1 緒論

1.1 選題背景及意義

金融業(yè)是現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)的命脈，是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的高端行業(yè)，也是風(fēng)險(xiǎn)高度集中的特殊領(lǐng)域。商業(yè)銀行是金融活動(dòng)的核心中介，銀行經(jīng)營(yíng)是否穩(wěn)健直接關(guān)系到金融風(fēng)險(xiǎn)的集中和金融危機(jī)的爆發(fā)，關(guān)系到社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的長(zhǎng)期穩(wěn)定。自20世紀(jì)以來(lái)，全球多次發(fā)生發(fā)端于銀行業(yè)的重大金融危機(jī)，根據(jù)世界銀行的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，從20世紀(jì)70年代到21世紀(jì)初，全球累計(jì)有93個(gè)國(guó)家或地區(qū)爆發(fā)系統(tǒng)性銀行危機(jī)，達(dá)112次。事實(shí)證明，銀行業(yè)處于金融危機(jī)的最前沿，影響著金融危機(jī)的廣度與深度。目前，世界經(jīng)濟(jì)一直深陷2008年全球金融危機(jī)所帶來(lái)的全球經(jīng)濟(jì)蕭條中難以復(fù)蘇，銀行業(yè)正面臨著最為嚴(yán)峻的經(jīng)營(yíng)形勢(shì)和最為嚴(yán)厲的監(jiān)管要求。危機(jī)使人認(rèn)清，影響銀行業(yè)穩(wěn)健性的問(wèn)題根源不是偶然性、短暫性的內(nèi)在操作風(fēng)險(xiǎn)或外界環(huán)境變化的突發(fā)性沖擊，而是系統(tǒng)性、長(zhǎng)期性的公司治理問(wèn)題。因此，解決商業(yè)銀行公司治理的問(wèn)題是關(guān)系到全球經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的關(guān)鍵。自2007年我國(guó)全面開(kāi)放金融業(yè)，我國(guó)金融業(yè)與世界接軌的改革步伐正在加快，如何維護(hù)金融系統(tǒng)穩(wěn)定更是一個(gè)重大課題，完善公司治理以構(gòu)建穩(wěn)健銀行體系的任務(wù)依然艱巨。

根據(jù)2003年修訂的《商業(yè)銀行法》，我國(guó)商業(yè)銀行體系構(gòu)成包括全國(guó)性商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行三類組織形式。農(nóng)村商業(yè)銀行通常是指在原有農(nóng)村信用社合并和改制的基礎(chǔ)上，由所轄地區(qū)內(nèi)農(nóng)民和農(nóng)村工商戶、企業(yè)法人及其他經(jīng)濟(jì)組織共同入股組成的地方性股份制商業(yè)銀行。作為農(nóng)村信用社與股份制結(jié)合的特殊產(chǎn)物，農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展具有特殊性，探索農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理優(yōu)化，對(duì)于我國(guó)銀行體系全面完善公司治理的意義重大。

相對(duì)于農(nóng)村信用社而言，農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理已經(jīng)取得一定的階段性成果，成為引導(dǎo)農(nóng)村金融革新公司治理的標(biāo)桿。2010年，全國(guó)首家農(nóng)村商業(yè)銀行——重慶農(nóng)村商業(yè)銀行在港交所首次公開(kāi)募股（IPO）上市；截至2015年年底，全國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行已經(jīng)發(fā)展到337家。改制后的農(nóng)村商業(yè)銀行減輕了歷史包袱，改善了資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，經(jīng)營(yíng)效率大幅提升，在公司治理方面取得了一系列成效，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)更加清晰，資產(chǎn)質(zhì)量顯著提高；市場(chǎng)定位和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)更加明確，業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大；激勵(lì)約束機(jī)制更加高效，風(fēng)險(xiǎn)管理能力有所增強(qiáng)。

相對(duì)于全國(guó)性商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行，農(nóng)村商業(yè)銀行改革起步最晚、公司治理發(fā)展最不成熟，是我國(guó)商業(yè)銀行體系深化金融體制改革亟待突破的“短板”。2003年，國(guó)務(wù)院出臺(tái)了《關(guān)于深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案》，相繼在全國(guó)29個(gè)省（自治區(qū)、直轄市）設(shè)立了農(nóng)村信用社的改革試點(diǎn)。但是，由于農(nóng)村信用社遺留問(wèn)題多、農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展時(shí)間短等歷史原因，關(guān)于農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理的理論指導(dǎo)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)都較為薄弱。在理論層面，學(xué)術(shù)界對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理的專項(xiàng)研究較少，還沒(méi)有建立起成熟的理論體系；在實(shí)踐層面，對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理的探索才剛剛起步，存在運(yùn)營(yíng)模式的滯后、公司治理改革的表面化和公司治理一般機(jī)制與農(nóng)村商業(yè)銀行特殊性需求的內(nèi)在沖突等諸多問(wèn)題，制約了農(nóng)村商業(yè)銀行與農(nóng)村信用社改革的進(jìn)一步深化。因此，深入開(kāi)展農(nóng)村商業(yè)銀行公司治理優(yōu)化的研究，對(duì)于深化我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行改革，完善我國(guó)商業(yè)銀行體系的公司治理有著重大的理論和現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)意義。