G市警局探員Patrick 坐在他的子爵古堡警局“經濟商務組”辦公室里,看著擺在眼前的幾個卷宗苦苦想了大半個小時也沒有想出一個頭緒。不像他的同學Karel父親是殖民時代就繼承下來的司法貴族,曾任G市檢察總長,也不像Mathias,世代的大律師,父親曾是歐羅巴參議員,精英階層關系廣泛。他Patrick 就是歐羅巴西部海港城市的普通平民,父親開大卡車,母親在超市工作,自己從小是在跟小伙伴的打斗中長大的。學法律遠不如親自破案審案好玩。畢業后他選擇了進入警局的工作。他一直認為G市是歐羅巴最安全的城市,曾抱怨自己的破案審案才智沒有地方發揮。現在好了,Karel已經追過好幾個電話,它代表的C國天贏集團的收購似乎就卡在這幾個卷宗里,沒有什么進展。
離G市警局不到三百米,穿過Veld老街就是G市中世紀Kouter 中心廣場,雖然不像G市的Schelde 河古港碼頭由于被三大中世紀教堂和子爵古堡圍繞而有名,但這里聚集了G市查理五世時的行宮,G市歌劇院,老議會廳。這里還有G市最好的餐廳,是G市精英階層進出最多的地方。
Karel和Patrick 走進Cafe Theatre 歌劇院餐廳。這里是一個很小的圈子,Patrick一眼就看見坐在角落里的一位經常發表古怪言論的議員先生,對面是一位有名的刑法教授。隔壁歌劇院的后面就是大學街,從建立之初,法學院就在那里,他和Karel 在那里完成了四年法學院的學習。
Karel選了歐羅巴人喜歡的燴兔子肉,Patrik選了生牛肉糜拌非洲香料,這是保留了歐羅巴人從老殖民地扎葉爾帶回來的傳統,吃起來新鮮,口感好,只要你不怕見紅。Patrick 這是特意的,就想給Karel看看,他不怕棘手的事,帶血的也一樣好對付。
“天贏收購ADB 百分之百對歐羅巴只有好處,但現在就卡在你手里的幾個案子上,Patrick,現在是你的用武之時啊!” Karel先開口了。
“我看你自己的收購推不動,希望從我這里找到突破口吧?” Patrick 哈哈笑了起來。
“既然是老同學,也不瞞你,可以這么說。第一,老A的股份轉讓因為老A的去世暫時中止,而老A案的最大嫌疑人是Q子,對吧?第二,天贏盡職調查小組發現了ADB管理層可能利用人工合成鉆石,鋯石假冒鉆石進行洗錢的線索;第三,這個很關鍵,我們已經報告了ADB內部員工的‘吹哨’,發現ADB 有明顯的逃稅漏水違規操作。如果這后兩項坐實了,是天贏的功勞,對取得歐羅巴金融監管機構的支持有幫助,同時有助于展示給歐羅巴議會看,天贏的合規與治理能力是很強的,對爭取多數議員的同情與支持至關重要!”Karel還是一如既往的伶牙俐齒,咄咄逼人。
“這個案子比你想象的要復雜的多,牽涉的利益方的力量有多強大估計你我都沒法想象!Q子只是其中的很小的一枚棋子。我們的調查發現,Q子雖然跟蹤了Daisy Chen和老A,但是沒有證據證明他和他的人參與了密謀汽車事故。關于鉆石偷稅漏稅一案,你遞交的天贏“盡職調查”小組的證據非常有幫助,這是破解這個案子的關鍵!其實,交易結構本身并不是很復雜。我們將過去三年歐羅巴海關對塞拉利昂鉆石進口監管交易的數據,天贏提供的塞拉利昂海關發票,還有ADB Amanda‘吹哨’的內容進行對比發現,該交易的貿易公司貝塔在安排從塞拉利昂出口時故意降低原鉆的價值,這樣一來減低了當地國家比如塞拉利昂對原產國的出口稅及特許權費的支付。進口到歐羅巴時,他們用虛假發票將鉆石原價提高,如此一來,公司的進口原鉆的費用大幅增加,費用可以抵免,由此減低公司的所得稅。貝塔公司控制人是Bardberg,Liling,以及億萬富豪Lonardo。而后者是我們歐羅巴最有名的慈善家,捐出的錢數很多,他有很多政界的朋友,包括政府官員,議會議員。你就能想像,我們往下查的難度了?“
這時,餐廳服務員上來了主菜,Karel切下一塊兔子肉,Patrick 撮起了一刀牛肉糜放到嘴里,一臉的怪相。
“相信不是第一次?”
