第2章 社會保障制度的產(chǎn)生和發(fā)展

2.1 復習筆記

一、社會保障制度產(chǎn)生的經(jīng)濟社會背景——生產(chǎn)社會化、經(jīng)濟市場化

1．社會化大生產(chǎn)和市場化經(jīng)濟正常運行對社會保障制度產(chǎn)生的要求

（1）進入社會化大生產(chǎn)后，勞動者的疾病、傷殘、年老、生育等個人風險成為社會問題，政府出面制定和實施社會保障制度，保障社會成員的基本生活，成為社會生產(chǎn)順利進行和實現(xiàn)社會安定的必要條件。

（2）市場經(jīng)濟是競爭經(jīng)濟，在競爭中，必然出現(xiàn)兩極分化，導致社會矛盾。為了維護社會安定，政府必須采取措施，對那些在市場競爭中的失敗者給予物質(zhì)幫助，以滿足他們的生存需要。

（3）市場經(jīng)濟的發(fā)展呈現(xiàn)周期性，即使經(jīng)濟正常發(fā)展時期，由于市場調(diào)節(jié)的自發(fā)性、滯后性，會有企業(yè)破產(chǎn)和工人失業(yè)存在，必須給失業(yè)工人生活保障，以避免他們流離失所危及社會安定，同時可以保存這部分勞動力，以備生產(chǎn)發(fā)展需要人手時，不致出現(xiàn)勞動力供應(yīng)不足的狀況。

（4）進入社會化大生產(chǎn)、市場經(jīng)濟時代，生產(chǎn)對勞動力素質(zhì)提出了更高的要求。高質(zhì)量勞動力的培養(yǎng)不可能在家庭內(nèi)進行，因此為了保證社會對勞動力的需要，勞動者及其家庭的生活費用和子女的教育費用都需要由社會給予幫助。

此外，任何社會中都存在各類弱勢群體，如果這些人的生活沒有保障，也會影響社會的安定。由政府通過立法，以相應(yīng)的制度保障他們的生活，也有利于社會的安定和經(jīng)濟的正常運行。

2．市場經(jīng)濟條件下社會保障制度作為一種穩(wěn)定機制應(yīng)運而生

（1）市場經(jīng)濟是效率高的經(jīng)濟，利潤最大化的追求對經(jīng)濟的發(fā)展產(chǎn)生了強大的動力。

（2）市場經(jīng)濟是風險大的經(jīng)濟，風險造成的社會震蕩又會成為經(jīng)濟發(fā)展的強大阻力和干擾因素。所以，社會需要一種穩(wěn)定的機制來緩解、排除這種阻力和干擾，以保證經(jīng)濟的正常運行。

二、社會保障制度的思想理論依據(jù)

1．國家干預主義

具有代表性的有德國新歷史學派（又稱講壇社會主義）提出的福利國家理論、費邊主義、霍布斯的觀點。

（1）新歷史學派的觀點

新歷史學派強調(diào)國家的經(jīng)濟作用，認為國家除了維護社會秩序和國家安全之外，還有一個“文化和福利的目的”，主張由國家興辦一些公共事業(yè)來改善國民的生活。新歷史學派的福利，就是通過國家的活動，對國民收入實行再分配，使那些生存需要得不到滿足的人們得到經(jīng)濟援助以緩和、緩解當時的階級矛盾。

（2）費邊主義者的觀點

主張通過資產(chǎn)階級議會立法，對貧民和失業(yè)者，包括病人、殘疾人、老年人實行救濟。費邊主義者企圖通過這種緩和的、漸進的改良辦法，實現(xiàn)所謂的“社會主義”。

（3）霍布斯的觀點

20世紀初，英國經(jīng)濟學家和改良主義者霍布斯主張以“社會福利”作為經(jīng)濟研究的中心問題，通過稅收政策或國有化措施，使“剩余價值”歸政府所有，用于“社會福利”。

2．福利經(jīng)濟學理論

英國經(jīng)濟學家庇古系統(tǒng)地論述了福利經(jīng)濟學理論。

其基本論點之一就是收入均等化，即認為一個人收入越多，貨幣收入的邊際效用越小；反之，收入越少，貨幣收入的邊際效用就越大。庇古認為，收入轉(zhuǎn)移的途徑就是由政府向富人征稅，補貼給窮人。補貼的方法可以采取建立各種社會服務(wù)設(shè)施、養(yǎng)老金、免費教育、失業(yè)保險、醫(yī)療保險、住房供給等。庇古的福利經(jīng)濟學為“福利國家”藍圖提供了新的理論依據(jù)。

3．凱恩斯主義

英國經(jīng)濟學家凱恩斯于1936年發(fā)表了《就業(yè)、利息和貨幣通論》，書中提出通過國家干預、擴大公共福利支出和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等措施刺激需求增長，實現(xiàn)充分就業(yè)；還提出了建立累進稅制和最低工資制等觀點。凱恩斯的這些主張被稱作凱恩斯主義，成為第二次世界大戰(zhàn)后西方國家制定經(jīng)濟政策和重建社會保障制度的理論依據(jù)。

4．貝弗里奇福利國家計劃

1942年，英國的貝弗里奇勛爵著眼于重建戰(zhàn)后和平、使英國永獲安全感的長遠安排，經(jīng)過周密的調(diào)查研究，提出了一份社會保險和社會服務(wù)的長篇報告，制定了一整套對英國全體公民實行福利制度的指導原則，設(shè)計了“從搖籃到墳?zāi)埂钡母＠胧?/p>

貝弗里奇報告建議社會保障計劃應(yīng)包括：社會保險——滿足居民的基本需要；社會救濟——滿足居民在特殊情況下的需要；自愿保險——滿足那些收入較多的居民較高的需要。報告還提出了六條原則：基本生活資料補貼標準一致的原則；保險費標準一致的原則；補助必須充分的原則；全面和普遍性的原則，即社會保障應(yīng)覆蓋全體居民并包括他們不同的保障需要；管理責任統(tǒng)一的原則；區(qū)別對待的原則。

三、社會保障制度的萌芽

1．從民間慈善事業(yè)到政府立法濟貧

（1）人類社會初期的互助行為

對貧困者給予救濟，最早可以追溯到人類社會初期產(chǎn)生的社會成員之間的互助行為。當有人受到饑寒或疾病的威脅時，其他人會給予衣食等方面的幫助。這種互助互濟行為是人類社會得以繁衍和生存的條件。

（2）慈善事業(yè)

社會用成文或不成文的社會規(guī)范將互助行為固定下來，便有了慈善事業(yè)。慈善事業(yè)是與自然經(jīng)濟相聯(lián)系的，它遠不是真正意義上的社會救濟。

（3）政府的濟貧事業(yè)

在社會從自然經(jīng)濟向市場經(jīng)濟過渡期間，農(nóng)民開始向城鎮(zhèn)流動，造成了日益增多的貧困現(xiàn)象和社會問題。各種宗教或世俗的慈善事業(yè)無力滿足社會上的保障需求，為了穩(wěn)定秩序，國家便出面干預。國家的介入使救濟行為成為政府的一項社會政策。

（4）濟貧法時代

①舊《濟貧法》

英國政府于1601年頒布了《伊麗莎白濟貧法》（又稱舊《濟貧法》）。舊《濟貧法》的主要內(nèi)容有：建立地方行政和征稅機構(gòu)；為有勞動能力的人提供勞動場所；資助老人、盲人等喪失了勞動能力的人，為他們建立收容場所；組織窮人和兒童學藝；提倡父母和子女的社會責任；從比較富裕的地區(qū)征稅補貼貧困地區(qū)。

②新濟貧法

英國政府于1834年頒布了新《濟貧法》，主要原則是：保障公民生存的義務(wù)，認為救濟不是消極行動，而是一項積極的福利舉措，并由經(jīng)過專門訓練的社會工作人員從事此類工作。

③新《濟貧法》的意義

新《濟貧法》在社會保障制度建立過程中具有里程碑意義，濟貧立法使社會團體實施的慈善救濟轉(zhuǎn)化成以國家為責任主體的政府救濟，為社會保障制度確立了國家承擔最終責任的原則。

2．社會互助組織的普遍發(fā)展

互助組織產(chǎn)生于17世紀末，是產(chǎn)業(yè)工人為抵御勞動風險而創(chuàng)立的互助互濟基金會組織，它聚集會員的力量，組織會員之間扶危濟困。

這種以抵御勞動風險為目的的互助組織，從制度屬性、管理形式、項目設(shè)置、責任承擔等方面，為后來的社會保險制度的產(chǎn)生和形成提供了組織經(jīng)驗和基礎(chǔ)，主要表現(xiàn)在：

（1）互助組織以會員的共同利益為出發(fā)點，創(chuàng)造了不以營利為目的、共同集資、互助互濟、全新的保障遭遇風險人群基本生活的組織模式雛形，為政府借用保險手段解決工薪勞動者收入中斷后的一系列問題提供了思路。

（2）互助組織在發(fā)展過程中創(chuàng)造了多種管理形式。這成為各國選擇社會保險管理體制的參照對象，并得到了發(fā)展和完善。

（3）互助組織確定的互助項目，如疾病、失業(yè)、老年、工傷等，是社會保險制度的主要內(nèi)容，也是最早被列入的項目。在保險項目的選擇上，社會保險顯然受到了互助組織的啟發(fā)。

（4）互助組織以會員繳納的會費為基金，組織互助互濟，這種個人繳費、共同抵御勞動風險的互保形式，得到了工人的認可，給政府以提示，這就為政府在工薪勞動者中廣泛實行由工人、雇主、政府三方共同承擔責任的社會保險制度提供了依據(jù)。

3．商業(yè)保險

商業(yè)保險起源于15世紀的海上保險。17世紀中葉，英國出現(xiàn)了承保火險的保險公司，18世紀出現(xiàn)了人壽保險公司，后來又出現(xiàn)了人身意外傷害保險和健康保險業(yè)務(wù)，人壽保險、人身意外傷害保險、健康保險三個項目構(gòu)成了商業(yè)人身保險。商業(yè)保險實際上貫穿著投保人之間互助互濟、分擔風險的原則。商業(yè)保險為社會保險提供了技術(shù)基礎(chǔ)。

