第二章 順勢而變的股份制改造

中國工商銀行從1984年1月開始建立，先后經歷了從專業銀行到商業銀行再到股份制銀行轉變的發展過程。為了建立適應市場經濟的商業銀行體系，1995年我國頒布了《中華人民共和國商業銀行法》，正式明確了商業銀行的性質和業務范圍，對商業銀行的設立、組織機構和規范管理做了正式規定，為商業銀行提供了法律保障和管理依據。然而，由于產權不清晰，責、權、利關系不明，銀行依然受到政府部門的行政干預，政府與銀行的關系千絲萬縷，銀行的風險實質由國家來承擔。

依據《中華人民共和國商業銀行法》，中國工商銀行建立實施統一法人體制，集中統一授權授信，對資金實施統一管理，開展經營綜合考核。由于機構擴展快，人員迅速擴充，比照行政機關設置機構，機構較為臃腫，效率比較低下。商業銀行的發展仍然依靠國家信用和金融行業壟斷。地方政府依然通過行政力量影響商業銀行的貸款，銀行的不良貸款率高，不良資產包袱加重，貸款質量不高，信貸風險大。1994年年末，中國工商銀行的不良貸款占全部貸款的比重為22.5%。從1994年到1999年，中國工商銀行出現連續六年的經營性虧損。

1997年亞洲金融危機使我國認清了商業銀行改革的重要性和迫切性。商業銀行作為金融企業，需要政企分離，將所有權和經營權分離，才能真正成為市場競爭的主體。產權制度改革非常關鍵。2001年我國加入WTO，面臨全面開放金融領域，允許外資金融機構進入國內金融市場經營人民幣業務，國內外金融機構在金融市場領域的激烈競爭無可避免。可是，我國國有商業銀行資本不充足，經營機制僵化，管理水平不高，盈利能力低，競爭力弱。2003年9月，國務院成立國有獨資商業銀行股份制改革試點工作領導小組，決定對國有商業銀行實施股份制改革。中共中央明確提出，“選擇有條件的國有商業銀行實行股份制改造，加快處置不良資產，充實資本金，創造條件上市”。自此，我國商業銀行的股份制改革的序幕拉開，對商業銀行的股份制改革和上市試點探索隨之鋪開。