前言

■金融（finance）的必要性

各位在聽(tīng)到“金融”這一單詞時(shí)的第一印象是什么？

“財(cái)政管理者為提高自身專業(yè)能力學(xué)習(xí)的東西。”

“會(huì)出現(xiàn)很多復(fù)雜的計(jì)算，以及NPV、IRR等難以理解的專業(yè)用語(yǔ)。”

“對(duì)文科生而言門(mén)檻太高了。”

你是否會(huì)有諸如此類的印象呢？的確，普遍民眾感覺(jué)大多如此，它恐怕是許多人望而生畏的領(lǐng)域。

但從另一方面來(lái)說(shuō)，不直屬于金融或金融相關(guān)部門(mén)的商務(wù)人士們也對(duì)學(xué)習(xí)finance（金融）有著極強(qiáng)的欲望。我能從參與授課的研究生院和研修班中強(qiáng)烈感受到學(xué)生對(duì)這方面的求知欲。

也就是說(shuō)，即使金融給人以深?yuàn)W復(fù)雜的印象，但很多人依舊認(rèn)為它是今后商業(yè)界不可或缺的要素。

形成這一背景的原因多種多樣。

例如由于各大企業(yè)紛紛導(dǎo)入公司制度等，讓企業(yè)組織逐漸模式化。這樣一來(lái)，原本交由了解金融知識(shí)的部分人進(jìn)行處理的業(yè)務(wù)也開(kāi)始分擔(dān)給細(xì)化后的組織中的其他人了。雖然要應(yīng)付這一業(yè)務(wù)無(wú)需專家級(jí)的水準(zhǔn)，但也需要對(duì)其有大致了解。

此外，對(duì)金融的感覺(jué)與做出商業(yè)決策有極為密切的聯(lián)系，因此無(wú)論是管理者還是管理后備人才都必須具備相關(guān)素養(yǎng)。

■本書(shū)的目的

在時(shí)代需求下，金融意識(shí)變得日趨重要起來(lái)。可惜雖然介紹各種復(fù)雜專業(yè)用語(yǔ)的工具書(shū)不少，但能讓讀者習(xí)得其精華，培養(yǎng)金融意識(shí)的好書(shū)卻極少，尤其是缺乏適合20到30歲初學(xué)者的相關(guān)書(shū)籍。

“既然沒(méi)有，那就寫(xiě)一本吧”。這也正是本書(shū)誕生的原因。

該怎么完成一本能讓非金融專業(yè)的商務(wù)人士輕松讀懂，又能讓他們能享受愉快閱讀過(guò)程的書(shū)呢？以此為出發(fā)點(diǎn)的本書(shū)并不僅針對(duì)“金融報(bào)表的見(jiàn)解”或“M&A的方法”等單方面內(nèi)容進(jìn)行解說(shuō)，更注重于挖掘“金融在社會(huì)中的用途”“掌握它有怎樣的好處”“對(duì)于非金融專業(yè)的商務(wù)人士而言什么才是最重要的”“金融的本質(zhì)究竟是什么”等方面。尤其是將專業(yè)用語(yǔ)控制在最低限度，讓讀者只要會(huì)數(shù)值計(jì)算或四則演算就能理解本書(shū)內(nèi)容。

雖然本書(shū)的目標(biāo)是淺顯易懂，但它也絕對(duì)是一本合格的金融教科書(shū)。為了應(yīng)對(duì)最近激變的經(jīng)濟(jì)情況，本文還將針對(duì)金融的不確定性提供各種方法。它既包含了比標(biāo)準(zhǔn)的MBA金融更為先進(jìn)的理念，又更為簡(jiǎn)明，能讓讀者毫不費(fèi)力地通讀所有內(nèi)容。

實(shí)際上在我撰寫(xiě)草稿時(shí)，有人建議用更適合新手直觀理解的方式來(lái)表現(xiàn)，而我則經(jīng)常陷于兩難境地，也深刻感受到IR和CSR在當(dāng)前狀況中的重要性。

總之，本書(shū)的理念是在淺顯易懂的基礎(chǔ)上展現(xiàn)金融本質(zhì)，我在撰寫(xiě)過(guò)程中也進(jìn)行了諸多嘗試。對(duì)于將其作為MBA復(fù)習(xí)讀物的老手來(lái)說(shuō)，其概念可能過(guò)于初級(jí)，所以在每章末尾還補(bǔ)充了“進(jìn)階解說(shuō)”的理論知識(shí)。通過(guò)配合閱讀，我認(rèn)為足以讓讀者掌握更為先進(jìn)的金融理論（初學(xué)者可跳過(guò)進(jìn)階解說(shuō)）。

■GLOBIS課程與本書(shū)特征

本書(shū)大部分內(nèi)容來(lái)自于GLOBIS課程實(shí)施的方法論。

您對(duì)研究生院的授課有怎樣的印象呢？是不是認(rèn)為幾乎都是講師侃侃而談，學(xué)生奮筆疾書(shū)呢？日本大多數(shù)高中和大學(xué)大多都是如此吧。