四、社會保障制度的建立

1．社會保險制度的建立

（1）德國是世界上第一個建立社會保險制度的國家。

德國1883年《疾病社會保險法》、1884年《工傷事故保險法》、1889年《老年和殘障社會保險法》三部法律的頒布，標志著世界上第一個最完整的社會保險體系的建立，社會保險制度由此產(chǎn)生。

（2）1935年，在羅斯福總統(tǒng)的領(lǐng)導和主持下，美國通過了歷史上第一部《社會保障法》。繼美國之后，阿根廷、墨西哥、巴拿馬等國家也先后建立了社會保險制度。

（3）1917年俄國發(fā)生無產(chǎn)階級革命，不久，成立了世界上第一個社會主義國家蘇聯(lián)，也頒布實施了國家社會保險的法令。

2．社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別

（1）目的不同。社會保險是國家強制實行的以保證社會安全為目的的保險制度；商業(yè)保險是以營利為目的的企業(yè)經(jīng)營活動，保險公司是獨立核算、自負盈虧的企業(yè)單位，國家財政不予補貼。

（2）保障對象不同。社會保險以勞動者及其供養(yǎng)的直系親屬為對象，在勞動者失去生活來源時按規(guī)定標準給予物質(zhì)幫助，凡是在法令規(guī)定范圍內(nèi)的勞動者，以企業(yè)為單位都必須參加社會保險；商業(yè)保險是以全體國民為對象，一般險種實行任意投保的辦法，保險人與投保人雙方均有自由選擇的權(quán)利，按繳納保險費的多少和事故發(fā)生的種類，給予被保險人一定的經(jīng)濟補償。

（3）權(quán)利與義務(wù)對等關(guān)系不同。社會保險強調(diào)勞動者必須履行為社會貢獻勞動的義務(wù)，并由此獲得享受社會保險待遇的權(quán)利；商業(yè)人身保險強調(diào)投保人員所繳保險費的多少決定保險金的多少，權(quán)利與義務(wù)的對等只表現(xiàn)為等價交換關(guān)系。

（4）管理體制不同。社會保險由中央或地方政府集中領(lǐng)導，由社會保險專門機構(gòu)負責組織管理，屬于行政領(lǐng)導體制；商業(yè)保險機構(gòu)——保險公司是自主經(jīng)營的相對獨立的經(jīng)濟實體，屬于金融管理體制。

（5）保障水平不同。社會保險是以保障勞動者的基本生活需要為標準，保障水平要考慮勞動者原有的生活水平和社會平均的消費水平，并隨生產(chǎn)的發(fā)展不斷提高；商業(yè)保險的保障水平完全以投保人所繳保險費的多少為標準，不考慮其他因素。

（6）立法范疇不同。社會保險是國家規(guī)定的勞動者的基本權(quán)利，屬于勞動立法范疇；商業(yè)保險是企業(yè)的金融活動，合同雙方權(quán)益受經(jīng)濟合同法保護，屬于經(jīng)濟立法范疇。

五、社會保障制度的全面發(fā)展——多種制度模式的形成

1．“投保資助”型社會保障模式

“投保資助”型社會保障模式是最早出現(xiàn)的社會保障模式，因此也被稱為“傳統(tǒng)型”社會保障模式，包括美國、德國、日本在內(nèi)的許多發(fā)達資本主義國家都采用這種模式。

（1）“投保資助”型社會保障模式的特點

①以勞動者為核心建立社會保險制度；

②強調(diào)勞動者個人在社會保險方面的責任，社會保險費用由國家、雇主和勞動者三方負擔，以勞動者和雇主的社會保險繳費為主，國家財政給予適當支持，即個人和雇主投保，國家資助。

（2）“投保資助”型社會保障模式的優(yōu)點

①重視社會保險中權(quán)利與義務(wù)的密切聯(lián)系，強化自我保障意識，一定程度上體現(xiàn)了效率原則；

②保險基金在成員間統(tǒng)籌使用，符合大數(shù)法則原理，也體現(xiàn)了保險互助互濟的宗旨。

2．“福利國家”型社會保障模式

“福利國家”型社會保障模式以英國為典型代表。按英國工黨1945年在競選宣言中的表示，“福利國家”就是使公民普遍地享受福利，使國家擔負起保障公民福利的職責。英國的“福利國家”內(nèi)容十分廣泛，包括全民醫(yī)療、社會保險和社會服務(wù)。

在歐美社會保障重建的過程中，社會保障發(fā)生了一些重大變化：

（1）社會保障從單項保障向總體保障轉(zhuǎn)變，形成一套相互聯(lián)系、共同保障的社會安全網(wǎng)。

（2）保障范圍擴大，大多數(shù)國家的保障對象不斷擴大，由對特定階層和行業(yè)勞動力的保障向全社會公民保障過渡。

（3）由自愿保險向強制保險轉(zhuǎn)變，二戰(zhàn)后，為減輕雇主的負擔，促使低收入勞動者參加保險，各國紛紛實行強制保險。

（4）保險水平提高。

3．“國家保險”型社會保障模式國家保險型社會保障模式的特點有：

（1）保障對象包括全體勞動者；

（2）受保人不繳納任何保險費；

（3）一切保險費由企業(yè)主和國家負擔；

（4）社會保險待遇偏高，如退休金一般在原工資的70%以上；

（5）保險待遇不與繳費多少相關(guān)聯(lián)，而與工齡掛鉤；

（6）各級工會組織代表國家政權(quán)機構(gòu)管理社會保險事宜。

蘇聯(lián)解體，其他社會主義國家轉(zhuǎn)型或改革，這種模式逐漸淡出。

4．“強制儲蓄”型社會保障模式

“強制儲蓄”型社會保障模式是一種主要靠個人繳費的社會保險制度，以新加坡的中央公積金制為代表。這種制度是通過國家立法，強制所有雇主、雇員依法按工資收入的一定比例向中央公積金局繳納公積金，由中央公積金局加上每月應(yīng)付的利息，一并記入每個公積金會員的賬戶，專戶儲存。會員所享受的待遇，只在其賬戶的公積金額度以內(nèi)支付。這種制度的特點是：

（1）要求會員首先自立，依靠自己；

（2）在因工資收入低下、存款達不到最低限額時，由家屬填補，會員之間并不調(diào)劑互助。因此，公積金制度極大地調(diào)動了自我保障的積極性。

六、中國社會保障制度的產(chǎn)生和發(fā)展

1．新中國成立前的社會保障

（1）國民黨政府的社會保障制度

中華人民共和國成立前，國民黨政府雖然數(shù)次提出創(chuàng)辦勞工保險，并公布過一些有關(guān)的法令，如《暫行工廠通則》（后改為《工廠條例》）和《監(jiān)察工廠條例》等，但由于軍閥割據(jù)、政局不穩(wěn)、政令不暢，沒有得到認真執(zhí)行。

（2）革命根據(jù)地的社會保障制度

1931年11月7日中華蘇維埃第一次全國代表大會通過了《中華蘇維埃共和國勞動法》，于1932年1月1日起生效，這是中國歷史上第一部維護工人階級利益的勞動立法。1940年，陜甘寧邊區(qū)制定了《陜甘寧邊區(qū)勞動保護條例》，晉察冀根據(jù)地制定了《邊區(qū)政府工作人員傷亡褒恤條例》。

（3）解放區(qū)的社會保障制度

1948年12月27日，東北行政委員會在東北解放區(qū)頒布試行了《東北公營企業(yè)戰(zhàn)時暫行勞動保險條例》，并于1949年7月1日擴大到東北解放區(qū)所有公營企業(yè)。這是人民政權(quán)建立的第一個統(tǒng)一制度、統(tǒng)一管理的勞動保險制度。

2．新中國社會保障制度的建立

（1）企業(yè)職工勞動保險

政務(wù)院于1951年2月26日正式頒布了《勞動保險條例》。

1953年1月2日，政務(wù)院對《勞動保險條例》進行了修訂，擴大了實施范圍，并提高了部分待遇標準。

根據(jù)《勞動保險條例》的規(guī)定，國有大中型企業(yè)都舉辦了以本單位職工為對象的福利事業(yè)，即職工福利。

（2）國家機關(guān)、事業(yè)單位社會保險

1950年后，國家先后制定和發(fā)布了《革命工作人員傷亡褒恤暫行條例》、《關(guān)于人民政府、黨派、團體及所屬事業(yè)單位的國家機關(guān)工作人員實行公費醫(yī)療預防措施的指示》和《國家機關(guān)工作人員退職處理暫行辦法》等，對機關(guān)、事業(yè)單位工作人員的保險作了較詳盡的規(guī)定，范圍和待遇水平略高于企業(yè)保障。機關(guān)事業(yè)單位也舉辦了以本單位工作人員為對象、由本單位負責的職工集體福利事業(yè)。

（3）社會救濟和社會福利

①社會救濟

a．建國初期，社會救濟的主要任務(wù)是醫(yī)治戰(zhàn)爭創(chuàng)傷，安定人民的生活，穩(wěn)定社會秩序，促進國民經(jīng)濟的恢復。城市的救濟方針是：在自力更生的原則下，動員與組織人民實行勞動互助，實行自救、自助、助人；農(nóng)村救災(zāi)工作的方針是：生產(chǎn)自救，節(jié)約度荒，群眾互助，以工代賑，并輔之以必要的救濟。

b.50年代中期，救濟工作方針是：生產(chǎn)自救，群眾互助，輔之以政府必要的救濟。國家的救濟補助，分為長期的定期定量救濟和臨時救濟兩種，在城市是兩種救濟兼有，在農(nóng)村則主要是臨時救濟，也有極少數(shù)的定量救濟。

c.50年代末，隨著農(nóng)村集體經(jīng)濟的建成，對救災(zāi)方針進行了調(diào)整，強調(diào)依靠集體的力量，即“依靠群眾，依靠集體，生產(chǎn)自救為主，輔之以政府必要的救濟”。1956年6月，《高級農(nóng)業(yè)合作社示范章程》頒布，從此，中國農(nóng)村以“五保”為內(nèi)容、以社會救濟為特征的社會保障制度初步形成。

