第一節　財產保險的概念、保險標的與特征

人類發展史就是一部人類與風險抗爭的歷史，風險的客觀存在性和不確定性使得有效管理風險、降低風險帶來的損失成為人類發展永恒的話題。無論科學技術多么發達，人類改造自然的力量多么強大，自然災害和意外事故總是不能完全避免?？v觀古今中外，洪水、地震、臺風、暴風雨、泥石流、雷擊等自然災害，以及火災、爆炸、輪船傾覆、飛機墜毀、火車相撞、石油井噴、煤礦塌方、機械故障、交通事故或其他責任事故等，導致的財產損失或人身傷亡事件，俯拾皆是。隨著世界人口的增長、城市化進程的加快，氣候和環境的變化日益明顯，各類災害風險的危害性日益加劇。人們為了避免災害事故給家庭和社會造成的不利影響，在長期的生產和生活實踐中，總結出許多預測預防措施。面對災害事故發生所造成的巨大財產損失，各經濟單位希望獲得補償以恢復正常的生產和生活秩序，財產保險正是適應這種需要而產生的。

一、財產保險的概念

財產最典型的特征就是可以用貨幣來度量其價值。廣義上來看，財產是金錢、財物以及民事權利義務的總和。按所有權劃分，財產可以分為國有財產、集體財產和私有財產；按存在形式劃分，財產可以分為有形財產與無形財產；按民事權利義務關系劃分，財產可以分為積極財產與消極財產。

財產保險（property insurance）是以財產及其有關利益為保險標的的保險。財產保險的投保人根據合同約定，向保險人支付保險費；保險人集合眾多面臨同質風險的經濟單位，當其中部分經濟單位的財產及其有關利益因保險合同約定的自然災害和意外事故發生而造成損失時，向被保險人賠償保險金。

財產保險的概念應從以下幾方面理解：

（一）財產保險的外延

財產保險屬于商業保險范疇。商業保險按保險標的劃分，分為財產保險和人身保險兩大類。財產保險以財產及其相關利益為保險標的，人身保險以人的壽命和身體為保險標的。既然財產保險是商業保險的一大類，那么，保險的基本原理、原則和要素等同樣適用于財產保險。

（二）財產保險的保險標的是財產及其有關利益

財產保險的保險標的是保險的對象，也是財產保險合同中約定的保險事故發生的載體。根據存在形式的不同，財產保險的保險標的劃分為兩種：一種是狹義“財產”，它是客觀存在的、有形的，稱為有形財產或物質財產；另一類是“有關利益”，即投保人或被保險人具有利害關系的某種經濟利益，稱為無形財產，它包括預期收益、損害賠償責任、合同權利和義務等。

（三）財產保險所承保的風險是各種自然災害和意外事故

當保險單上約定的自然災害和意外事故發生而造成保險標的的損失時，保險人對被保險人所遭受的經濟損失進行賠償。

（四）損失分攤機制是財產保險運行的基礎

損失分攤機制的實質是保險人通過集合眾多有同類標的且面臨同質風險的經濟單位，將個別經濟單位遭受的經濟損失在全體被保險人中進行分攤，即少數被保險人所遭受的經濟損失由全體被保險人共同分攤。

二、財產保險的保險標的

從財產保險的概念中我們知道，財產保險的保險標的是財產及其有關利益。以此為依據，本書將財產保險標的從形態上分為以下兩類：

（一）有形財產

有形財產是指投保時客觀存在的各種物質財產。財產保險最早承保的保險標的是海上的船舶和貨物，而后是房屋、機器設備、原材料等處于相對靜止狀態的動產和不動產，以及內陸運輸的貨物、各種運輸工具、農作物、牲畜、在建工程等。目前，物質財產仍然是財產保險重要的保險標的，從家庭財產到企業財產，從普通財產到飛機、人造衛星等高科技產品，其涉及的范圍相當廣泛。

（二）無形財產

無形財產也稱為非物質財產，它們在投保時不是以物質財產形式存在的，而是表現為投保人的預期收益、責任、合同權利和義務等。該類財產無論以何種方式表現出來，其實質是投保人（被保險人）的經濟利益。它們一旦受損，均表現為投保人（被保險人）經濟利益的減少或喪失。該類財產主要有三類：

1.預期收益

預期收益是指由物質財產產生的，或依附于物質財產而存在的各種貨幣收入，是一種“積極”的財產，如工廠的利潤、房屋的租金、汽車的營運收入等。預期收益與物質財產有密切的關系：物質財產未受損時，會給被保險人帶來收益；而物質財產一旦受損，會造成預期收益的減少或喪失。

2.合同權利和義務

合同權利和義務表現為投保人（被保險人）在經濟合同中享有的權利和應承擔的義務。權利在不受損害的情況下，會給權利人帶來經濟利益；若義務不能履行，未履行義務方要承擔經濟賠償責任。

3.損害賠償責任

損害賠償責任是指應由投保人（被保險人）依法承擔的民事損害賠償責任。與預期收益不同，該類標的為“消極”財產，因為損害賠償責任一旦發生，被保險人必須對他人承擔經濟賠償責任，會使被保險人現有利益的受損。

在保險實務中，具體到每一個險種，保險人并非對以上列舉的所有標的都承保，每一張保險單上規定有具體的保險標的范圍。保險人在承保時，一般把標的分為三類：第一類是可保財產，即保險人可以承保的財產范圍；第二類為特約承保財產，該類標的必須經保險合同雙方當事人約定才能承保；第三類是不保財產，即保險人不予承保的財產。

