第四章　我國銀行系統相關法律法規

第一節　中國人民銀行法

一、中國人民銀行

1．中國人民銀行的性質

總的來說，中國人民銀行的性質是：它是在國務院領導下，制定和執行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩定的行政管理機關；它是發行的銀行、政府的銀行和銀行的銀行。

關于中國人民銀行的職能已經在本書的第一部分“銀行基礎知識”第一章第一節有了詳細介紹，在此不再贅述。

2．中國人民銀行的組織機構

根據《中國人民銀行法》的規定，中國人民銀行的組織機構主要由領導機構、咨詢機構和分支機構組成。

（1）中國人民銀行的領導機構

根據《中國人民銀行法》第11條的規定：“中國人民銀行實行行長負責制。行長領導中國人民銀行的工作，副行長協助行長工作。”中國人民銀行行長的人選，根據國務院總理的提名，由全國人民代表大會決定；全國人民代表大會閉會期間，由全國人民代表大會常務委員會決定，由中華人民共和國主席任免。中國人民銀行副行長由國務院總理任免。

（2）中國人民銀行的咨詢機構

貨幣政策委員會是中國人民銀行制定貨幣政策的咨詢機構和議事機構，不是決策機構。

（3）中國人民銀行的分支機構

中國人民銀行根據履行職責的需要設立分支機構，作為中國人民銀行的派出機構。

3．中國人民銀行的財務會計制度

中國人民銀行實行獨立的財務預算管理制度。中國人民銀行的預算經國務院財政部門審核后，納入中央預算，接受國務院財政部門的預算執行監督。

中國人民銀行每一會計年度的收入減除該年度支出，并按照國務院財政部門核定的比例提取總準備金后的凈利潤，全部上繳中央財政，中國人民銀行的虧損由中央財政撥款彌補。

中國人民銀行的財務收支和會計事務，應當執行法律、行政法規和國家統一的財務、會計制度，接受國務院審計機關和財政部門依法分別進行的審計和監督。中國人民銀行應當于每一會計年度結束后的3個月內，編制資產負債表、損益表和相關的財務會計報表，并編制年度報告，按照國家有關規定予以公布。

二、中國人民銀行的業務與金融監管

1．中國人民銀行的主要業務

（1）中國人民銀行依照法律、行政法規的規定經理國庫；

（2）殘缺、污損的人民幣，按照中國人民銀行的規定兌換，并由中國人民銀行負責收回、銷毀；

（3）中國人民銀行可以根據需要，為金融機構開立賬戶；

（4）中國人民銀行可以代理國務院財政部門向各金融機構組織發行、兌付國債和其他政府債券；

（5）中國人民銀行應當組織或者協助組織金融機構相互之間的清算系統，協調金融機構相互之間的清算事項，提供清算服務；

（6）中國人民銀行根據執行貨幣政策的需要，可以決定對商業銀行貨款的數額、期限、利率和方式。

2．中國人民銀行執行貨幣政策的規定

（1）貨幣政策

正確地制定和實施貨幣政策是中國人民銀行的主要職責。《中國人民銀行法》第3條規定，我國貨幣政策的目標是保持貨幣幣值的穩定，并以此促進經濟增長。

（2）中國人民銀行貨幣政策工具

①要求銀行業金融機構按照規定的比例交存存款準備金；

②確定中央銀行基準利率；

③為在中國人民銀行開立賬戶的銀行業金融機構辦理再貼現；

④向商業銀行提供貸款；

⑤在公開市場上買賣國債、其他政府債券和金融債券及外匯；

⑥國務院確定的其他貨幣政策工具。

中國人民銀行為執行貨幣政策，運用前款所列貨幣政策工具時，可以規定具體的條件和程序。

3．中國人民銀行禁止從事的業務

（1）不得對銀行業金融機構的賬戶透支；

（2）中國人民銀行不得對政府財政透支，不得直接認購、包銷國債和其他政府債券；

（3）中國人民銀行不得向地方政府、各級政府部門提供貸款，不得向非銀行金融機構以及其他單位和個人提供貸款，但國務院決定中國人民銀行可以向特定的非銀行金融機構提供貸款的除外；

（4）中國人民銀行不得向任何單位和個人提供擔保。

4．中國人民銀行的金融監管

《中國人民銀行法》中所說的金融監管是對狹義的銀行業金融機構和金融活動的監督管理。

（1）我國金融監管的體制

我國實行集中統一的金融管理體制。2003年銀行業監督管理委員會（簡稱“銀監會”）成立以后，中國人民銀行和銀監會按照各自的職能劃分，共同對我國的銀行業金融機構和金融市場進行監管。

（2）中國人民銀行金融監管的內容

①對金融機構以及其他單位和個人的下列行為進行檢查監督：

a．執行有關存款準備金管理規定的行為；

b．與中國人民銀行特種貸款有關的行為；

c．執行有關人民幣管理規定的行為；

d．執行有關銀行間同業拆借市場、銀行間債券市場管理規定的行為；

e．執行有關外匯管理規定的行為；

f．執行有關黃金管理規定的行為；

g．代理中國人民銀行經理國庫的行為；

h．執行有關清算管理規定的行為；

i．執行有關反洗錢規定的行為。

上述所稱中國人民銀行特種貸款，是指國務院決定的由中國人民銀行向金融機構發放的用于特定目的的貸款。

②根據執行貨幣政策和維護金融穩定的需要，可以建議國務院銀行業監督管理機構對銀行業金融機構進行檢查監督，國務院銀行業監督管理機構應當自收到建議之日起30日內予以回復。