但在我執(zhí)教的GLOBIS經(jīng)營(yíng)大學(xué)院的課程中首先會(huì)由我開(kāi)始提問(wèn)，然后幾乎班內(nèi)的所有人都要回答某個(gè)問(wèn)題。相對(duì)的，學(xué)生也能向我提出各種問(wèn)題，我必須給予他們滿意的回答。整個(gè)過(guò)程中幾乎沒(méi)有單方面演講的時(shí)間，課程互動(dòng)性很強(qiáng)。這樣執(zhí)教10年之后，我逐漸掌握了一些常見(jiàn)問(wèn)題和典型問(wèn)題以及大多數(shù)人難以理解的疑難點(diǎn)。

本書(shū)的主題就是以該GLOBIS互動(dòng)性課程為基礎(chǔ)，將其編撰成書(shū)。基于巨量的信息反饋，提出許多讀者都感到疑惑的問(wèn)題，再對(duì)其進(jìn)行淺顯易懂的說(shuō)明。

直接列出常見(jiàn)疑問(wèn)對(duì)其做直接回答，以這種方式來(lái)說(shuō)明的話會(huì)讓讀者感到自己仿佛親臨授課現(xiàn)場(chǎng)。

此外，針對(duì)典型的難點(diǎn)，通過(guò)轉(zhuǎn)換不同視角來(lái)重復(fù)講解，盡可能地讓讀者徹底理解（如果對(duì)重復(fù)講解感到厭煩，那么您可能已經(jīng)理解了該內(nèi)容，可選擇性跳過(guò)）。

選擇這一主題的理由是出于想給初學(xué)者提供一本適合的讀物。曾在該領(lǐng)域的學(xué)習(xí)中遭受過(guò)挫折的人也可以通過(guò)重新學(xué)習(xí)本書(shū)來(lái)恢復(fù)自信。此外，對(duì)于立志成為金融精通者卻還未能熟練運(yùn)用的人來(lái)說(shuō)，這也是本不錯(cuò)的復(fù)習(xí)用書(shū)。

向不擅長(zhǎng)金融或討厭金融的讀者誠(chéng)意推薦本書(shū)。

■金融的魅力

其實(shí)我最初并不擅長(zhǎng)金融，大學(xué)時(shí)也并非金融專業(yè)，甚至不是理科出身（原本是沉迷于網(wǎng)球的典型文科生）。大學(xué)畢業(yè)后進(jìn)入大型綜合性公司，負(fù)責(zé)品牌輸出相關(guān)的貿(mào)易金融和能源開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的金融業(yè)務(wù)，這成為了我與金融的第一次“邂逅”。

初次接觸金融時(shí)，我也毫無(wú)例外地認(rèn)為要掌握該領(lǐng)域的知識(shí)難度極高。如之前所述，一開(kāi)始甚至無(wú)法理解相關(guān)工作人員口中的專業(yè)詞匯。在公司內(nèi)還能求助于財(cái)務(wù)部或法務(wù)審查部，但在公司外則不得不直接與顧客、工程企業(yè)、銀行、律師等形形色色的人進(jìn)行交流。

當(dāng)時(shí)的我根本不懂業(yè)務(wù)目標(biāo)，也不知道得到什么才能“成功”，只感覺(jué)相關(guān)人士似乎都在依照某個(gè)規(guī)則奔向同一個(gè)終點(diǎn)，對(duì)于詳細(xì)內(nèi)容完全是一頭霧水。如今回想起來(lái)真是慚愧不已。

后來(lái)我前往美國(guó)商學(xué)院留學(xué)，以金融為專業(yè)，并且再次參與海外能源開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，之后則擔(dān)任金融講師直到現(xiàn)在。細(xì)想還真有些不可思議，當(dāng)初曾令我茫然不知所措的領(lǐng)域竟成了我如今的專業(yè)所在。大概這也是因?yàn)槲医K于理解了金融，并嘗到了它所帶給我的快樂(lè)與益處吧。

對(duì)我而言，最大的收獲就是“拓展了商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)空間和商業(yè)視野”。

只要了解金融，不僅是財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，其他人也能從中得到巨大的收獲。首先是會(huì)更對(duì)經(jīng)濟(jì)消息更感興趣，比如能敏銳地察覺(jué)豐田汽車的生產(chǎn)方式除了提升生產(chǎn)效率之外還有其他什么目標(biāo)，或是以自己的邏輯去理解松下或索尼等大型企業(yè)的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略與事業(yè)運(yùn)營(yíng)方針，或是從投入資金進(jìn)行企業(yè)并購(gòu)以及被并購(gòu)企業(yè)的反收購(gòu)策略中體會(huì)刺激的競(jìng)爭(zhēng)手段。

從金融性角度出發(fā)，你會(huì)發(fā)現(xiàn)企業(yè)看似平常的公告行動(dòng)其實(shí)暗地里都與該企業(yè)戰(zhàn)略密切相關(guān)，從而茅塞頓開(kāi)。

了解金融后你會(huì)發(fā)現(xiàn)世界原來(lái)更有趣更立體。如果本書(shū)能給所有商務(wù)人士帶來(lái)更為充實(shí)的生活，將是我無(wú)上的榮幸。