②社會福利

建國初期，中國的社會福利的很大一部分內(nèi)容包含在企事業(yè)單位和政府機關(guān)的職工福利中。在社會上，福利是和社會救濟結(jié)合在一起的，統(tǒng)稱救濟福利事業(yè)。

50年代后期，社會福利事業(yè)與社會救濟分別發(fā)展，逐步形成了以“三無”、老人、兒童、殘疾人、病人、精神病患者為主要對象的社會福利體系。

到改革開放以前，救濟和福利事業(yè)主要依靠政府投資興辦和提供經(jīng)費。

（4）對革命軍人的優(yōu)待和撫恤

第二次國內(nèi)革命戰(zhàn)爭時期，中華全國蘇維埃代表大會頒布了《中國工農(nóng)紅軍優(yōu)待條例》，初步建立了對軍人的社會保障制度。

建國后，軍人的社會保障制度不斷得到健全和發(fā)展，如《兵役法》、《關(guān)于軍隊干部退休的暫行規(guī)定》、《軍人撫恤優(yōu)待條例》等法規(guī)中，對軍人的工作和生活、軍人離退休后的生活保障、傷殘和死亡及其家屬優(yōu)待等事項都規(guī)定了明確的保障辦法。

此外，在企業(yè)、事業(yè)、國家機關(guān)、團體等單位的組織下，建立各種形式群眾自愿參加的互助組織，例如互助儲金會，職工子女醫(yī)療費用統(tǒng)籌互助會等。

新中國從建國開始到50年代末，基本上形成了自己的社會保障體系，如圖2-1所示。

3．在“左”的干擾中調(diào)整和發(fā)展

20世紀60年代初，政府還在對勞動保險及職工福利進行整頓。但是自1958年開始，由于“左”的干擾，整頓工作受阻嚴重，在進入整個國家的“調(diào)整、鞏固、充實、提高”階段之后，社會保障才在整頓和提高的過程中有了改善和發(fā)展。在社會保險方面，主要是：

（1）統(tǒng)一了退休、退職規(guī)定，把企業(yè)和國家機關(guān)、事業(yè)單位的退休制度統(tǒng)一，并適當提高了待遇；

（2）改進醫(yī)療保險制度，由完全不收費改為個人自付掛號費，滋補營養(yǎng)費用自理等；（3）建立易地支付社會保險待遇辦法；

（4）規(guī)定職業(yè)病范圍和職業(yè)病患者處理辦法；（5）調(diào)整學徒社會保險待遇；

（6）規(guī)定精簡下崗職工保險待遇；

（7）改進城鎮(zhèn)集體經(jīng)濟組織的社會保險；

（8）興辦農(nóng)村合作醫(yī)療。

2.2 課后習題詳解

一、名詞解釋

1．市場經(jīng)濟（market-directed economy）

答：市場經(jīng)濟是指與計劃經(jīng)濟相對應(yīng)的一種經(jīng)濟體系，在這種體系下產(chǎn)品和服務(wù)的生產(chǎn)及銷售完全由自由市場的自由價格機制所引導，而不是像計劃經(jīng)濟一般由國家所引導，在市場經(jīng)濟里并沒有一個中央?yún)f(xié)調(diào)的體制來指引其運作，但是在理論上，市場將會透過產(chǎn)品和服務(wù)的供給和需求產(chǎn)生復雜的相互作用，進而達成自我組織的效果。

2．濟貧法（Poor Law）

答：濟貧法是指英國1601年頒布的《濟貧法》和1834年英國議會通過的《濟貧法修正案》，前者被稱為“舊濟貧法”，在歷史上首次由政府以立法形式規(guī)范濟貧事業(yè)；后者首次明確對窮人的援助是政府的責任，在社會保障發(fā)展史上具有里程碑式的意義。舊濟貧法的主要內(nèi)容有：建立地方行政和征稅機構(gòu)；為有勞動能力的人提供勞動場所；資助老人、盲人等喪失勞動能力的人，為他們建立收容場所；組織窮人和兒童學藝；提倡父母和子女的社會責任；從比較富裕的地區(qū)征稅補貼貧困地區(qū)。新《濟貧法》的主要原則是：保障公民生存的義務(wù)，認為救濟不是消極行動，而是一項積極的福利舉措，并由經(jīng)過專門訓練的社會工作人員從事此類工作。

3．互助組織（mutual—aid organization）

答：互助組織是指多種多樣的群眾自發(fā)、自愿建立起來互助合作的組織。組織成員在自愿基礎(chǔ)上，通過按規(guī)定繳費的方式聚集資金，以使參加者在遭遇各種風險處于危難時得到救助。互助組織產(chǎn)生于17世紀末，是產(chǎn)業(yè)工人為抵御勞動風險而創(chuàng)立的互助互濟基金會組織，它聚集會員的力量，組織會員之間的扶危濟困。這種以抵御勞動風險為目的的互助組織，從制度屬性、管理形式、項目設(shè)置、責任承擔等方面，為后來的社會保險制度的產(chǎn)生和形成提供了組織經(jīng)驗和基礎(chǔ)。

4．商業(yè)保險（commercial insurance）

答：商業(yè)保險是指通過訂立保險合同運營，以營利為目的的保險形式，由專門的保險企業(yè)經(jīng)營。商業(yè)保險關(guān)系是由當事人自愿締結(jié)的合同關(guān)系，投保人根據(jù)合同約定，向保險公司支付保險費，保險公司根據(jù)合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或達到約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任。商業(yè)保險具有如下特征：商業(yè)保險的經(jīng)營主體是商業(yè)保險公司，商業(yè)保險所反映的保險關(guān)系是通過保險合同體現(xiàn)的，商業(yè)保險的對象可以是人和物，商業(yè)保險的經(jīng)營是以利潤最大化為目的。

二、復習思考題

1．社會保障制度產(chǎn)生的社會經(jīng)濟背景是什么？

答：社會保障制度是社會化生產(chǎn)、市場化經(jīng)濟正常運行的客觀要求。

（1）在自然經(jīng)濟條件下，家庭是生產(chǎn)單位，也是生活消費單位，勞動者遇到疾病、傷殘、年老、生育等風險時，主要依靠家庭保障。進入社會化大生產(chǎn)后，隨著自然經(jīng)濟的瓦解和商品經(jīng)濟發(fā)展到市場經(jīng)濟，以大規(guī)模的工廠、農(nóng)場為單位，勞動者多數(shù)離開家庭，走向社會。這時，勞動者的疾病、傷殘、年老、生育等個人風險，集中到社會上，成為社會問題。于是，由政府出面制定和實施社會保障制度，保障社會成員的基本生活，就成為社會生產(chǎn)順利進行和實現(xiàn)社會安定的必要條件了。

（2）以社會化大生產(chǎn)為基礎(chǔ)的市場經(jīng)濟是競爭經(jīng)濟，在競爭中，優(yōu)勝劣汰，不可避免會出現(xiàn)兩極分化，導致社會矛盾，甚至發(fā)生社會騷動。為了維護社會安定，政府必須采取措施，對那些在市場競爭中的失敗者給予物質(zhì)幫助，以滿足他們的生存需要。

（3）市場經(jīng)濟的發(fā)展呈現(xiàn)周期性，即使在經(jīng)濟正常發(fā)展時期，由于市場調(diào)節(jié)帶有自發(fā)性、滯后性，也常常會有企業(yè)破產(chǎn)和工人失業(yè)存在，這些工人失去收入，生活來源斷絕，必須給其生活保障，以避免他們流離失所，鋌而走險，危及社會安定；同時，也可以保存這部分勞動力，以備生產(chǎn)發(fā)展需要人手時，不致出現(xiàn)勞動力供應(yīng)不足的狀況。

（4）在手工生產(chǎn)時代，勞動者的技藝主要在家庭中，靠代際傳播獲得，勞動力生產(chǎn)和再生產(chǎn)的費用也由家庭承擔。進入社會化大生產(chǎn)、市場經(jīng)濟時代，生產(chǎn)對勞動力素質(zhì)提出了更高的要求。這種高質(zhì)量勞動力的培養(yǎng)不可能在家庭內(nèi)進行，為了保證社會對勞動力的需要，不論勞動者在業(yè)、失業(yè)，還是遇到意外事故，勞動者及其家庭的生活費用和子女的教育費用都需要由社會給予幫助。

（5）任何社會中都存在由于先天疾病而不具備勞動能力的人和由于多種原因造成的生活上無依無靠的人以及各類弱勢群體。如果這些人的生活沒有保障，也會影響社會的安定。由政府通過立法，以相應(yīng)的制度保障他們的生活，也有利于社會的安定和經(jīng)濟的正常運行。

由此可見，隨著社會化生產(chǎn)、市場經(jīng)濟的逐漸形成和發(fā)展，社會保障制度必須逐步建立和發(fā)展。

2．社會保障制度的產(chǎn)生和發(fā)展分幾個階段？各階段的主要標志是什么？

答：社會保障制度產(chǎn)生和發(fā)展可以分為四個階段，具體分析如下：

（1）社會保障制度的萌芽

19世紀30年代，英國頒布和實施了新《濟貧法》，這是現(xiàn)代社會保障制度的萌芽。

（2）社會保障制度的確立

1883～1889年，德國陸續(xù)頒布了一系列法令，1883年，頒布了《疾病社會保險法》；1884年，頒布了《工傷事故保險法》；1889年，頒布了《老年和殘障社會保險法》。上述法令的頒布，標志著世界上第一個最完整的社會保險體系的建立，社會保險制度由此產(chǎn)生。

（3）社會保障制度的普及

20世紀以來，社會保險制度逐漸普及到其他國家。1935年，美國頒布《社會保險法》，使得現(xiàn)代社會保障制度由社會保險制度向綜合性社會保障制度的發(fā)展跨了一大步。

（4）社會保障制度的發(fā)展

第二次世界大戰(zhàn)后，發(fā)達國家在“福利國家”的口號下，社會保障制度發(fā)展成為以高福利為標志的包括社會救濟、社會保險、社會福利等各種形式在內(nèi)的一套完整體系，社會保障進入發(fā)展的階段。

