第四章　我國(guó)銀行系統(tǒng)相關(guān)法律法規(guī)

第一節(jié)　中國(guó)人民銀行法

一、中國(guó)人民銀行

1．中國(guó)人民銀行的性質(zhì)

總的來說，中國(guó)人民銀行的性質(zhì)是：它是在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定的行政管理機(jī)關(guān)；它是發(fā)行的銀行、政府的銀行和銀行的銀行。

關(guān)于中國(guó)人民銀行的職能已經(jīng)在本書的第一部分“銀行基礎(chǔ)知識(shí)”第一章第一節(jié)有了詳細(xì)介紹，在此不再贅述。

2．中國(guó)人民銀行的組織機(jī)構(gòu)

根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》的規(guī)定，中國(guó)人民銀行的組織機(jī)構(gòu)主要由領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)、咨詢機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)組成。

（1）中國(guó)人民銀行的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)

根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》第11條的規(guī)定：“中國(guó)人民銀行實(shí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制。行長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)中國(guó)人民銀行的工作，副行長(zhǎng)協(xié)助行長(zhǎng)工作。”中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)的人選，根據(jù)國(guó)務(wù)院總理的提名，由全國(guó)人民代表大會(huì)決定；全國(guó)人民代表大會(huì)閉會(huì)期間，由全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)決定，由中華人民共和國(guó)主席任免。中國(guó)人民銀行副行長(zhǎng)由國(guó)務(wù)院總理任免。

（2）中國(guó)人民銀行的咨詢機(jī)構(gòu)

貨幣政策委員會(huì)是中國(guó)人民銀行制定貨幣政策的咨詢機(jī)構(gòu)和議事機(jī)構(gòu)，不是決策機(jī)構(gòu)。

（3）中國(guó)人民銀行的分支機(jī)構(gòu)

中國(guó)人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，作為中國(guó)人民銀行的派出機(jī)構(gòu)。

3．中國(guó)人民銀行的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度

中國(guó)人民銀行實(shí)行獨(dú)立的財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度。中國(guó)人民銀行的預(yù)算經(jīng)國(guó)務(wù)院財(cái)政部門審核后，納入中央預(yù)算，接受國(guó)務(wù)院財(cái)政部門的預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督。

中國(guó)人民銀行每一會(huì)計(jì)年度的收入減除該年度支出，并按照國(guó)務(wù)院財(cái)政部門核定的比例提取總準(zhǔn)備金后的凈利潤(rùn)，全部上繳中央財(cái)政，中國(guó)人民銀行的虧損由中央財(cái)政撥款彌補(bǔ)。

中國(guó)人民銀行的財(cái)務(wù)收支和會(huì)計(jì)事務(wù)，應(yīng)當(dāng)執(zhí)行法律、行政法規(guī)和國(guó)家統(tǒng)一的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度，接受國(guó)務(wù)院審計(jì)機(jī)關(guān)和財(cái)政部門依法分別進(jìn)行的審計(jì)和監(jiān)督。中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)于每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的3個(gè)月內(nèi)，編制資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和相關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，并編制年度報(bào)告，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以公布。

二、中國(guó)人民銀行的業(yè)務(wù)與金融監(jiān)管

1．中國(guó)人民銀行的主要業(yè)務(wù)

（1）中國(guó)人民銀行依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定經(jīng)理國(guó)庫；

（2）殘缺、污損的人民幣，按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定兌換，并由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)收回、銷毀；

（3）中國(guó)人民銀行可以根據(jù)需要，為金融機(jī)構(gòu)開立賬戶；

（4）中國(guó)人民銀行可以代理國(guó)務(wù)院財(cái)政部門向各金融機(jī)構(gòu)組織發(fā)行、兌付國(guó)債和其他政府債券；

（5）中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)組織或者協(xié)助組織金融機(jī)構(gòu)相互之間的清算系統(tǒng)，協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)相互之間的清算事項(xiàng)，提供清算服務(wù)；

（6）中國(guó)人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策的需要，可以決定對(duì)商業(yè)銀行貨款的數(shù)額、期限、利率和方式。

2．中國(guó)人民銀行執(zhí)行貨幣政策的規(guī)定

（1）貨幣政策

正確地制定和實(shí)施貨幣政策是中國(guó)人民銀行的主要職責(zé)?！吨袊?guó)人民銀行法》第3條規(guī)定，我國(guó)貨幣政策的目標(biāo)是保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。