三、財產保險的特征

財產保險與人身保險是我國保險業務的兩大種類，雖然二者都屬于商業保險的范圍，都對不幸事件造成的被保險人的損害按照保險合同約定進行經濟補償或給付，但由于財產保險與人身保險標的的性質及風險不同，二者存在許多差異，比較這種差異能進一步理解財產保險的性質。

（一）財產保險具有補償性特征

1.保險標的具有可估價性

人身保險的保險標的是人的壽命和身體。人的壽命是一個抽象的概念，當其作為保險保障對象時，以生存和死亡兩種狀態存在；以人的身體作為保險保障對象時，以人的健康、生理機能和勞動能力等狀態存在。無論是人的壽命還是身體都不是商品，不能用貨幣來衡量其價值，即具有不可估價性。

與人身保險標的不同，財產保險的保險標的的價值是可以確定的，即具有可估價性。對于有形財產而言，其本身就有客觀的市場價；對于無形財產而言，投保人對其具有的經濟利益也必須是確定的、可以用貨幣來估算的，否則不能作為保險標的。

2.保險金額的確定方式

人身保險的保險金額由合同雙方當事人約定。由于人身保險的保險標的沒有保險價值，因此其保險金額的確定不是根據保險標的估價，而是由投保人根據被保險人對人身保險的需要和投保人交納保險費的能力，在法律允許的條件下，與保險人協商確定。

財產保險的保險金額根據對保險標的的估價確定。由于財產保險的保險標的本身具有保險價值，因此保險金額是在對保險標的的估價的基礎上確定的。保險金額可以按標的的市場價確定，也可以按重置價或商議價確定。

3.保險金的賠償方式

被保險人因意外事故或疾病而傷殘或死亡時，難以用貨幣衡量傷殘程度，更難以用貨幣衡量被保險人死亡的價值量。因此，保險事故發生時，保險人一般根據保險合同的約定給付，人身保險是給付性保險。

財產保險是補償性保險，保險標的的損失可以用貨幣來衡量。保險事故發生后，保險人對被保險人的賠償要遵循損失補償原則，即在保險金額限度內，按保險單約定的賠償方式，損失多少，賠償多少，被保險人不能獲得超過實際損失的額外利益。

（二）財產風險的特征

人身保險承保的是人身風險，它表現為人在一生中由于可能遭受的種種不幸事故或疾病、衰老等而傷殘或死亡；財產保險承保財產風險，它表現為財產可能因自然災害或意外事故的發生而遭受損失。財產風險與人身風險比較，具有以下特點：

1.財產風險較集中

人身保險的風險一般較為分散。人身保險受投保人交費能力的限制，單個保險單的保險金額一般不會很高；由于保險標的的不可估價性，為了防止道德風險，保護被保險人的生命安全，法律或合同對保險金額有一定的限制；由于科技和醫療衛生保健事業的進步和發展，人身風險的發生可以得到一定的控制。因此，人身風險往往是分散獨立的，保險事故的發生對保險人的財務穩定不會造成太大的威脅，一般無須辦理再保險。

與人身風險相比，財產保險的風險較集中。第一，財產保險承保了一些高額保險，如飛機保險、人造衛星保險等，其保險金額較高，保險事故一旦發生，保險人要支出巨額的保險賠款。第二，財產保險還承保了一些巨災風險，如洪水、風暴等，這些風險一旦發生，會使大量的保險標的同時受損，導致保險人的賠償金額劇增。由于財產風險的集中性，為了分散風險，保證保險經營的穩定，再保險對財產保險而言是必須的。

2.與人身風險相比，對財產風險發生規律的掌握相對較難

人身風險包括人的生老病死傷殘，國家和社會鑒于對人的重視，有專門的部門對人的生老病死進行研究和管理。每隔一定時間，國家還要進行人口普查，編制國民生命表。保險人也要對其承保的被保險人進行專門的研究和統計，編制經驗生命表。這樣一來，保險人認識和掌握人身風險的規律性就比較容易和準確，據此制定的保險費率與風險發生概率的偏差較小。

財產風險與人身風險不同。首先，財產風險種類繁多、千差萬別。其次，受人們的認識能力和科技水平的限制，人們對一些災害事故無法有效防范。最后，人們對財產風險的重視程度不夠，以及統計資料不健全?；谝陨显颍ｋU人要準確地掌握財產風險的規律性較為困難，根據所掌握的風險資料所制定的保險費率與所承保的財產實際發生的損失之間往往存在一定的偏差。

（三）保險期限短

人身保險，特別是人壽保險，由于保險期限較長，具有以下特征：第一，采用年度均衡保險費制，保險費多為按年度分期交納，保險費按復利計算；第二，對被保險人而言，其既具有保障性，又具有儲蓄性；第三，保險人每年都有固定的保險費收入，其形成的保險基金可供保險人進行中長期投資。

財產保險與人身保險（尤其是人壽保險）不同，其保險期限一般為一年或一年以內。由于期限短，財產保險實務中要求投保人投保時一次性交清保險費，保險費不計利息；其形成的保險基金不能作為保險人中長期投資的資金來源；財產保險只有保障性，不具有儲蓄性，保險單沒有現金價值。

此外，財產保險與人身保險的保險利益及適用的合同原則也不盡相同（詳見第二章），二者在經營管理上也存在差異（具體可結合第十一章學習理解）。