3．不同社會保障制度類型的主要區(qū)別是什么？

答：從20世紀40年代末到70年代初，在世界上基本形成了四種社會保障模式，即“強制儲蓄”型社會保險、“國家保險”型社會保險、“福利國家”型社會保險和“投保資助”型社會保險。不同社會保障制度的類型的最主要區(qū)別就是政府或國家所介入社會保障制度的程度不同，表現(xiàn)為：

（1）“強制儲蓄”型社會保障模式強調(diào)個人的自保，政府介入程度最低；

（2）以蘇聯(lián)為代表的“國家保險”型社會保障模式則是國家完全包攬的社會保障制度，個人不需要繳納任何保險費；

（3）“福利國家”型社會保障模式也強調(diào)政府的責任但是并不忽略個人應(yīng)該起的作用；

（4）“投保資助”型社會保障模式強調(diào)國家、雇主和勞動者三方的責任，國家一般起到制度制定、最后擔保等責任，這種模式也強化自我保障意識，政府承擔適度責任。

2.3 考研真題詳解

一、判斷說明題

1．從歷史上看，商業(yè)保險的產(chǎn)生歷史要遠遠早于社會保險，社會保險發(fā)源于商業(yè)保險。[華中農(nóng)大2007年研]

答：這種說明是錯誤的，具體分析如下：

（1）從歷史上看，商業(yè)保險的產(chǎn)生歷史要遠遠早于社會保險。沒有商業(yè)保險的發(fā)展，就不可能有社會保險的產(chǎn)生，商業(yè)保險是社會保險的技術(shù)基礎(chǔ)。

（2）但是商業(yè)保險并非社會保險的起源。社會保險以國家干預主義、福利經(jīng)濟學、凱恩斯主義等思想理論為基礎(chǔ)，經(jīng)歷了從民間慈善事業(yè)到政府立法濟貧等發(fā)展階段，伴隨著工業(yè)革命后生產(chǎn)社會化的發(fā)展和市場經(jīng)濟的建立而產(chǎn)生和發(fā)展起來的。

（3）商業(yè)保險與社會保險二者的關(guān)系是，社會保險的建立借助了商業(yè)保險提供的原則和技術(shù)。

2.1954年9月，第一屆全國人民代表大會第一次會議通過的《憲法》第93條明確規(guī)定：“人民政府應(yīng)逐步實行勞動保險制度的目標”。[華中農(nóng)大2007年研]

答：這種說法是錯誤的，具體分析如下：

1954年《憲法》第93條的內(nèi)容實為：“勞動者在年老、疾病或者喪失勞動能力的時候，有獲得物質(zhì)幫助的權(quán)利。國家舉辦社會保險、社會救濟和群眾衛(wèi)生事業(yè)，并且逐步擴大這些設(shè)施，以保證勞動者享受這種權(quán)利。”

二、概念題

1．社會保障制度[天津財大2008年研]

答：社會保障制度是指以政府為責任主體，依據(jù)法律規(guī)定，通過國民收入再分配，對暫時或永久失去勞動能力以及由于各種原因而生活發(fā)生困難的國民給予物質(zhì)幫助的制度。其要點如下：社會保障的責任主體是政府；社會保障得以實施的依據(jù)和保證是相應(yīng)的社會立法；社會保障的資金來源是通過國民收入再分配形成的社會基金，用它來支付保障費用；社會保障的目標是滿足公民的基本生活需要。

2．新歷史學派[人大2006年研]

答：新歷史學派是指19世紀70年代以后由歷史學派演變而來的德國資產(chǎn)階級庸俗經(jīng)濟學派。其主要代表有：史泰因、謝夫勒、阿道夫·瓦格納等。新歷史學派反對傳統(tǒng)古典學派關(guān)于“中性稅收”的理論和政策，主張推行積極的社會政策稅收。他們主張擴張政府職能，不再僅僅是把稅收作為籌集國家經(jīng)費的純財政手段，更重要的是將其作為改變國民收入分配的工具，賦予稅收廣泛的經(jīng)濟調(diào)節(jié)和社會職能，使一般財富的分配職能從屬于社會政策的目的。新歷史學派為社會保障制度奠定了重要理論基礎(chǔ)。

3．福利經(jīng)濟學[華中農(nóng)大2011年研；天津財大2007年研；人大2006年研]

答：福利經(jīng)濟學分為新福利經(jīng)濟和舊福利經(jīng)濟，是指尋求最大社會經(jīng)濟福利的經(jīng)濟理論體系，主要研究如何進行資源配置以提高效率、如何進行收入分配以實現(xiàn)公平，以及如何進行集體選擇以增進社會福利。作為現(xiàn)代經(jīng)濟學的一個重要分支，福利經(jīng)濟學不僅在發(fā)展過程中衍生出公共選擇經(jīng)濟學和產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟學，也對社會保障理論的發(fā)展起著直接的特別重要的作用。因此，經(jīng)濟學與社會保障的關(guān)系，在很大程度上其實是福利經(jīng)濟學與社會保障的關(guān)系。

4．凱恩斯主義[華中農(nóng)大2009年研]

答：凱恩斯主義是指根據(jù)凱恩斯的著作《就業(yè)、利息和貨幣通論》的思想基礎(chǔ)上的經(jīng)濟理論，主張國家采用擴張性的經(jīng)濟政策，通過增加需求促進經(jīng)濟增長，即擴大政府開支，實行財政赤字刺激經(jīng)濟，維持繁榮。凱恩斯主義是社會保障制度的思想理論依據(jù)之一。

英國經(jīng)濟學家凱恩斯于1936年出版了《就業(yè)、利息和貨幣通論》一書，書中提出通過國家干預、擴大公共福利支出和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等措施來刺激需求增長，實現(xiàn)充分就業(yè)；還提出了建立累進稅制和最低工資制等觀點。凱恩斯的這些主張被稱作凱恩斯主義，成為第二次世界大戰(zhàn)后西方國家制定經(jīng)濟政策和重建社會保障制度的理論依據(jù)。

5．貝弗里奇[人大2004年研]

答：貝弗里奇是指被稱為“福利國家之父”的英國經(jīng)濟學家貝弗里奇勛爵。1942年，英國以貝弗里奇為主席的內(nèi)閣不管部大臣屬下的一個社會保險和聯(lián)合失業(yè)委員會，為第二次世界大戰(zhàn)后重建計劃提出了一個《社會保險及有關(guān)福利問題的報告》，這就是著名的“貝弗里奇報告”。該報告是社會保障發(fā)展史上具有劃時代意義的著作，因其影響了英國、歐洲乃至整個世界的社會保障制度建設(shè)和發(fā)展進程，而被業(yè)內(nèi)人士視為福利國家的奠基石和現(xiàn)代社會保障制度建設(shè)的里程碑，并為無數(shù)的經(jīng)濟學家和社會保障工作者所推崇、研究和學習借鑒。

6．貝弗利奇計劃[華中農(nóng)大2010、2008年研]

答：“貝弗利奇計劃”是指由英國倫敦學院院長貝弗利奇受政府委托起草、原則上被政府批準的《社會保險及有關(guān)福利問題的報告》，該報告主張享受社會保障是每個公民的權(quán)利；受保者按統(tǒng)一標準繳費；按統(tǒng)一標準領(lǐng)取津貼和救濟；發(fā)放津貼或救濟以保證正常生活的需要為標準等等。

貝弗利奇計劃是影響社會保障制度建立和發(fā)展的重要理論。貝弗利奇報告建議社會保障計劃應(yīng)包括：①社會保險，滿足居民的基本需要；②社會救濟，滿足居民在特殊情況下的需要；③自愿保險，滿足那些收人較多的居民的較高的需要。二戰(zhàn)后，英國在貝弗利奇計劃的基礎(chǔ)上，建立了覆蓋全體國民、內(nèi)容廣泛的高福利制度。

7．新《濟貧法》[華中農(nóng)大2009年研]

答：新《濟貧法》是指英國區(qū)別于1601年《伊麗莎白濟貧法》（即舊《濟貧法》）的一個法案，由英國政府在1831年頒布。

新《濟貧法》頒布的背景是自圈地運動和走上工業(yè)化道路以后，英國貧民日益增多并聚集于城市成為當時政府最感棘手的社會問題，因此，英國政府于1831年頒布了新《濟貧法》。新《濟貧法》的主要原則是：政府有保障公民生存的義務(wù)，認為救濟不是消極行動，而是一項積極的福利舉措，并由經(jīng)過專門訓練的社會工作人員從事此類工作。

新《濟貧法》在社會保障制度建立過程中具有里程碑意義，濟貧立法使社會團體實施的慈善救濟轉(zhuǎn)化成以國家為責任主體的政府救濟，并為社會保障制度確立了國家政府承擔最終責任的原則。

8．福利國家[華中農(nóng)大2011年研；人大2010、2008年研；南開大學2006、2005年研]

答：福利國家是指對社會保障制度安排帶有全民福利象征模式的國家。福利國家理論由德國新歷史學派（又稱講壇社會主義者）的施穆勒、布倫坦諾等人提出。該學派強調(diào)國家的經(jīng)濟作用，認為國家除了維護社會秩序和國家安全外，還有一個“文化和福利的目的”，主張由國家興辦一些公共事業(yè)來改善國民的生活。1912年，庇古的福利經(jīng)濟學為“福利國家”藍圖提供了新的理論依據(jù)。

9．公積金[人大2003年研]

答：公積金是指與福利國家模式下和傳統(tǒng)社會保險型保障模式下的社會保障基金有著巨大區(qū)別的另一種社會保障基金，它產(chǎn)生于新加坡等國家創(chuàng)造的公積金制度。公積金有以下四個特色：

①以雇主與雇員自己為責任主體，通過立法強制雇主與雇員參加公積金制度，并按照規(guī)定繳納；

②政府在收繳公積金過程中只充當一般監(jiān)督角色，而由官方性質(zhì)的中央公積金局負責管理公積金；

③公積金的征繳采取完全積累模式，即雇主與雇員繳納的公積金全部存入受保人的個人賬戶，逐年積累下來，到受保人退休時再行給付并用于養(yǎng)老等方面的開支；

④無互濟性，即受保人之間、雇主之間、政府與國民之間缺乏社會保險制度所具有的互濟性，每個勞動者均有自己的公積金賬戶并適用于本人。公積金的用途可由養(yǎng)老擴展到醫(yī)療、住房開支等。

