2.基金管理公司和基金托管人的主要職責

在整個基金投資過程中會涉及基金管理公司和基金托管人，他們在基金投資過程中扮演著怎樣的角色，而這個過程又是怎樣運作的呢？先來看一下投資人、基金管理公司和基金托管人這三者之間的關系，如圖1-1所示。

圖1-1　投資人、基金管理公司和基金托管人之間的關系

在關系圖1-1中可以看到基金管理公司和基金托管人分別有不同的職責。其中基金管理公司的主要職責如下所示。

◆　管理匯集資金，并委托經國務院證券監督管理機構認定的其他機構代為辦理基金份額的發放、申購以及贖回等事宜。

◆　根據基金合同約定確定基金收益的分配方案，及時向投資人分配收益。

◆　計算并公告基金資產凈值，確定基金份額申購和贖回價格。

基金托管人的主要職責有：保管基金的全部財產；根據基金管理公司的投資指示，辦理基金名下的資金往來；監管基金管理公司的運作等。正是因為基金有專業的基金管理公司管理投資運作，又有信賴的托管，降低了資金的風險，所以才有了越來越多的基金投資人。