新古典學(xué)派的主要做法。這兩種方法實(shí)際上都是將資本從物上抽象出來，其實(shí)質(zhì)是一致的，最終也會(huì)走到一起。如威克賽爾，他承繼了龐巴維克對(duì)資本的基本理解，即資本的基本作用在于使生產(chǎn)時(shí)期的開始與終結(jié)之間的時(shí)間間隔成為可能，亦即使從事耗費(fèi)時(shí)間的生產(chǎn)成為可能。資本越多，生產(chǎn)時(shí)期可以延長(zhǎng)，使通過原始要素土地和勞動(dòng)而獲得的產(chǎn)品越多。但他突破了龐巴維克只將土地與勞動(dòng)看作生產(chǎn)要素的觀點(diǎn)，而是接受了流行的生產(chǎn)要素的三分法。不過，他將資本視為派生的生產(chǎn)要素，即資本是“被生產(chǎn)的生產(chǎn)手段”，在構(gòu)成上應(yīng)包括生產(chǎn)的一切輔助手段，諸如房屋建筑、工具設(shè)備、原材料以及維持勞動(dòng)者的生活資料等。資本是已經(jīng)積累起來的土地和勞動(dòng)的凝結(jié)，利息則是積累起來的土地和勞動(dòng)的生產(chǎn)力與原始的土地和勞動(dòng)的生產(chǎn)力之間的差額。他對(duì)資本的這種理解為在生產(chǎn)時(shí)期分析中引進(jìn)資本生產(chǎn)力論提供了前提。威克賽爾可以說是奧地利學(xué)派學(xué)習(xí)借鑒新古典學(xué)派的典型，他將資本看作與勞動(dòng)、土地并列的生產(chǎn)要素，同時(shí)將資本又?jǐn)U展到生產(chǎn)資本和獲利資本的總和，與新古典在資本概念理解上已沒有根本不同，只不過他還是側(cè)重于生產(chǎn)過程中的時(shí)間因素對(duì)資本量的影響。

四 資本寬派

資本寬派的典型觀點(diǎn)是將一切可以獲利的手段都稱作資本，雖然有些研究者將部分手段排除在外，但其基本含意是凡可以獲利的手段都可以稱為資本。古典政治經(jīng)濟(jì)學(xué)創(chuàng)始人亞當(dāng)·斯密，曾經(jīng)把存貨分為兩個(gè)部分：一為用于個(gè)人直接消費(fèi)，他認(rèn)為這部分不產(chǎn)生任何收入；另一部分是可以給所有者帶來收入的，稱為資本。對(duì)于資本，他又將其分為兩部分：一部分是并不直接用于生產(chǎn)，只單純用于出借而獲得利息的，稱為私人資本；另一部分是用于生產(chǎn)的財(cái)富，往往表現(xiàn)為生產(chǎn)手段的集合，稱為國(guó)家資本。斯密認(rèn)為，對(duì)于整個(gè)社會(huì)來說，私人資本不會(huì)增加社會(huì)財(cái)富，單純的貨幣并不創(chuàng)造價(jià)值，而只有用于生產(chǎn)的國(guó)家資本才會(huì)使社會(huì)富裕。但他在實(shí)際使用“資本”這個(gè)概念時(shí)并沒有明確區(qū)分私人資本和國(guó)家資本，而是籠統(tǒng)地把資本看作是與勞動(dòng)相對(duì)應(yīng)的可以輔助勞動(dòng)的各個(gè)方面。于是，包括物質(zhì)形態(tài)存在的機(jī)器、建筑物、土地、成品、半成品、原料等用于生產(chǎn)的國(guó)家資本和出借、投資用的預(yù)付資金、流動(dòng)資金等私人資本又混在一起。他不僅將物與貨幣都作為資本，而且認(rèn)為人的能力與知識(shí)也是人的資本，將可以獲利的手段都稱作資本，開了資本寬派的先河。