10．勞動保險條例[人大2008年研；南開大學2004年研]

答：勞動保險條例是指建國后，政務(wù)院于1951年2月26日正式頒布的適用于國營、公私合營、私營企業(yè)和合作社的全國統(tǒng)一的《勞動保險條例》，成為新中國社會保障制度中最重要的一項社會保障制度，具體規(guī)定了職工在疾病、傷殘、死亡、生育及年老后獲得必要物質(zhì)幫助的辦法，同時規(guī)定職工供養(yǎng)的直系親屬也可享受一定的保險待遇。該條例開始時只在部分企業(yè)實行。1953年1月2日，政務(wù)院對《勞動保險條例》進行了修訂，擴大了實施范圍，并提高了部分待遇標準。以后的補充修改都是以《勞動保險條例》為基礎(chǔ)的。

三、簡答題

1．為什么說社會保險制度是工業(yè)化發(fā)展的產(chǎn)物？[人大2005年研]

答：社會保險是指國家通過立法，多渠道籌集資金，對勞動者在因年老、失業(yè)、患病、工傷、生育而減少勞動收入時給予經(jīng)濟補償，使他們能夠享有基本生活保障的一項社會保障制度。社會保險制度是工業(yè)化發(fā)展的產(chǎn)物，具體表現(xiàn)為：

（1）工業(yè)化推動了社會向前發(fā)展，同時也為勞動者帶來了更大的風險

勞動的過程是四肢與機器的斗爭，健康與各種職業(yè)風險的斗爭。在這種工業(yè)化面前，勞動者為社會的發(fā)展付出了慘重的代價。工傷事故不斷增加，已難以分清是工業(yè)化的“成就”還是勞動者的過失。為了社會可持續(xù)發(fā)展，為了企業(yè)可輕裝前進，更為了對人的生命與健康的尊重，法律賦予勞動者一項權(quán)利——因工作遭受事故傷害應(yīng)當獲得醫(yī)療救治和經(jīng)濟補償。

工業(yè)化對人的傷害是巨大的：工業(yè)生產(chǎn)使人體器官功能產(chǎn)生損耗，工業(yè)廢氣掠奪人體健康，工業(yè)產(chǎn)品抹殺了人生個性化等。事實又并非如此，現(xiàn)代社會的人是這種工業(yè)化的受害者，同時也是這種工業(yè)化的最大受益者，于是，法律規(guī)定補償僅限于工作中突發(fā)的事故傷害。如果作一個簡單分解，“工傷”并非指工業(yè)化傷害，而是工作中事故造成的傷害。

（2）社會保險一般包括養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險和工傷保險等，是國家強制實行的以保證社會安全為目的保險制度，其對象主要是勞動者，其目的是幫助勞動者在失去生活來源時，仍能保障其基本生活水平。社會保險是運用社會性保險的方式，根據(jù)大數(shù)法則的原理來分擔風險，所以社會保險是工業(yè)化的產(chǎn)物。

（3）社會保險是現(xiàn)代工業(yè)社會的產(chǎn)物，它取代了原來的家庭保障形式，在社會化大生產(chǎn)中，勞動者不能再自給自足，在激烈的競爭中他們需要得到社會給予的保障，因而產(chǎn)生了社會保險。

保險一詞英文為Insurance，有保障擔保之意，社會保險英文為Social Insurance，是國家通過立法建立起來的一種社會保障制度，其目的在由于生、老、病、死、傷、殘等原因喪失勞動能力和失業(yè)中斷勞動，本人和家庭失去生活收入時，從社會獲得必要的幫助，是一種政策性保險。

（4）社會保險是隨著工業(yè)化的產(chǎn)生而產(chǎn)生、隨著工業(yè)化的發(fā)展而發(fā)展的

因為工業(yè)化帶來的多種社會問題使社會沖突尖銳化。工業(yè)化被認為是導致社會工作出現(xiàn)的首要原因。從伊莉莎白的濟貧法到俾斯麥的社會保險制度都是英德工業(yè)化的直接產(chǎn)物。

2．對社會保障制度影響重大的理論流派有哪些？這些理論流派有何影響？[人大2003年研]

答：對社會保障制度影響重大的理論流派有民主社會主義、新自由主義和中間道路。

（1）民主社會主義

民主社會主義的許多觀點主張等，構(gòu)成了福利國家的理論與政策基礎(chǔ)，迄今仍然具有相當?shù)挠绊懥Γ乾F(xiàn)代社會保障事業(yè)的積極推動者。

（2）新自由主義

它所倡導的自由實際上是非真實的自由，因為自由作為一種價值取向，絕對不可能建立在絕對不受約束的基礎(chǔ)之上，而社會也是能夠被公正或不公正來定義的，政府應(yīng)當承擔起相應(yīng)的責任。從新自由主義中吸取到的養(yǎng)分就是保持對社會保障持續(xù)膨脹的警惕，同時發(fā)揮出市場機制的應(yīng)有作用。

（3）中間道路

中間道路理論基礎(chǔ)建立在對自由市場的辨證認識之上，著重強調(diào)社會穩(wěn)定和秩序，肯定國家在福利領(lǐng)域的主導作用，對待福利國家是既贊同又批評。它使新自由主義者們對中間道路理論在改造資本主義，對資本主義的態(tài)度方面的看法有了分歧。

3．簡述現(xiàn)代社會保障制度建立的理論基礎(chǔ)及對社會保障制度發(fā)展的意義。[天津財大2008年研]

答：（1）現(xiàn)代社會保障制度建立的理論基礎(chǔ)

①新歷史學派

19世紀末，面對資本主義社會矛盾日益尖銳、工人階級反對資產(chǎn)階級的斗爭日益高漲的形勢，社會改良思潮興起，一些學者提出了在不改變資本主義生產(chǎn)關(guān)系的條件下，由政府通過立法，實行某些社會政策，提高工人的物質(zhì)文化生活水平，以緩和階級矛盾、維護現(xiàn)存統(tǒng)治的主張。具有代表性的有德國新歷史學派（又稱講壇社會主義者）的施穆勒、布倫坦諾等人提出的福利國家理論。他們對傳統(tǒng)的經(jīng)濟學理論進行了修正。傳統(tǒng)的經(jīng)濟學認為，國家的職責就是維護社會秩序和國家安全，而不是干預經(jīng)濟活動。新歷史學派則強調(diào)國家的經(jīng)濟作用，認為國家除了維護社會秩序和國家安全之外，還有一個“文化和福利的目的”，主張由國家興辦一些公共事業(yè)來改善國民的生活。

②福利國家主義

1912年，英國經(jīng)濟學家庇古出版了《財富和福利》一書，1920年又把該書擴展為《福利經(jīng)濟學》，這本書系統(tǒng)地論述了福利經(jīng)濟學理論。其基本論點之一就是收入均等化，即認為一個人收入越多，貨幣收入的邊際效用越小；反之，收入越少，貨幣收入的邊際效用就越大。庇古認為，收入轉(zhuǎn)移的途徑就是由政府向富人征稅，補貼給窮人。補貼的方法可以采取建立各種社會服務(wù)設(shè)施、養(yǎng)老金、免費教育、失業(yè)保險、醫(yī)療保險、房屋供給等。庇古的福利經(jīng)濟學為“福利國家”藍圖提供了新的理論依據(jù)。此后，福利經(jīng)濟學和福利國家理論幾經(jīng)演變并廣為流傳，為社會保障制度的建立奠定了理論基礎(chǔ)。

③凱恩斯主義

英國經(jīng)濟學家凱恩斯于1936年發(fā)表了《就業(yè)、利息和貨幣通論》，書中提出通過國家干預、擴大公共福利支出和公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等措施刺激需求增長，實現(xiàn)充分就業(yè)；還提出了建立累進稅制和最低工資制等觀點。凱恩斯的這些主張被稱作凱恩斯主義，成為第二次世界大戰(zhàn)后西方國家制定經(jīng)濟政策和重建社會保障制度的理論依據(jù)。

④貝弗里奇報告

1942年，英國的貝弗里奇勛爵，提出了一份社會保險和社會服務(wù)的長篇報告，制定了一整套對英國全體公民實行福利制度的指導原則，設(shè)計了“從搖籃到墳?zāi)埂钡母＠胧Ｘ惛ダ锲鎴蟾娼ㄗh社會保障計劃應(yīng)包括：社會保險——滿足居民的基本需要；社會救濟——滿足居民在特殊情況下的需要；自愿保險——滿足那些收入較多的居民較高的需要。報告還提出了六條原則：基本生活資料補貼標準一致的原則；保險費標準一致的原則；補助

必須充分的原則；全面和普遍性的原則，即社會保障應(yīng)覆蓋全體居民并包括他們不同的保障需要；管理責任統(tǒng)一的原則；區(qū)別對待的原則。

（2）現(xiàn)代社會保障制度建立的理論基礎(chǔ)對社會保障制度發(fā)展的意義

①新歷史學派的福利，就是通過國家的活動，對國民收入實行再分配，使那些生存需要得不到滿足的人們得到經(jīng)濟援助以緩和、協(xié)調(diào)當時的階級矛盾。

②第二次世界大戰(zhàn)以后，英國在貝弗里奇計劃的基礎(chǔ)上，建立了覆蓋全體國民、內(nèi)容廣泛的高福利制度；法國也在“全國抵抗理事會綱領(lǐng)”的基礎(chǔ)上，于1946年實行了新的統(tǒng)一的社會保險制度。可見，社會保障制度的建立和發(fā)展，都是有相應(yīng)的思想理論為基礎(chǔ)的。

4．試述福利經(jīng)濟學的代表人物及其主要思想。[人大2004年研]

