序言

我國的農(nóng)村商業(yè)銀行是由原農(nóng)村信用社經(jīng)股份制改造組建而來的，是農(nóng)村信用社擺脫發(fā)展瓶頸的一種重要探索模式。雖然改制后的農(nóng)村商業(yè)銀行是獨立的企業(yè)法人，按照市場化原則進行經(jīng)營運作，但在扶持小微企業(yè)、服務“三農(nóng)”、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展方面發(fā)揮了其他金融組織不可比擬的巨大優(yōu)勢。由于歷史、體制以及政策方面的影響，加之市場經(jīng)濟發(fā)展所伴隨而來的銀行系統(tǒng)激烈競爭，我國農(nóng)村商業(yè)銀行在公司治理結(jié)構(gòu)中的諸多問題激化（如股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，組織架構(gòu)不健全，內(nèi)部機制不完善，政府干預嚴重等），已經(jīng)嚴重制約其可持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，導致其服務“三農(nóng)”和作為農(nóng)村金融主力軍的作用有所削弱。有鑒于此，研究新形勢下我國農(nóng)村商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)問題顯得尤為迫切。

就目前而言，農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理尚未形成較為成熟的理論體系，而在實踐層面也僅僅停留在探索階段。農(nóng)村商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)大多模仿國有商業(yè)銀行或股份制商業(yè)銀行的治理模式，而沒有考慮其與其他金融機構(gòu)的區(qū)別，忽視了農(nóng)村商業(yè)銀行的固有特性。因此，本書以解決我國農(nóng)村商業(yè)銀行在治理結(jié)構(gòu)中所存在問題為出發(fā)點，依托現(xiàn)代管理理論，基于農(nóng)村商業(yè)銀行特殊性的視角，提出完善農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理的一些優(yōu)化手段，主要包括股權(quán)結(jié)構(gòu)優(yōu)化、合并重組、激勵約束機制、流程再造和外部治理優(yōu)化這五個與農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀較為密切的優(yōu)化措施。在對這些優(yōu)化措施進行詳細剖析的基礎上，借鑒國外農(nóng)村金融機構(gòu)公司治理的先進經(jīng)驗，據(jù)此提出完善我國農(nóng)村商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的政策建議。具體而言，本書共分為十二章，主要研究內(nèi)容如下：

第一章，緒論。一系列危機使得金融理論界和實務界對商業(yè)銀行的公司治理提出了更高的要求，而當前我國農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理尚不完善，亟待改進，這是本書研究的基本背景。本書的目的是通過科學的分析方法，從實證的角度，理出在當前發(fā)展背景下，優(yōu)化我國農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理的手段。

第二章，我國農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理基礎理論。本章探究了農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理應有的基本目標、中外學者分析和解決公司治理問題的思路和方法等，為之后的章節(jié)提供理論支撐，并對股權(quán)結(jié)構(gòu)、合并重組、激勵機制、外部治理等與本書研究內(nèi)容相關(guān)的理論進行了分析。

第三章，我國農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理的改革與實踐。本章通過對我國農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理歷史沿革的回顧以及農(nóng)村信用社治理結(jié)構(gòu)的對比，總結(jié)出改制后農(nóng)村商業(yè)銀行在公司治理方面所取得的成效；在對國有商業(yè)銀行與股份制商業(yè)銀行公司治理進行比較的基礎上，分析農(nóng)村商業(yè)銀行在公司治理方面所存在的差異與缺陷。本章主要突出農(nóng)村商業(yè)銀行在治理問題上的特殊性，以為下文提出有針對性的優(yōu)化措施打下基礎。

第四章，我國農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理優(yōu)化的問題分析。本章從股權(quán)結(jié)構(gòu)、董事會、監(jiān)事會、管理層、制度和程序等方面進行多層次分析，診斷農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理存在的問題；在明確問題的基礎上，通過采用定性的專家調(diào)查和定量的AHP模型，篩選出對農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理績效影響較為嚴重、解決效果較為明顯、解決迫切性較強的五個問題層面，并提出了相應的五個優(yōu)化方案。