資本寬派的另一代表人物是新古典學(xué)派的創(chuàng)始人馬歇爾，他綜合了以往經(jīng)濟(jì)學(xué)家的許多觀點(diǎn)。他認(rèn)為，“一個(gè)人的資本是他的財(cái)富中用于獲得貨幣形態(tài)的收入的那一部分”。這不僅把李嘉圖的資本含義包含其中，而且還包括其他一切與獲得收入有關(guān)的東西，也就是“那些屬于他的權(quán)利和由此獲得的收入以及在近代金融市場(chǎng)的復(fù)雜形態(tài)下可有的對(duì)資本的一切支配權(quán)”。資本包括為營(yíng)業(yè)目的或獲利所持有的一切東西，它的職能就在于獲取一種純收入——利息。

馬歇爾的觀點(diǎn)確實(shí)綜合了各家的觀點(diǎn)，既從資本所有者角度講了資本獲利的必然性，又從使用者的角度講了資本生產(chǎn)力的表現(xiàn)，最后用利息串起整個(gè)資本的供求，將資本作為一種在生產(chǎn)中與物、人不加區(qū)別的資源和要素，成為新古典乃至西方經(jīng)濟(jì)學(xué)在資本問題上的經(jīng)典表述。從此，資本就不僅僅用來解釋生產(chǎn)中的問題，更多用來解釋利潤(rùn)的分配問題。

費(fèi)希爾作為新古典的代表人物之一，對(duì)資本概念作了不同的理解。他將資本與收入作了區(qū)分，資本指的是存在于某一時(shí)期中的財(cái)富的存量，而收入則指的是存在于某一個(gè)時(shí)期中的財(cái)富的服務(wù)的流量。從物質(zhì)形態(tài)上看，資本是收入的源，收入是資本的流，即后者來源于前者；從價(jià)值形態(tài)上看，當(dāng)服務(wù)流量轉(zhuǎn)化為價(jià)值后，服務(wù)或收入的價(jià)值又轉(zhuǎn)化為資本的價(jià)值。就價(jià)值意義而言，資本不過是其未來收入的資本化。任何財(cái)富或資產(chǎn)的價(jià)值都不是得自于過去，而是唯一地依賴于未來，即依賴于預(yù)期的未來收入。而將未來收入與資本聯(lián)系起來的橋梁或紐帶則是利率。利率的基本職能就在于通過貼現(xiàn)計(jì)算將未來收入折現(xiàn)為資本。費(fèi)希爾對(duì)資本概念的理解確有獨(dú)特之處，他將資本進(jìn)一步抽象化，與利率、時(shí)間作了新的掛鉤。這反映新古典學(xué)派在吸收時(shí)間派的研究而產(chǎn)生新的發(fā)展。費(fèi)希爾認(rèn)為，只有物質(zhì)資本才具有生產(chǎn)力，是從資本的未來收入中推導(dǎo)出資本的價(jià)值。資本成了財(cái)富的存量，時(shí)點(diǎn)上的存在。但是，如果不能在未來帶來收入，這種財(cái)富便沒有資本價(jià)值。這種財(cái)富要為未來收入提供基礎(chǔ)和服務(wù)，是資本生產(chǎn)力的另一種更抽象的表述。另一方面，只要有收入，則可以按貼現(xiàn)方法來計(jì)算資本量，即將收入資本化。所以不管是物，還是別的，只要能帶來收入都可以稱為資本，因此，他在資本范圍界定上是一個(gè)寬派，一切獲利手段，包括貨幣、物質(zhì)資料、工人生活品的預(yù)支都被作為資本。實(shí)際上，一些沒有被他提到的可用于獲利的各種手段，如現(xiàn)代所說的知識(shí)、社會(huì)關(guān)系、人力等都可以用他的資本概念來理解，因?yàn)檫@些因素一旦可以帶來收入，就可以計(jì)算其資本價(jià)值，這就為后來資本概念的泛化提供了理論基礎(chǔ)。費(fèi)希爾雖然認(rèn)為只有物質(zhì)資本才具有生產(chǎn)力，但從其對(duì)資本與收入的定義可以看到資本并不只是物，這正是我們將其歸入資本寬派的原因。而這種認(rèn)為用未來收入貼現(xiàn)計(jì)算現(xiàn)時(shí)資本價(jià)值的觀點(diǎn)，也是新古典的一個(gè)基本觀點(diǎn)。