答：福利經(jīng)濟學是西方經(jīng)濟學家從福利觀點或最大化原則出發(fā)，對經(jīng)濟體系的運行予以社會評價的經(jīng)濟學分支學科。福利經(jīng)濟學作為一個經(jīng)濟學的分支體系，最早出現(xiàn)于二十世紀初期的英國。1920年，庇古的《福利經(jīng)濟學》的出版是福利經(jīng)濟學產(chǎn)生的標志。福利經(jīng)濟學的代表人物及其主要思想包括：

（1）資產(chǎn)階級福利經(jīng)濟學體系的創(chuàng)立者——庇古

庇古把福利經(jīng)濟學的對象規(guī)定為對增進世界或一個國家經(jīng)濟福利的研究。庇古認為福利是對享受或滿足的心理反應(yīng)，福利有社會福利和經(jīng)濟福利之分，社會福利中只有能夠用貨幣衡量的部分才是經(jīng)濟福利。

庇古根據(jù)邊際效用基數(shù)論提出兩個基本的福利命題：國民收入總量愈大，社會經(jīng)濟福利就愈大；國民收入分配愈是均等化，社會經(jīng)濟福利就愈大。他認為，經(jīng)濟福利在相當大的程度上取決于國民收入的數(shù)量和國民收入在社會成員之間的分配情況。因此，要增加經(jīng)濟福利，在生產(chǎn)方面必須增大國民收入總量，在分配方面必須消除國民收入分配的不均等。

（2）主要代表人為羅賓斯、卡爾多、希克斯、勒納的新福利經(jīng)濟學

20世紀30年代，庇古的福利經(jīng)濟學受到羅賓斯等人的批判。羅賓斯認為，經(jīng)濟理論應(yīng)當將價值判斷排除在外，效用可衡量性和個人間效用可比較性不能成立，福利經(jīng)濟學的主張和要求沒有科學根據(jù)。繼羅賓斯之后，卡爾多、希克斯、勒納等人從帕累托的理論出發(fā)也對庇古的福利經(jīng)濟學進行了批判。同羅賓斯不同的是，他們認為福利經(jīng)濟學仍然是有用的。

1939年，卡爾多提出了福利標準或補償原則的問題。此后，希克斯、西托夫斯基等人對福利標準或補償原則繼續(xù)進行討論。他們主張把價值判斷從福利經(jīng)濟學中排除出去，代之以實證研究；主張把福利經(jīng)濟學建立在邊際效用序數(shù)論的基礎(chǔ)之上，而不是建立在邊際效用基數(shù)論的基礎(chǔ)之上；主張把交換和生產(chǎn)的最優(yōu)條件作為福利經(jīng)濟學研究的中心問題，反對研究收入分配問題。卡爾多希克斯、勒納、西托夫斯基等人建立在帕累托理論基礎(chǔ)上的福利經(jīng)濟學被稱作新福利經(jīng)濟學。

新福利經(jīng)濟學主張效用序數(shù)論，認為邊際效用不能衡量，個人間效用無法比較，不能用基數(shù)數(shù)詞表示效用數(shù)值的大小，只能用序數(shù)數(shù)詞表示效用水平的高低。新福利經(jīng)濟學根據(jù)效用序數(shù)論反對舊福利經(jīng)濟學的福利命題，特別是第二個命題，反對將高收入階層的貨幣收入轉(zhuǎn)移一部分給窮人的主張。

新福利經(jīng)濟學根據(jù)帕累托最優(yōu)狀態(tài)和效用序數(shù)論提出了自己的福利命題：個人是他本人的福利的最好判斷者；社會福利取決于組成社會的所有個人的福利；如果至少有一個人的境況好起來，而沒有一個人的境況壞下去，那么整個社會的境況就算好了起來。前兩個命題是為了回避效用的計算和個人間福利的比較，從而回避收入分配問題，后一個命題則公然把壟斷資產(chǎn)階級福利的增進說成是社會福利的增進。

新福利經(jīng)濟學家認為福利經(jīng)濟學應(yīng)當研究效率而不是研究水平，只有經(jīng)濟效率問題才是最大福利的內(nèi)容。勒納、霍特林等人對經(jīng)濟效率問題作了論述。經(jīng)濟效率指社會經(jīng)濟達到帕累托最優(yōu)狀態(tài)所需具備的條件，包括交換的最優(yōu)條件和生產(chǎn)的最優(yōu)條件。

補償原則是新福利經(jīng)濟學的重要內(nèi)容之一。新福利經(jīng)濟學認為，帕累托的最優(yōu)狀態(tài)“具有高度限制性”，不利于用來為資本主義辯解，為了擴大帕累托最優(yōu)條件的適用性，一些新福利經(jīng)濟學家致力于研究福利標準和補償原則。

（3）伯格森、薩繆爾森的社會福利函數(shù)論派

卡爾多、希克斯等人的福利經(jīng)濟理論，受到伯格森、薩繆爾森等人的批判。伯格森于1938年發(fā)表《福利經(jīng)濟學某些方面的重新論述》一文，提出研究社會福利函數(shù)的“新方向”，認為卡爾多、希克斯等人的新福利經(jīng)濟學把實證問題和規(guī)范問題分開、把效率問題和公平等問題分開的企圖完全失敗。繼伯格森之后，薩繆爾森等人對社會福利函數(shù)作了進一步論述，形成了福利經(jīng)濟學的社會福利函數(shù)論派。

社會福利函數(shù)論者認為，社會福利是社會所有個人購買的商品和提供的要素以及其他有關(guān)變量的函數(shù)，這些變量包括所有家庭或個人消費的所有商品的數(shù)量，所有個人從事的每一種勞動的數(shù)量，所有資本投入的數(shù)量等等。社會福利函數(shù)論者通常用多元函數(shù)來表示。

社會福利函數(shù)論者認為，帕累托最優(yōu)狀態(tài)不是一個而是有許多個。帕累托未能指出在哪一種狀態(tài)下社會福利是最大的。他們認為，要達到唯一最優(yōu)狀態(tài)，除了交換和生產(chǎn)的最優(yōu)條件，還必須具備一個條件，這就是福利應(yīng)當在個人間進行合理分配。

經(jīng)濟效率是最大的福利的必要條件，合理分配是最大福利的充分條件。社會福利函數(shù)論者根據(jù)假定存在的社會福利函數(shù)作出一組表示社會偏好的社會無差異曲線，并根據(jù)契約曲線作出一條效用可能性曲線。社會無差異曲線和效用可能性曲線相切的切點，代表受到限制的社會福利的最大值。

（4）阿羅的“不可能定理”

第二次世界大戰(zhàn)以后，阿羅繼續(xù)研究伯格森、薩繆爾森等人提出的社會福利函數(shù)。在1951年出版的《社會選擇與個人價值》中，阿羅認為，社會福利函數(shù)必須在已知社會所有成員的個人偏好次序的情況下，通過一定程序把各種各樣的個人偏好次序歸納成為單一的社會偏好次序，才能從社會偏好次序中確定最優(yōu)社會位置。

阿羅定理在福利經(jīng)濟學中被稱作“不可能定理”。阿羅本想通過大量的論證對伯格森、薩繆爾森等人的社會福利函數(shù)修殘補缺，但客觀上卻證明了不可能從個人偏好次序達到社會偏好次序，也就是不可能得出包括社會經(jīng)濟所有方面的社會福利函數(shù)。

近年來，西方經(jīng)濟學家著重對福利經(jīng)濟學中的外部經(jīng)濟理論、次優(yōu)理論、相對福利學說、公平和效率交替學說、宏觀福利理論等領(lǐng)域進行了討論。這些“新”理論一方面企圖說明，現(xiàn)代西方國家可以通過政府干預調(diào)節(jié)價格和產(chǎn)量，實現(xiàn)資源的合理配置；另一方面企圖說明，現(xiàn)代西方國家的分配制度雖不合理，但是如果加以改變，則可能更不合理，一切人為的改善分配狀況和增進福利的措施都是無效的。

5．簡述貝弗里奇計劃的主要內(nèi)容及影響。[南開大學2005年研]

相關(guān)試題：簡述貝弗里奇報告的主要內(nèi)容。（華中農(nóng)大2011年研）

答：（1）貝弗里奇計劃的主要內(nèi)容

貝弗里奇報告建議社會保障計劃應(yīng)該包括：社會保險——滿足居民的基本需要；社會救濟——滿足居民在特殊情況下的需要；自愿保險——滿足那些收人較多的居民的較高的需要。

此報告還提出了六條原則：基本生活資料補貼標準一致的原則；保險費標準一致的原則；補助必須充分的原則；全面和普遍性的原則，即社會保障應(yīng)覆蓋全體居民并包括他們不同的保障需要；管理責任統(tǒng)一的原則；區(qū)別對待的原則。

第二次世界大戰(zhàn)以后，英國在貝弗里奇計劃的基礎(chǔ)上，建立了覆蓋全體國民、內(nèi)容廣泛的高福利制度；法國也在“全國抵抗理事會綱領(lǐng)”的基礎(chǔ)上，于1946年實行了新的統(tǒng)一的社會保險制度。

（2）貝弗里奇計劃的影響

①英國

1941年，英國政府委托貝弗里奇負責制定戰(zhàn)后實行的社會保障計劃。這個計劃于1942年年底以《社會保險及有關(guān)福利問題的報告》為題發(fā)表，提出在戰(zhàn)勝德國法西斯后，英國將建立一套“從搖籃到墳?zāi)埂钡纳鐣＠贫取Ｓ?948年正式宣布第一個建成“福利國家”。經(jīng)過此后20年的改進完善，英國的社會保障制度發(fā)展成為面向全體社會成員、高福利化、統(tǒng)一管理體制、為公民提供“一攬子”預防性保障的，由國家承擔最后責任的、完整的社會保障體系。

②瑞典

瑞典自1948年開始，致力于建設(shè)“福利國家”。按照普遍性和統(tǒng)一性的原則，所有公民都有權(quán)獲得基本生活保障，并由國家承擔多種風險。保障內(nèi)容除生育、疾病、傷殘、失業(yè)、養(yǎng)老外，還有兒童、遺屬、單親家庭、住房、教育和培訓津貼。除現(xiàn)金津貼外，還提供醫(yī)療、護理等項服務(wù)。這種全民性保險和廣泛而優(yōu)厚的補貼制度，使瑞典獲得了“福利國家櫥窗”之稱。

