三、業務場景及操作

A銀行賣斷部分票據給B銀行（其中A銀行的信貸規模減少，B銀行賺取了利率收入同時信貸規模增加），同時A銀行在通過逆回購（買回）B銀行的票據融出資金。

1．業務受理

轉貼現申請人應提供以下轉貼現業務相關證明文件及資料：

（1）企業法人營業執照復印件。

（2）組織機構代碼證復印件。

（3）金融機構營業許可證復印件。

（4）市場準入批文或上級行業務授權文件復印件。

（5）印鑒卡。

（6）法定代表人身份證復印件。

（7）經辦人授權書或單位介紹信及身份證復印件。

（8）商業匯票轉貼現合同和清單。

（9）轉貼現憑證（加蓋金融機構財務印鑒）。

（10）商業匯票原件及復印件。

（11）前手貼現憑證。

注：以上資料復印件均應加蓋轉貼現申請人單位公章。

2．票據審查

（1）票面審查，票面要素須填寫齊全（如出票人、收款人、賬號、行名、行號等，且不得涂改）。

（2）背書審查，第一背書人必須與票據記載的收款人名稱一致；背書章須加蓋在背書欄中，背書必須連續。

3．票據交易文件審查

（1）審查前手貼現憑證票號、金額、交易日期、貼現申請人等要素與實際交易是否一致。

（2）審查查詢復查書填寫是否完整，復印件上是否加蓋交易客戶的業務章。

（3）轉貼現憑證是否蓋章。

（4）轉貼現合同要素是否填寫完整，簽字蓋章是否齊全。

4．票據交易文件審批

票據、跟單資料經過審查通過后，確定買入票據的金額、利率。

5．資金劃付

通知會計部門劃款后，將票據入庫保管。在資金劃撥中，涉及兩個公式：

轉貼現天數=匯票到期日-轉貼現起息日+異地增加天數

實付金額=面值-面值×貼現率×天數/30