五 馬克思主義經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)資本概念的科學(xué)理解

馬克思認(rèn)為，資本不是具體的物，生產(chǎn)活動(dòng)中雖然表現(xiàn)為人與自然的關(guān)系，但在一定生產(chǎn)關(guān)系下，生產(chǎn)活動(dòng)更多體現(xiàn)人與人的關(guān)系。在有資本參與的生產(chǎn)活動(dòng)中，資本是資本家手中的一種獲利手段，資本與勞動(dòng)的關(guān)系更多地表現(xiàn)為資本家與勞動(dòng)者的關(guān)系。資本與勞動(dòng)不是生產(chǎn)中平等的生產(chǎn)要素，不是商品之間的關(guān)系，而是反映人與人之間的權(quán)力關(guān)系。

因此，資本雖也以物的形式存在，不斷交替地成為商品和貨幣，相繼采取貨幣資本、生產(chǎn)資本和商品資本形態(tài)，并進(jìn)行不斷循環(huán)，但資本更多的是一種價(jià)值，是能在流通中保存自己并使自己增殖的交換價(jià)值或貨幣。資本的形態(tài)會(huì)發(fā)生變化，但資本的本質(zhì)沒有變化，資本在運(yùn)動(dòng)中保存自己并實(shí)現(xiàn)了自己的目的，資本本質(zhì)是帶來剩余價(jià)值的價(jià)值，“一定的價(jià)值額，只有在它產(chǎn)生剩余價(jià)值，從而增殖價(jià)值時(shí)，才變?yōu)橘Y本”。由此可見，馬克思揭示出資本概念中最本質(zhì)的內(nèi)容即資本體現(xiàn)了人與人關(guān)系，資本是一種社會(huì)生產(chǎn)關(guān)系，“資本不是物，而是一定的、社會(huì)的、屬于一定歷史社會(huì)形態(tài)的生產(chǎn)關(guān)系”。可見，馬克思始終強(qiáng)調(diào)資本是生產(chǎn)關(guān)系，脫離了一定的關(guān)系，資本就不成其為資本。這個(gè)一定的關(guān)系，就是資本家利用其所掌握的生產(chǎn)資料來支配勞動(dòng)進(jìn)行生產(chǎn)的關(guān)系，是資本家與勞動(dòng)者的關(guān)系，它是在特定的歷史條件下產(chǎn)生的，是生產(chǎn)資料所有者與勞動(dòng)力所有者之間交換關(guān)系的總和。

馬克思還從社會(huì)經(jīng)濟(jì)權(quán)力結(jié)構(gòu)的角度對(duì)資本概念作了進(jìn)一步深入的研究。馬克思說，“資本是資產(chǎn)階級(jí)社會(huì)的支配一切的經(jīng)濟(jì)權(quán)力”。資本“按其本質(zhì)來說，它是對(duì)無酬勞動(dòng)的支配權(quán)”。馬克思對(duì)資本概念的這種理解，從階級(jí)對(duì)立、統(tǒng)治與被統(tǒng)治、控制與被控制的高度揭示了資本關(guān)系的性質(zhì)，完全超越了庸俗資產(chǎn)階級(jí)經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)資本概念的理解。資本表面看來是一種財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的象征，但這種所有權(quán)并不只是財(cái)產(chǎn)上的占有，而是對(duì)勞動(dòng)的占有，對(duì)社會(huì)整體的控制。既然資本體現(xiàn)的是一種生產(chǎn)關(guān)系，它要按照自己的內(nèi)在規(guī)律為自己開辟道路，具有支配一切的經(jīng)濟(jì)權(quán)力，以資本為中心形成它的生產(chǎn)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)權(quán)力結(jié)構(gòu)。