③其他國家

其他西歐國家和美國的社會保障制度，從第二次世界大戰(zhàn)后至20世紀60年代中期，也都經(jīng)過多次補充修訂，擴大了保障范圍，增加了項目，提高了待遇，爭相向“福利國家”靠攏。

盡管福利國家在發(fā)展中也出現(xiàn)了某些問題，但《貝弗里奇報告》與貝弗里奇本人卻在社會保障史上占有著無可爭辯的不朽地位，他倡導的理念、原則、方法乃至所確立的福利制度框架，仍然對社會保障的發(fā)展具有深遠影響。

6．德國為什么成為世界上最早實施社會保險制度的國家？[天津財大2006年研]

答：社會保險制度首先產(chǎn)生于德國，并非因為德國是當時世界上最先進的國家，而是有著其他因素的推動。（1）思想理論基礎(chǔ)

從19世紀70年代至第一次世界大戰(zhàn)前夕，德國境內(nèi)盛行鼓吹勞資合作和實行社會政策的學派即新歷史學派，該學派主張國家直接干預經(jīng)濟生活的管理和負起文明與福利的職責，這種主張對統(tǒng)治者的影響極大，從而為社會保險制度的產(chǎn)生奠定了理論基礎(chǔ)。

（2）組織基礎(chǔ)

隨著馬克思主義的傳播，在社會主義政黨的推動下，德國工人運動日益高漲，它強烈要求政府實施保護勞工的政策，同時自發(fā)組織各種互助儲金會等，迫使當局考慮社會保障問題，從而堪稱社會保險制度出臺的催化劑。

（3）領(lǐng)導基礎(chǔ)

德國當時處于有“鐵血宰相”之稱的俾斯麥執(zhí)政時期，俾斯麥很清楚要取得對內(nèi)、對外政策的勝利，關(guān)鍵在于安撫好工人，以便取得工業(yè)發(fā)展的先機，進而實現(xiàn)對外擴張。獨特的社會背景和德國內(nèi)部上述因素的影響，促使德國成為最先建立社會保險制度的國家。

總之，由于以社會保險為主體內(nèi)容的社會保障體系適應(yīng)了工業(yè)社會的需要，對于解除勞動者的后顧之憂和穩(wěn)定社會發(fā)展具有良好的作用，繼德國之后，其他歐洲國家乃至大洋洲、南北美洲的一些國家紛紛仿效，并于19世紀末到20世紀30年代先后建立了自己的社會保險制度。不僅如此，這一時期一些歐洲國家還通過殖民擴張，將這種制度帶到了一些殖民地地區(qū)，并最終為大多數(shù)國家所接受。

7．為什么說社會保險制度的建立是現(xiàn)代社會保障制度產(chǎn)生的標志？ [天津財大2007年研]

答：社會保險制度的建立是現(xiàn)代社會保障制度產(chǎn)生的標志，其原因在于：

（1）社會保險屬于制度化的社會保障機制，從而完成了由濟貧時代的不確定性、臨時性到穩(wěn)定性、經(jīng)常性的轉(zhuǎn)變。

（2）由雇員、雇主共同供款和國家資助建立起來的社會保險制度，真正確立了社會責任與風險的共同分擔機制。

（3）受保障者無需以犧牲人格尊嚴和接受懲戒為受益條件，免去了濟貧制度下的經(jīng)濟狀況調(diào)查和濟貧院的奚落。因此，盡管社會保險制度在產(chǎn)生之初只不過是統(tǒng)治者的一種“懷柔之術(shù)”，但它的出現(xiàn)確實使社會保障發(fā)展進程產(chǎn)生了質(zhì)的飛躍，即零星的救災(zāi)濟貧措施發(fā)展成為穩(wěn)定的社會政策，施舍式的社會救助發(fā)展成為公民的法定權(quán)利。

（4）社會保險制度使人們在因公害事故、健康不良、失業(yè)、家庭生計承擔者死亡，或因任何其他不幸使收入受到損失的情況下，不至于淪為赤貧。”

8．以德國為代表的保險型社會保障模式具有什么特點？[華中農(nóng)大2007年研]

答：以德國為代表的保險型社會保障模式又稱“投保資助”型社會保障模式，是最早出現(xiàn)的社會保障模式，也被稱為“傳統(tǒng)型”社會保障模式。這種模式的特點是：

（1）以勞動者為核心建立社會保險制度；

（2）強調(diào)勞動者個人在社會保險方面的責任，社會保險費用由國家、雇主和勞動者三方負擔，以勞動者和雇主的社會保險繳費為主，國家財政給予適當支持，即個人和雇主投保，國家資助；

（3）這種模式重視社會保險中權(quán)利與義務(wù)的密切聯(lián)系，強化自我保障意識，在一定程度上體現(xiàn)了效率原則；（4）保險基金在成員間統(tǒng)籌使用，符合大數(shù)法則原理，體現(xiàn)了保險互助互濟的宗旨。

9．社會保險型社會保障模式的特點。[天津財大2007年研]

答：社會保險型模式是最早出現(xiàn)的現(xiàn)代社會保障模式，亦被稱為“傳統(tǒng)型”社會保障模式，或者自保公助型模式。社會保險型模式社會保障制度的特點主要包括：

（1）以勞動者為核心

社會保險制度面向勞動者，且主要是工薪勞動者，圍繞著勞動者在年老、疾病、工傷、失業(yè)等風險設(shè)置保險項目，并用以保障勞動者在遭遇這些事件時的基本生活。在某些情形下，社會保險制度還通過勞動者惠及其家庭成員。

（2）責任分擔

社會保險強調(diào)雇主與勞動者個人分擔社會保險繳費責任，國家財政給予適當支持，從而是一種風險共擔和責任分擔的社會保障機制。

（3）權(quán)利與義務(wù)有機結(jié)合

社會保險強調(diào)勞動者享受社會保險的權(quán)利與繳納社會保險費的義務(wù)相聯(lián)系，勞動者享有的社會保險待遇水平常常與繳納社會保險費的多少和個人收入情況相聯(lián)系，不參加社會保險或者未繳納社會保險費不能享受社會保險待遇。

（4）互助共濟

雇主與勞動者個人繳納的社會保險費形成養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險基金。當勞動者遭遇保險事件時，享受相應(yīng)的社會保險待遇，社會保險基金在受保成員之間調(diào)劑使用，充分體現(xiàn)出互助互濟、共擔風險的原則。

（5）社會保險基金的籌集以現(xiàn)收現(xiàn)付為主

總之，社會保險型模式非常重視權(quán)利與義務(wù)的對應(yīng)關(guān)系，強化責任分擔意識，在追求公平的同時亦體現(xiàn)了效率原則。不僅如此，社會保險基金在社會成員之間統(tǒng)籌使用，符合風險管理中的大數(shù)法則，體現(xiàn)了社會保險的互助互濟宗旨。

10．簡述社會保險制度的特點。[天津財大2006年研]

答：社會保險是社會保障體系的核心部分。這是因為它的保障對象是勞動者，即人口中最多、最重要的部分。它所承擔的風險也最多，包括勞動者在整個生命周期中發(fā)生的使他們失去工資收入的生、老、病、傷、殘、失業(yè)等所有風險。社會保險制度的特點有：

（1）強制性

社會保險通過國家立法推行，要求符合一定條件的勞動者必須參加。

（2）互濟性

參加社會保險者定期繳納保險費，建立社會保險基金，當其中有人遭遇風險而受到經(jīng)濟損失時，可以按規(guī)定領(lǐng)到一定數(shù)量的保險金，實行風險分擔、互助共濟。

（3）儲備性

參加社會保險者按規(guī)定繳納費用作為基金，儲存待用。就個人而言，從參加社會保險開始便按規(guī)定長期繳費，等于為自己儲蓄了一筆費用，供遭遇風險時使用，以渡過難關(guān)；就社會而言，也是一種儲備基金。

（4）補償性

社會保險給予參加者的物質(zhì)幫助，限于收入損失的補償，即勞動者在勞動中斷、收入中斷時才有權(quán)得到給付。但社會保險的給付并不與工資相等，從社會保險那里得到的收入損失補償，不可能是百分之百，只能是一定程度的補償，即是用來保障勞動者的基本生活需要的。

綜上所述，社會保險的一個顯著特點是：它是一種繳費制的社會保障，它實行權(quán)利與義務(wù)相關(guān)的原則，必須盡到繳納保險費的義務(wù)，才有享受收入補償?shù)臋?quán)利。造成勞動者失去工資收入的風險有多種，因而收入補償也有多種，構(gòu)成多個社會保險項目。

11．何為“福利國家”型社會保障模式？ [電子科技大學2011年研]

答：“福利國家”型社會保障模式是以全民性和普遍性的保障原則為核心，全體居民和公民不論其有無收入和是否就業(yè)，都可享有國家制定的各項福利保障政策。由于全民都享有受保障的權(quán)利，因此，這種模式下的社會保障資金來源于國家的稅收。

英國、瑞典等國實行的“福利國家”型社會保障模式，貫徹“普遍性”原則，范圍包括“從搖籃到墳?zāi)埂钡母鞣N生活需要，按統(tǒng)一標準交費、給付，保障基金主要由國家稅收解決。

12．什么是“福利國家”？它的起源是什么？[人大2006年研]

答：（1）“福利國家”的含義

福利國家模式，是指主要以英國、瑞典為代表的一些歐洲國家實行由國家高度統(tǒng)一管理和支配的社會保障制度模式。其目標在于對每個公民由生到死的一切生活及危險，諸如疾病、災(zāi)害、老年、生育、死亡以及鰥、寡、孤、獨、殘疾都給予安全保障。

（2）“福利國家”的起源

國家福利型社會保障制度最早產(chǎn)生于英國。1920年，庇古的《福利經(jīng)濟學》為“福利國家”型社會保障制度奠定理論基礎(chǔ)，20世紀30年代，凱恩斯主張由政府擴大財政開支以拉動內(nèi)需，1942年11月，貝弗里奇提出改進社會福利的報告成為政府社會立法的白皮書。第二次世界大戰(zhàn)之后，工黨政府陸續(xù)實行了社會保險、家庭津貼和全民醫(yī)療保險法案，直至1948年工黨領(lǐng)袖艾德禮宣布英國成為“福利國家”。此后，這種社會保障制度又廣泛應(yīng)用于北歐各國。