（2）中國(guó)人民銀行貨幣政策工具

①要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的比例交存存款準(zhǔn)備金；

②確定中央銀行基準(zhǔn)利率；

③為在中國(guó)人民銀行開立賬戶的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)辦理再貼現(xiàn)；

④向商業(yè)銀行提供貸款；

⑤在公開市場(chǎng)上買賣國(guó)債、其他政府債券和金融債券及外匯；

⑥國(guó)務(wù)院確定的其他貨幣政策工具。

中國(guó)人民銀行為執(zhí)行貨幣政策，運(yùn)用前款所列貨幣政策工具時(shí)，可以規(guī)定具體的條件和程序。

3．中國(guó)人民銀行禁止從事的業(yè)務(wù)

（1）不得對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的賬戶透支；

（2）中國(guó)人民銀行不得對(duì)政府財(cái)政透支，不得直接認(rèn)購、包銷國(guó)債和其他政府債券；

（3）中國(guó)人民銀行不得向地方政府、各級(jí)政府部門提供貸款，不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個(gè)人提供貸款，但國(guó)務(wù)院決定中國(guó)人民銀行可以向特定的非銀行金融機(jī)構(gòu)提供貸款的除外；

（4）中國(guó)人民銀行不得向任何單位和個(gè)人提供擔(dān)保。

4．中國(guó)人民銀行的金融監(jiān)管

《中國(guó)人民銀行法》中所說的金融監(jiān)管是對(duì)狹義的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和金融活動(dòng)的監(jiān)督管理。

（1）我國(guó)金融監(jiān)管的體制

我國(guó)實(shí)行集中統(tǒng)一的金融管理體制。2003年銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（簡(jiǎn)稱“銀監(jiān)會(huì)”）成立以后，中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)按照各自的職能劃分，共同對(duì)我國(guó)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管。

（2）中國(guó)人民銀行金融監(jiān)管的內(nèi)容

①對(duì)金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個(gè)人的下列行為進(jìn)行檢查監(jiān)督：

a．執(zhí)行有關(guān)存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為；

b．與中國(guó)人民銀行特種貸款有關(guān)的行為；

c．執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為；

d．執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、銀行間債券市場(chǎng)管理規(guī)定的行為；

e．執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為；

f．執(zhí)行有關(guān)黃金管理規(guī)定的行為；

g．代理中國(guó)人民銀行經(jīng)理國(guó)庫的行為；

h．執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為；

i．執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為。

上述所稱中國(guó)人民銀行特種貸款，是指國(guó)務(wù)院決定的由中國(guó)人民銀行向金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的用于特定目的的貸款。

②根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護(hù)金融穩(wěn)定的需要，可以建議國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起30日內(nèi)予以回復(fù)。

③當(dāng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付困難，可能引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，為了維護(hù)金融穩(wěn)定，中國(guó)人民銀行經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，有權(quán)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。

④對(duì)人民銀行內(nèi)部的監(jiān)督管理。中國(guó)人民銀行內(nèi)部稽核、檢查的對(duì)象是中國(guó)人民銀行總行以及分行、支行。

（3）中國(guó)人民銀行金融監(jiān)管的方法

①對(duì)金融機(jī)構(gòu)隨時(shí)進(jìn)行稽核、檢查監(jiān)督；

②通過制定規(guī)章制度、指令計(jì)劃等行政方法進(jìn)行有效監(jiān)管；

③中國(guó)人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送必要的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表以及其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和資料。中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)和國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國(guó)務(wù)院其他金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)建立監(jiān)督管理信息共享機(jī)制。

三、人民幣的管理

1．人民幣概述

人民幣是我國(guó)的法定貨幣，人民幣的單位為元，人民幣輔幣單位為角、分。與其他貨幣一樣，人民幣具有價(jià)值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣5種職能。到目前為止，我國(guó)共發(fā)行了五套人民幣。第五套人民幣是在1999年10月1日開始發(fā)行的。

2．人民幣保護(hù)

（1）中國(guó)人民銀行發(fā)行新人民幣，應(yīng)將發(fā)行時(shí)間、面額、圖案、式樣、規(guī)格、主色調(diào)、主要特征等予以公告。

