1.2 基本概念界定

1.2.1 高管團隊

高管團隊（top management team）成為一個學術(shù)用語已有50多年的時間。但至今，學者們對高管團隊的界定還未達成共識，以往學者在對高管團隊進行研究時，多是根據(jù)研究的需要和數(shù)據(jù)的可獲得性來定義高管團隊的，所以在展開本研究之前，有必要對其進行明確的界定。

最早對高管團隊的定義可以追溯到有關(guān)戰(zhàn)略管理的文獻中，興起于20世紀70年代的戰(zhàn)略管理理論中，研究者多將高管團隊視作一家企業(yè)運行的中樞，高管團隊通過對管理決策的制定與執(zhí)行給企業(yè)帶來價值的增值。不過，那時候的研究大多偏重首席執(zhí)行官（CEO）一個人（Murphy，1999）。這是因為，一般情況下，CEO是對公司的經(jīng)營決策起決定性作用的關(guān)鍵人物，并對其他管理人員發(fā)揮著領(lǐng)導(dǎo)人的作用。隨著企業(yè)資源依賴理論在20世紀80年代的發(fā)展，高管團隊逐漸開始被認為是一種使企業(yè)獲得良好績效的戰(zhàn)略資源，并且認為其構(gòu)成了企業(yè)核心競爭力的一部分。Rosen（1982）也指出，對企業(yè)而言，企業(yè)高管所做的決策比基層管理者更重要，而企業(yè)高管出現(xiàn)偷懶行為對企業(yè)的影響也比基層管理者出現(xiàn)同一行為時的影響更嚴重。此時，高管團隊一般被定義為：高管團隊是指以獨特的方式結(jié)合在一起的并可以通過戰(zhàn)略決策的制定與執(zhí)行而能夠為企業(yè)帶來價值增值的整個群體。

到了20世紀90年代，Smith（1994）把高管團隊定義為：高管團隊的組成人員是企業(yè)的最高層，屬于企業(yè)的戰(zhàn)略制定與執(zhí)行階層，承擔著整個企業(yè)的組織與進行內(nèi)外協(xié)調(diào)的責任，對企業(yè)的經(jīng)營管理擁有極大的決策權(quán)與控制權(quán)。當然，并不是所有的高管組成的集合都屬于高管團隊成員。高管團隊成員主要是指那些有著良性互動、共同目標、高效能、能夠?qū)崿F(xiàn)企業(yè)資源優(yōu)化整合的領(lǐng)導(dǎo)隊伍。高管團隊除擁有團隊的概括性特征外，還有其他區(qū)別于一般工作團隊的獨特特征，即高管團隊的決策功能更強。在競爭激烈、變化迅速的市場經(jīng)濟條件下，要求高管團隊成員之間進行緊密的合作，并能夠做出更快捷的反應(yīng)，更靈活、更好地解決問題，從而取得更大的經(jīng)營成果。

Finkelstein和Hambrick（1996）將高管團隊定義為：高管團隊是指處于企業(yè)最高戰(zhàn)略制定與執(zhí)行層面的高級管理群體，他們負責整個企業(yè)的組織與協(xié)調(diào)，對企業(yè)的經(jīng)營管理擁有極大的決策與控制權(quán)。Michel和Jackson（1989）將高管團隊定義為：高管團隊是指那些參與公司重大決策的高級經(jīng)理。Krishnan等（1998）將高管團隊定義為：高管團隊是指由首席執(zhí)行官、總裁、首席運營官、首席財務(wù)官及下一個層次的最高級別的人員所組成的管理群體。Li等（2018）將高管團隊定義為：高管團隊是指由企業(yè)的高級經(jīng)理所組成的相關(guān)小群體，具體包括企業(yè)的首席執(zhí)行官、總經(jīng)理、副總經(jīng)理和直接向他們做匯報工作的各種類型的高級經(jīng)理。Wiersema和Bantel（1992）將高管團隊成員界定為董事長、總裁、首席執(zhí)行官、執(zhí)行副總裁、副總裁等公司的高級管理者。Sutcliffe（1994）、Boeker（1997）通過向高管進行直接問卷調(diào)查的方式，由高管自己來確認高管團隊成員，問卷調(diào)查的具體內(nèi)容則包括由高管確認參與公司戰(zhàn)略決策制定與執(zhí)行和直接向他們進行匯報的高級經(jīng)理兩大類。Eisenhart（1990）、Knight（1999）則通過與高管進行深度訪談的方式，來確定參與公司戰(zhàn)略決策制定與執(zhí)行的高級經(jīng)理，并以此來確定高管團隊的組成人員。

