第一章 信用與債務管理

一、信用的概念與信用管理

1．信用的概念和意義

信用本質上是一種承諾，是指在獲得商品、服務或資金時，承諾在未來一段時間內償還。償還的方式包括商品、服務或資金。

信用的意義在于超前消費或置產。消費或置產具有時間上的迫切性，缺乏信用會使理財目標無法實現或無法及時實現。

2．信用的喪失及其后果

（1）信用的喪失包括如下情形：

①收款后不按時履行交貨或提供服務的承諾；

②借款到期后不履行還款義務；

③公用事業費用欠費；

④未能兌現口頭承諾。

（2）信用喪失的后果

①未實現口頭承諾，將失去他人信任，很難在商場上立足；

②在簽訂書面契約情況下，債權人可請求賠償或清償，債務人承擔民事甚至刑事責任；

③水電費用未繳，斷水斷電造成不便；

④稅款罰單未繳，可能被限制出境或坐牢；

⑤破產者在一段時間內將無法獲得任何信用，財產被查封、收入被扣押，求職困難，后果嚴重。

3．個人信用信息基礎數據庫與個人信用報告

個人征信系統（個人信用信息基礎數據庫）是我國社會信用體系的重要基礎設施，是由中國人民銀行組織各商業銀行建立的個人信用信息共享平臺。該數據庫采集、整理、保存公民個人信用信息，為金融機構提供個人信用狀況查詢服務，為貨幣政策和金融監管提供信息服務。

個人征信系統所搜集的個人信用信息包括個人基本信息、信貸信息、非銀行信息、客戶本人聲明等各類信息。個人基本信息包括個人身份、配偶身份、居住信息、職業信息等；信貸信息，包括銀行信貸信用信息匯總、信用卡匯總信息、準貸記卡匯總信息、貸記卡匯總信息、貸款匯總信息、為他人貸款擔保匯總信息（信用明細信息包括信用卡明細信息、信用卡最近24個月每個月的還款狀態記錄、貸款明細信息、為他人貸款擔保明細信息等）等信息；非銀行信息指的就是個人參保和繳費信息、住房公積金信息、養路費、電信用戶繳費等。

個人信用報告是全面記錄個人信用活動，反映個人信用狀況的文件，是征信機構把依法采集的信息，依法進行加工整理，最后依法向合法的信息查詢人提供的個人信用歷史記錄，是個人征信系統的基礎產品。

4．信用額度與核定程序

（1）信用額度

在合理的利率成本下，信用額度主要取決于收入能力與抵押資產價值。

最大信用額度=最大信用貸款額度+最大抵押。

其中，

最大信用貸款額度=稅后月收入×信貸倍數上限，信用貸款倍數通常是月收入的三到十倍；

最大抵押貸款額度=資產×貸款成數上限。貸款成數通常為五到七成。

信貸倍數上限和貸款成數上限由央行和商業銀行的信貸政策決定。

（2）核定程序

①征信調查：通過個人信用信息基礎數據庫查詢是否有信用卡或貸款違約的記錄。如有以上情況，很多銀行就會馬上退件，或者需要增加抵押品或增加保證人才能受理貸款申請。

②銀行信用評分：考慮因素包括收入、職業、任職公司、年資、是否有房地產、其它負債等。銀行會根據這些因素決定借款人的最終信用評分，信用評分低于最低要求者會被拒貸，分數愈高者可能貸得的額度也較高。

5．信用控制指標

（1）貸款安全比率

貸款安全比率=每月償債現金流量/每月凈現金收入。

其中，

每月償債現金流量=當月應付利息+計劃償付的本金；

每月凈現金收入=當月稅前收入－所得稅扣繳額－三險一金扣繳額；

消費性貸款安全比率上限如包括房貸通常可設置為50%，如不包括房貸可設置為20%。若每月只還銀行規定的最低還款金額，則貸款安全比率應該在10%以內，且此種情況不應持續三個月以上。若卡債最低還款額占凈現金流入的比率已達30%以上，則信用危機很快發生。

（2）貸款還清年數

①低利率房屋貸款建議用本利平均攤還法，20年還清。

②高利率的信用卡或信用貸款余額，建議以本金平均攤還法一年內加速還清，免得影響長期理財計劃。

（3）借款額度運用比率

①如果信用額度已使用超過50%，應該不要再增加新增貸款。

②如果信用額度已使用超過70%，必須加速還本，否則突破信用額度、出現支付危機只是時間問題。

6．償債規劃與債務危機的處理

（1）償債規劃

①償債現金流量規劃

本金攤還月還本金額=當前負債/擬將債務還清月數。

②償債順序規劃

到期時間：優先償還臨近到期的借款。

利率：優先償還利率高的借款。

③償還期限規劃

④轉貸規劃

以低利率負債置換高利率負債。

（2）債務危機的處理

可出面與銀行溝通償債方式，如實告知債權銀行當前的收入狀況、可供處理的財產與總共負擔的債務，在自己僅保留基本生活費（比如說每月1,000元）情況下，預計還債期間多久，每個月可還每家銀行多少債務，利息如何計算等。對債權銀行而言，只要有還款協議，債權回收雖然較慢，但不至于全部列為壞賬，因此多數銀行能夠接受。