（2）禁止偽造、變?cè)烊嗣駧牛?/p>

（3）禁止出售、購買偽造、變?cè)斓娜嗣駧牛?/p>

（4）禁止運(yùn)輸、持有、使用偽造、變?cè)斓娜嗣駧牛?/p>

（5）禁止故意毀損人民幣；

（6）禁止在宣傳產(chǎn)品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣；

（7）任何單位和個(gè)人不得印制、發(fā)售代幣票券，以人民幣在市場(chǎng)上流通；

（8）殘缺、污損的人民幣，按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定兌換，并由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)收回、銷毀。

（9）中國(guó)人民銀行設(shè)立人民幣發(fā)行庫，在其分支機(jī)構(gòu)設(shè)立分支庫；

（10）分支庫調(diào)撥人民幣發(fā)行基金，應(yīng)照上級(jí)庫的調(diào)撥命令辦理，任何單位和個(gè)人不得違反規(guī)定，動(dòng)用發(fā)行基金。

3．殘損人民幣的管理

（1）殘損人民幣的兌換。

凡辦理人民幣存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“金融機(jī)構(gòu)”）應(yīng)無償為公眾換殘缺、污損人民幣，不得拒絕兌換。污損人民幣兌換分“全額”、“半額”兩種情況。

①能辨別面額，票面剩余3/4（含3/4）以上，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向持有人按原面額全額兌換；

②能辨別面額，票面剩余1/2（含1/2）至3/4以下，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣融機(jī)構(gòu)應(yīng)向持有人按原面額的一半兌換；

③紙幣呈正十字形缺少1/4的，按原面額的一半兌換。

金融機(jī)構(gòu)在辦理殘缺、污損人民幣兌換業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向殘缺、污損人民幣持有人說明認(rèn)定的兌換結(jié)果。兌換的殘缺、污損人民幣，應(yīng)退回原持有人。

（2）殘損人民幣的銷毀。

殘損人民幣銷毀權(quán)屬于中國(guó)人民銀行。中國(guó)人民銀行總行授權(quán)中國(guó)人民銀行各分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)（首府）城市中心支行、深圳市中心支行（以下簡(jiǎn)稱“各分行、省會(huì)城市中心支行”）具體負(fù)責(zé)損人民幣銷毀業(yè)務(wù)。銷毀殘損人民幣可采取蒸煮噴漿、機(jī)械粉碎、鈔票自動(dòng)處理系統(tǒng)聯(lián)機(jī)銷毀以及火焚等方法。

各分行、省會(huì)城市中心支行應(yīng)根據(jù)各自的銷毀業(yè)務(wù)量、銷毀能力、交通運(yùn)輸狀況，相對(duì)集中設(shè)置銷毀點(diǎn)，并報(bào)總行備案。

四、違反中國(guó)人民銀行法的法律責(zé)任

1．刑事責(zé)任

（1）有關(guān)人民幣犯罪的刑事責(zé)任

（2）泄露國(guó)家秘密、商業(yè)秘密罪

（3）貪污罪、受賄罪、玩忽職守罪

（4）違法提供貸款、擔(dān)保的犯罪行為

2．行政責(zé)任

（1）行政處罰

（2）行政處分

依據(jù)《中國(guó)人民銀行法》的相關(guān)規(guī)定，中國(guó)人民銀行有下列行為之一的，對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予行政處分：

①違反《中國(guó)人民銀行法》第30條第1款的規(guī)定提供貸款，尚不構(gòu)成犯罪的；

②擅自動(dòng)用人民幣發(fā)行基金的；

③對(duì)單位和個(gè)人提供擔(dān)保的；

④泄露國(guó)家秘密、商業(yè)秘密，情節(jié)輕微，不構(gòu)成犯罪的；

⑤貪污受賄、徇私舞弊、濫用職權(quán)、玩忽職守情節(jié)輕微，不構(gòu)成犯罪的。

3．民事賠償責(zé)任

中國(guó)人民銀行違反《中國(guó)人民銀行法》第30條第1款的規(guī)定提供貸款、對(duì)單位和個(gè)人提供擔(dān)保、擅自動(dòng)用發(fā)行基金造成損失的，負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)部分或者全部賠償責(zé)任。

地方政府、各級(jí)政府部門、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人強(qiáng)令中國(guó)人民銀行及其工作人員違反《中國(guó)人民銀行法》第30條的規(guī)定提供貨款或者擔(dān)保，造成損失的，對(duì)負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)部分或者全部賠償責(zé)任。