“老實說,就是第一次,什么樣的人嗜好這個?” Patrick有點鄙夷的說道。
“我知道,剛才還坐在角落里的議員先生。有些人你就是抓到了實錘證據他們也不會像兔子一樣任你宰割的。”Karel說著又切下來一大塊兔子肉。
“我要是有足夠的證據,我可以把那些人剁成肉泥,像這樣的。”,說完吞下一大口肉糜。
“我寄希望于你取得進展好讓我在議會為天贏造勢,完成收購。但作為老同學我又得提醒你小心謹慎!”
“我會的。貝塔交易的后面有大佬關照,牽扯到捐贈和移民問題,要厘清它需要更長的時間,會影響當今政界人士....”
這次輪到Karel 壓低聲音說:“據我的了解,歐羅巴有的政要先生除了賺偷稅漏稅的錢以外還與某些外部勢力有千絲萬縷的聯系,他們盤踞在南方和中東,但是手指染的很長很遠。否則我們不能解釋,小小的歐羅巴為什么會變成某些激進分子的庇護所和藏身之地?”說到這里,Karel 四周看了看,發現剛才坐在角落里的議員和教授已經離開了。
Patrick繼續說到:“至于洗錢一事,我們調查三年了,還沒有拿到證據,這里面牽扯到一些和專業技術相關的棘手的問題,牽涉的相關利益方也很多。據我們掌握的情況,羅斯人很多年來一直與ADB有貿易融資,但是每一筆抽查的交易都是合規的。除了幾個有名的礦產公司以外,ADB的切割工坊,分銷商,乃至family offices 家族辦公室很多,不可能一一清查。只有當接到有證據的舉報和銀行的‘吹哨’事件,觸犯刑法,我們才會接手處理。這幾年歐羅聯盟,歐羅巴金融監管機構,G市鉆石聯合會都頒布了嚴格的合規法律,對大額交易和可疑交易做了詳盡規定。”
Karel 這時顯得很有把握,“據天贏盡職調查小組的信息,他們發現了ADB 將自然鉆石和人工合成鉆石混合融資的線索,但是因為到目前為止,大部分羅斯人的合成鉆石與自然鉆石幾乎沒有區別,或者說,目前的技術手段對有些特別制造的羅斯人工鉆石還很難檢測出來,這就給洗錢,甚至為達到別的目的創造了條件。”
“等一等,你說的別的目的?難道除了偷稅漏稅,洗錢,還有別的目的?”
“這是我跟天贏收購小組的代表澤君,張平原,還有摩羅柯人Gallant 的談話中聽出來的,告訴你無妨。據說,他們發現經ADB融資交易的有些鉆石的內部結構有不尋常信息。這些交易與南邊人有關。我雖然不理解這里還會有什么秘密,但是羅斯人和南邊人有沒有什么圖謀我們不得而知。上次布魯市激進分子的襲擊說明南邊人的組織很復雜,是不是與鉆石交易有聯系,值得我們思考。”
Patrick 聽到這些,吃完最后一口肉糜,放下刀叉,猛地抓著頭皮。“這聽起來太復雜了!怎么幾個案子全攪合到一塊了!”
“你也不用太灰心喪氣!現在IGI被C國人收購,C國人在合成鉆石領域技術先進,他們是羅斯人的真正對手。利用他們的的技術應該能幫助IGI和ADB 識別自然鉆石和合成鉆石的區別,從而堵住通過混淆價格差來洗錢的可能性。找到了這個漏洞,我們就能順藤摸瓜把后面的人找出來。在這個問題上我已經與歐羅巴金融監督機構有過溝通,這是我爭取他們對天贏收購給與支持的理由之一。他們會全力配合我們的!”
點心來了,Karel 每次少不了歐羅巴的華夫餅,澆上獨特的德國蜂蜜,松軟香甜,而Patrick總是鐘情布魯市自產巧克力。
“最后,我想告訴你一點消息,如果問起來,你可以與天贏朋友分享:法蘭國警局經過好幾年的偵察,對摩羅柯人Gallant居住的戛納住所,他的助手,那天晚上參加紅地毯儀式的所有相關人員都進行了篩查,沒有發現任何可疑的現象。老A也被排除嫌疑。但奇怪的是,在那位女士,叫般惹對吧,在她的尸體里提取的一種微量元素最近被倫敦一家研究所分析和檢測,得出的結論是:這不是地球上生產的。這是怎么來的,到底這位美人死去的后面是什么力量在指使,還是一個迷!”
“這次是你把我整暈了!沒有這個華夫餅撐腰,我回不去事務所了!”
”還好,我有這碗巧克力,管用!”