不僅馬克思主義從關(guān)系和權(quán)力結(jié)構(gòu)來認(rèn)識(shí)資本概念，西方經(jīng)濟(jì)學(xué)中的新劍橋?qū)W派由于受古典經(jīng)濟(jì)學(xué)和馬克思主義政治經(jīng)濟(jì)學(xué)的影響，他們的一些觀點(diǎn)也與此相近。新劍橋?qū)W派是現(xiàn)代西方經(jīng)濟(jì)學(xué)中的一個(gè)流派，該派既繼承了古典經(jīng)濟(jì)學(xué)對(duì)資本的一些認(rèn)識(shí)，也受到馬克思主義的影響，同時(shí)又是凱恩斯主義的繼承者。新劍橋?qū)W派對(duì)資本的理解有兩個(gè)方面，即作為生產(chǎn)手段的資本與作為財(cái)產(chǎn)支配權(quán)的資本是有區(qū)別的。前者具有生產(chǎn)職能，后者則與分配及利息或利潤(rùn)相關(guān)聯(lián)，因此利息或利潤(rùn)與所謂資本的生產(chǎn)性毫無關(guān)系。從生產(chǎn)方面看，他們接受西方主流經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)，認(rèn)為資本指的是具有顯著技術(shù)特性的生產(chǎn)資料。但是，他們認(rèn)為，作為生產(chǎn)過程的一種投入，資本是實(shí)在的硬件，而不是奶油。他們批判新古典學(xué)派抽象掉資本品的具體技術(shù)特性和物質(zhì)形態(tài)，使資本成為一種喪失其物質(zhì)實(shí)體的均質(zhì)可塑的東西。新劍橋?qū)W派認(rèn)為資本總是體現(xiàn)在各種類型的機(jī)器設(shè)備之中，而機(jī)器設(shè)備與勞動(dòng)者的數(shù)量關(guān)系是受現(xiàn)時(shí)的生產(chǎn)技術(shù)水平與工藝特性所制約的，不能隨意地改變。在生產(chǎn)領(lǐng)域以外它指的是對(duì)于金融或財(cái)產(chǎn)的支配權(quán)。羅賓遜指出，從分配理論角度看，資本不能被視為同勞動(dòng)一樣的生產(chǎn)要素，把資本與勞動(dòng)并列起來等同看待會(huì)在經(jīng)濟(jì)理論上產(chǎn)生極大混亂。實(shí)際上利息或利潤(rùn)不過是勞動(dòng)創(chuàng)造的產(chǎn)品扣除工資后的一種剩余。而資本家之所以能占有這部分產(chǎn)品，主要是由于他們的資本所有權(quán)。瓊·羅賓遜認(rèn)為，在資本主義經(jīng)濟(jì)中，作為特定社會(huì)集團(tuán)的資本家占有生產(chǎn)資料，他們當(dāng)中每一個(gè)人都企圖靠這種占有賺取利潤(rùn)。從這個(gè)角度看，雖然新劍橋?qū)W派與馬克思主義之間有著本質(zhì)的區(qū)別，對(duì)生產(chǎn)領(lǐng)域的資本也是從生產(chǎn)資料角度來認(rèn)識(shí)的，但對(duì)生產(chǎn)之外的資本則承認(rèn)是一種支配權(quán)，而且他們認(rèn)為資本獲利不是由于資本的生產(chǎn)性，而是由于資本的所有權(quán)，這種認(rèn)識(shí)使他們具有資本關(guān)系派的部分特征。但新劍橋?qū)W派從根本上說還只是一個(gè)西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的派別，不可能完全接受馬克思主義對(duì)資本本質(zhì)的認(rèn)識(shí)，所以新劍橋?qū)W派可以對(duì)新古典學(xué)派提出批評(píng)，卻無法提出可以取代新古典學(xué)派的科學(xué)的資本概念。