第五章，我國農(nóng)村商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)優(yōu)化。首先，本章研究了股權(quán)結(jié)構(gòu)對農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營績效的影響，從定量的角度驗證股權(quán)結(jié)構(gòu)在農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理中的地位；其次，利用聚類分析方法，總結(jié)出農(nóng)村商業(yè)銀行股權(quán)集中度的最優(yōu)解的取值范圍；再次，對農(nóng)村商業(yè)銀行民間資本和境外資本引進的正反面效應進行分析，以促使引進資本的優(yōu)化進程更為穩(wěn)健；最后，提出引入戰(zhàn)略投資者和建立農(nóng)村商業(yè)銀行股權(quán)交易市場，作為農(nóng)村商業(yè)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)優(yōu)化的兩大策略。

第六章，我國農(nóng)村商業(yè)銀行兼并重組。本章以重慶農(nóng)村商業(yè)銀行為例，采用縱向、橫向、結(jié)構(gòu)對比方法分析了農(nóng)村商業(yè)銀行兼并重組的治理效應，剖析了農(nóng)村商業(yè)銀行兼并重組所具有的正面效應與負面效應。

第七章，我國農(nóng)村商業(yè)銀行激勵約束機制優(yōu)化。本章在對我國農(nóng)村商業(yè)銀行激勵約束機制現(xiàn)狀分析的基礎上，通過實證研究來驗證激勵約束機制的有效性，以此說明激勵約束機制對經(jīng)營業(yè)績的重要影響，最后通過一套基于EVA績效考核模式的激勵約束機制優(yōu)化方案設計，對我國農(nóng)村商業(yè)銀行激勵約束制度的完善提供現(xiàn)實指導。

第八章，我國農(nóng)村商業(yè)銀行流程再造。隨著農(nóng)村商業(yè)銀行規(guī)模迅速擴張，管理層級增加和信息傳遞鏈條加長，低效和風險易發(fā)環(huán)節(jié)增多，原有風險管理流程也存在漏洞。本章結(jié)合目前農(nóng)村商業(yè)銀行流程存在的問題，引入了適合農(nóng)村商業(yè)銀行的流程銀行模式。

第九章，我國農(nóng)村商業(yè)銀行外部治理優(yōu)化。在政府干預方面，通過厘清銀政關(guān)系，保證農(nóng)村商業(yè)銀行的獨立法人地位；在法規(guī)監(jiān)管方面，通過夯實法律地位基礎，完善法規(guī)體系，改革監(jiān)管組織架構(gòu)等，完善農(nóng)村商業(yè)銀行監(jiān)管體系；在外部治理市場方面，通過加強外部治理市場的基礎設施建設，培育農(nóng)村商業(yè)銀行控制權(quán)交易市場和經(jīng)理人才市場，培育農(nóng)村商業(yè)銀行的外部治理市場。

第十章，國外農(nóng)村金融機構(gòu)公司治理經(jīng)驗借鑒。本章通過將我國農(nóng)村商業(yè)銀行治理模式與英美治理模式、德日治理模式、東南亞治理模式的對比與分析，借鑒國外先進銀行公司治理的成功經(jīng)驗，為有針對性地提出完善我國農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理的路徑選擇鋪墊經(jīng)驗基礎。

第十一章，完善我國農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理的對策建議。本章在前述章節(jié)對重點問題的優(yōu)化基礎上，在政策層面對其公司治理進行整體性的把握，確保農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理機制促進銀行董事會審慎盡職履行公司治理職責，促進董事會轉(zhuǎn)型，達到同時為包括社會在內(nèi)的外部利益相關(guān)者提供保障的效果。

第十二章，研究結(jié)論與啟示。本章對前面各章的研究進行總結(jié)和歸納，得出了本書的研究結(jié)論與啟示。本書的撰寫工作由鄭駿川、趙娜兩位同志完成，其中：鄭駿川同志負責第一章、第二章、第三章、第七章、第九章和第十二章的編寫；趙娜同志負責第四章、第五章、第六章、第八章、第十章和第十一章的編寫。此外，重慶工商大學融智學院各位領(lǐng)導對本書的出版給予了大力支持，在此一同致謝。

由于作者水平有限，書中疏漏錯誤之處，懇請讀者指正。

作者

2018年3月1日