近年來，國內(nèi)學者在對高管團隊的界定上也提出了多種自己的看法。魏立群和王智慧（2022）將高管團隊成員界定為擁有首席執(zhí)行官、總經(jīng)理或者總裁頭銜的高級管理人員，以及擁有副總經(jīng)理、副總裁、總會計師或者首席財務(wù)總監(jiān)等頭銜的公司高級管理人員。張平（2016）為高管團隊設(shè)計了一個具有可操作性的定義：高管團隊是指在上市公司中，由擁有副總裁/副總經(jīng)理、總會計師、總經(jīng)濟師、財務(wù)總監(jiān)、總工程師等以上頭銜的高級管理人員組成的團隊。孫海法等（2018）認為，高管團隊成員是指包括董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理及各職能部門經(jīng)理在內(nèi)的參與公司高層決策的管理者，但是在這里面不應(yīng)包括黨委書記、工會主席等不具有實際企業(yè)經(jīng)營權(quán)的職位及中層管理人員。焦長勇和項保華（2015）認為，在當今世界各國公司董事會的構(gòu)成中，很大一部分董事是由公司的內(nèi)部執(zhí)行董事?lián)蔚模以诠緝?nèi)部從事著具體的經(jīng)營管理工作，因此，董事會成員通常為公司戰(zhàn)略決策和經(jīng)營決策的核心構(gòu)成人員，從而成為學者們探討高管團隊特征的主要對象。陳曉紅等（2018）認為，高管團隊成員應(yīng)該包括公司中的董事長、總經(jīng)理、董事、獨立董事、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)和監(jiān)事等高級管理人員。馬彩鳳（2018）認為，高管團隊是指由公司高級經(jīng)理組成的相關(guān)小群體，具體包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理以及直接向他們匯報工作的高級經(jīng)理等。高管團隊成員一般來自企業(yè)的最高層，屬于企業(yè)的戰(zhàn)略決策的制定與執(zhí)行者，負責對整個企業(yè)的組織與內(nèi)外協(xié)調(diào)工作，對企業(yè)經(jīng)營管理擁有很大的決策權(quán)與控制權(quán)。馬彩鳳還認為并不是所有的高層管理者組成的集合都是高管團隊，高管團隊主要是指那些存在良性互動、資源優(yōu)化整合、具有共同目標、高效能的領(lǐng)導(dǎo)群體。

另外，在我國官方出臺的相關(guān)法規(guī)中，對高管也做出過相應(yīng)的界定。《企業(yè)會計準則第36號——關(guān)聯(lián)方交易》將關(guān)鍵管理人員定義為董事長、董事、總經(jīng)理、總會計師、財務(wù)總監(jiān)、主管各項事務(wù)的副總經(jīng)理，但不包括監(jiān)事。2005年中國證監(jiān)會頒布的《上市公司股權(quán)分置改革管理辦法》中劃分了董事、監(jiān)事、經(jīng)理、其他高級管理人員。2005年修訂的《中華人民共和國公司法》在第二百一十七條中首次對公司的高級管理人員、控股股東、實際控制人、關(guān)聯(lián)關(guān)系四個概念進行了明確的界定。其中規(guī)定：高級管理人員，是指公司的經(jīng)理、副經(jīng)理、財務(wù)負責人，上市公司董事會秘書和公司章程規(guī)定的其他人員。但在近幾年的研究中，也有學者（Dwyer，2020）對傳統(tǒng)高管團隊的界定提出了批評，認為中層經(jīng)理在企業(yè)戰(zhàn)略決策和決策實現(xiàn)過程中同樣發(fā)揮著關(guān)鍵性的作用。此外，陳偉民（2018）也認為，在管理團隊的研究中應(yīng)增加中層經(jīng)理等其他的中級管理人員。

本書考慮了數(shù)據(jù)取得的可行性和以往定義的范疇，結(jié)合各公司年報中披露的高層管理者信息和中國的實際情況，界定了企業(yè)高管團隊，具體包括擔任管理職位的董事會成員、監(jiān)事會成員、總經(jīng)理、總裁、常務(wù)（或第一）副總經(jīng)理、常務(wù)（或第一）副總裁、財務(wù)總監(jiān)（或財務(wù)負責人）、技術(shù)總監(jiān)、總工程師、總經(jīng)濟師、董事會秘書等高級經(jīng)理人員。