③當銀行業金融機構出現支付困難，可能引發金融風險時，為了維護金融穩定，中國人民銀行經國務院批準，有權對銀行業金融機構進行檢查監督。

④對人民銀行內部的監督管理。中國人民銀行內部稽核、檢查的對象是中國人民銀行總行以及分行、支行。

（3）中國人民銀行金融監管的方法

①對金融機構隨時進行稽核、檢查監督；

②通過制定規章制度、指令計劃等行政方法進行有效監管；

③中國人民銀行根據履行職責的需要，有權要求銀行業金融機構報送必要的資產負債表、利潤表以及其他財務會計、統計報表和資料。中國人民銀行應當和國務院銀行業監督管理機構、國務院其他金融監督管理機構建立監督管理信息共享機制。

三、人民幣的管理

1．人民幣概述

人民幣是我國的法定貨幣，人民幣的單位為元，人民幣輔幣單位為角、分。與其他貨幣一樣，人民幣具有價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣5種職能。到目前為止，我國共發行了五套人民幣。第五套人民幣是在1999年10月1日開始發行的。

2．人民幣保護

（1）中國人民銀行發行新人民幣，應將發行時間、面額、圖案、式樣、規格、主色調、主要特征等予以公告。

（2）禁止偽造、變造人民幣；

（3）禁止出售、購買偽造、變造的人民幣；

（4）禁止運輸、持有、使用偽造、變造的人民幣；

（5）禁止故意毀損人民幣；

（6）禁止在宣傳產品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣；

（7）任何單位和個人不得印制、發售代幣票券，以人民幣在市場上流通；

（8）殘缺、污損的人民幣，按照中國人民銀行的規定兌換，并由中國人民銀行負責收回、銷毀。

（9）中國人民銀行設立人民幣發行庫，在其分支機構設立分支庫；

（10）分支庫調撥人民幣發行基金，應照上級庫的調撥命令辦理，任何單位和個人不得違反規定，動用發行基金。

3．殘損人民幣的管理

（1）殘損人民幣的兌換。

凡辦理人民幣存取款業務的金融機構（以下簡稱“金融機構”）應無償為公眾換殘缺、污損人民幣，不得拒絕兌換。污損人民幣兌換分“全額”、“半額”兩種情況。

①能辨別面額，票面剩余3/4（含3/4）以上，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，金融機構應向持有人按原面額全額兌換；

②能辨別面額，票面剩余1/2（含1/2）至3/4以下，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣融機構應向持有人按原面額的一半兌換；

③紙幣呈正十字形缺少1/4的，按原面額的一半兌換。

金融機構在辦理殘缺、污損人民幣兌換業務時，應向殘缺、污損人民幣持有人說明認定的兌換結果。兌換的殘缺、污損人民幣，應退回原持有人。

（2）殘損人民幣的銷毀。

殘損人民幣銷毀權屬于中國人民銀行。中國人民銀行總行授權中國人民銀行各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行、深圳市中心支行（以下簡稱“各分行、省會城市中心支行”）具體負責損人民幣銷毀業務。銷毀殘損人民幣可采取蒸煮噴漿、機械粉碎、鈔票自動處理系統聯機銷毀以及火焚等方法。

各分行、省會城市中心支行應根據各自的銷毀業務量、銷毀能力、交通運輸狀況，相對集中設置銷毀點，并報總行備案。

四、違反中國人民銀行法的法律責任

1．刑事責任

（1）有關人民幣犯罪的刑事責任

（2）泄露國家秘密、商業秘密罪

（3）貪污罪、受賄罪、玩忽職守罪

（4）違法提供貸款、擔保的犯罪行為

2．行政責任

（1）行政處罰

（2）行政處分

依據《中國人民銀行法》的相關規定，中國人民銀行有下列行為之一的，對負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員，依法給予行政處分：

①違反《中國人民銀行法》第30條第1款的規定提供貸款，尚不構成犯罪的；

②擅自動用人民幣發行基金的；

③對單位和個人提供擔保的；

④泄露國家秘密、商業秘密，情節輕微，不構成犯罪的；

⑤貪污受賄、徇私舞弊、濫用職權、玩忽職守情節輕微，不構成犯罪的。

3．民事賠償責任

中國人民銀行違反《中國人民銀行法》第30條第1款的規定提供貸款、對單位和個人提供擔保、擅自動用發行基金造成損失的，負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員應當承擔部分或者全部賠償責任。

地方政府、各級政府部門、社會團體和個人強令中國人民銀行及其工作人員違反《中國人民銀行法》第30條的規定提供貨款或者擔保，造成損失的，對負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員，應當承擔部分或者全部賠償責任。