13．簡述社會保障的發(fā)展進程（線索、背景、事件）。[人大2006、2002年研]

答：在人類社會的發(fā)展進程中，社會保障是伴隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展而不斷發(fā)展起來的。它由非正式制度安排發(fā)展到正式制度安排，從為統(tǒng)治者服務(wù)到促進社會公平以及為整個社會的長期穩(wěn)定、協(xié)調(diào)、和諧發(fā)展服務(wù)，從一種社會政策轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣吲c經(jīng)濟政策等交互作用并相互協(xié)調(diào)的混合型政策，其本身就是社會發(fā)展文明的標志。根據(jù)不同的劃分方式，我們可以將社會保障的整個發(fā)展進程劃分為三個大的階段。

（1）慈善事業(yè)階段

這一階段作為社會保障發(fā)展的第一個階段，它的社會背景是不發(fā)達的農(nóng)牧社會，構(gòu)成慈善事業(yè)時代的三大支柱是宗教慈善事業(yè)、官辦慈善事業(yè)與民間慈善事業(yè)。在宗教慈善事業(yè)階段，各種宗教教義多將行善列為基本準則，教會組織開展的各種救災(zāi)、濟貧、施醫(yī)助藥等活動，成為這一時代一些西方國家主要的社會保障方式，并隨著宗教影響區(qū)域的擴大而擴展到全世界。官辦慈善事業(yè)是由官方組織卻未制度化的救濟活動。在西方是一個漸進的過程，但在中國源遠流長，如倉儲后備制度和以工代賑制度。民間慈善事業(yè)階段主要指民間零星的互助和他助活動，有組織大規(guī)模的民間慈善事業(yè)大約是在中世紀以后出現(xiàn)的。

（2）濟貧制度階段

國家通過立法的形式來介入濟貧事務(wù)，是社會保障發(fā)展史上的一個重要里程碑，以1601年英國頒布的《濟貧法》為標志，該法將已有的宗教或社會救濟活動慣例用法律的形式固定下來，首次由官方劃定一條貧困線，對需要幫助者提供有限的幫助。在1834年英國議會又通過了著名的《濟貧法修正案》，確立了劣等處置與濟貧院規(guī)則。自英國濟貧法頒布以后，歐洲的許多國家開始紛紛效仿。盡管濟貧制度與現(xiàn)代社會保障制度不能相提并論，盡管這種立法極不平等并事實上未使?jié)氈贫瘸蔀橐豁椆潭ǖ摹⒔?jīng)常性的制度，但由于它是通過法律形式將社會保障活動固定了下來，顯然是一個歷史進步。在北美，當時正處于殖民地時代，英國的濟貧法很自然的直接影響著該地區(qū)的早期社會救助活動；在中國，歷史上并未像英國等國家那樣頒布專門的濟貧法，但倉儲后備經(jīng)過歷代統(tǒng)治者的繼承與發(fā)展，又確實成了一項用于賑災(zāi)濟貧的常備制度。

（3）現(xiàn)代社會保障制度階段

現(xiàn)代社會保障制度是工業(yè)化的產(chǎn)物，它以19世紀80年代德國制定并實施有關(guān)社會保險法令為起始標志，經(jīng)過20世紀上半葉的發(fā)展，現(xiàn)代社會保障制度作為一個由多個子系統(tǒng)構(gòu)成并同時得到發(fā)展的體系，于40～50年代進入成熟期，70～80年代以后，隨著社會經(jīng)濟等諸多影響因素的發(fā)展變化，各國又先后進入改革、發(fā)展與完善階段。德國是世界上第一個建立起社會保險制度的國家。

①社會保險制度首先產(chǎn)生于德國，這是現(xiàn)代社會保障制度產(chǎn)生的標志。19世紀80年代，德國成為世界上第一個建立起社會保險制度的國家。社會保險制度的產(chǎn)生與形成階段有以下一些特征：社會保險在性質(zhì)上是權(quán)利義務(wù)結(jié)合型；社會保險制度的根本目的是消除社會成員的后顧之憂；保障水平是基本保障型；保障過程的強制化、規(guī)范化。

②1935年羅斯福當政時美國國會通過的《社會保障法》以及據(jù)此確定的社會保障制度，使現(xiàn)代社會保障制度由社會保險制度向綜合性社會保障制度發(fā)展跨了一大步。第二次世界大戰(zhàn)之后，英國工黨政府宣布建成福利國家，隨后，西歐、北歐等一些國家也紛紛宣布建立福利國家，福利國家作為經(jīng)濟社會發(fā)展水平達到很高層次和社會文明進步地象征，在世界上風靡一時，20世紀60年代達到鼎盛時期。此后，一些國家基于以往社會保障政策出現(xiàn)的一些問題，開始思考改革的辦法，從而使現(xiàn)代社會保障制度進入了一個改革、發(fā)展與完善的階段。

14．簡述我國社會保障制度的基本框架。[人大2004年研]

答：我國的社會保障體系的基本框架由社會保障、社會救濟、社會福利、優(yōu)撫安置和社會互助、個人儲蓄積累保障等六項制度構(gòu)成，基本內(nèi)容有：

（1）社會保障制度

包括養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險、工傷保險、生育保險等。其中養(yǎng)老、失業(yè)和醫(yī)療保險是社會保險制度的核心內(nèi)容，也是涉及面最廣、社會需求最迫切的社會保險項目。在改革開放的進程中，我國對原有的一些社會保險制度進行了重大改革。隨著社會主義市場經(jīng)濟體制的建立和完善，現(xiàn)行的社會保險制度將更加健全，同時，將可能增加一些新的保險項目或者在原有的保險項目中增加新的內(nèi)容。

（2）社會救濟制度

包括城鄉(xiāng)貧困戶救濟和因自然災(zāi)害造成生活困難的災(zāi)民救濟。社會救濟是由國家和社會按法定的標準，向不能保持最低限度生活水平的公民，提供滿足其最低生活水平的物質(zhì)援助的一種社會保障制度。社會救濟對象大致有：農(nóng)村貧困戶、城市貧困戶、城鄉(xiāng)特殊困難對象等。社會救濟制度是保障人民群眾基本生活的最后一道“安全網(wǎng)”。在21世紀，我國城鄉(xiāng)的社會救濟制度改革將向法制化、制度化和規(guī)范化的方向發(fā)展，城鄉(xiāng)居民最低生活保障制度將在全國范圍內(nèi)普遍建立，與市場經(jīng)濟體制相適應(yīng)的社會救濟制度逐步走向成熟。

（3）社會福利制度

我國通常把社會福利作為社會保障制度的一個重要組成部分來對待。其內(nèi)容主要有企事業(yè)單位提供的職工集體福利、民政部門主管的特殊福利和街道、居委會舉辦的社區(qū)社會福利服務(wù)。

（4）優(yōu)撫安置制度

它是一項物質(zhì)補償和政治褒揚相結(jié)合的特殊社會保障制度，其保障對象是為中國革命和社會主義建設(shè)事業(yè)作出特殊貢獻的現(xiàn)役軍人、退伍軍人及其家屬，統(tǒng)稱為優(yōu)撫對象。具體包括：現(xiàn)役軍人、革命傷殘軍人、復員退伍軍人、革命烈士家屬、因公犧牲軍人家屬、病退軍人家屬、現(xiàn)役軍人家屬、軍隊離退休干部等。保障的內(nèi)容主要有國家撫恤、群眾優(yōu)待、就業(yè)安置、扶持生產(chǎn)和生活照顧等方面。

（5）社會互助制度

它是一項具有中國特色的社會保障制度，是在政府倡導和組織下，廣泛發(fā)動社會各方面的力量，積極開展扶貧濟困、尊老愛幼、扶弱助殘、鄰里互助等多層次、多形式的互助互濟活動，豐富了我國社會保障的內(nèi)容，提高了社會保障的發(fā)展水平。

（6）個人儲蓄積累保障

按照國際勞工組織的觀點，它又稱為儲蓄保險基金或公積金，是指一些國家，特別是那些發(fā)展中國家適宜采用此方法，一般稱之為“中央公積金計劃”。儲蓄基金是一種強制性的儲蓄手段，工人和雇主按規(guī)定向中央儲蓄基金會交納保險費，加上定期的利息收入，單獨記入個人貸方賬戶。當發(fā)生年老、喪失勞動能力或患病時，將積累的儲蓄加利息發(fā)給工人或其家屬。

以上六個方面是黨的十四屆三中全會明確規(guī)定的我國社會保障體系的基本內(nèi)容。這六項制度將在改革中不斷發(fā)展和完善，同時也有可能隨著我國社會發(fā)展的需要而建立新的社會保障項目和制度。

四、論述題

1．簡述經(jīng)濟學對社會保障的理論貢獻（舉三個例子）。[人大2006年研]

答：現(xiàn)代社會保障制度受經(jīng)濟學的影響是前所未有的，而社會保障的建立和發(fā)展越來越大地影響到了經(jīng)濟發(fā)展與經(jīng)濟增長所致，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

（1）社會保障制度安排其實是一種社會價值的選擇，而經(jīng)濟學中的選擇理論則充當著社會保障制度安排的理論基礎(chǔ)。

（2）經(jīng)濟學對社會保障理論的第二個特別重要的基礎(chǔ)性貢獻，在于為社會保障理論與政策實踐的發(fā)展提供了具體的理論方法。

（3）經(jīng)濟學對社會保障的第三個理論貢獻，是經(jīng)濟學特有的視角為社會保障理論研究與政策選擇提供了有價值的思維方式，并能夠確保社會保障理論與政策選擇由空想主義進化到理性發(fā)展階段。

（4）三個例子說明經(jīng)濟學對社會保障的理論貢獻

①意大利著名經(jīng)濟學家帕累托的新福利經(jīng)濟學思想首次提出了帕累托最優(yōu)概念：一是使得每個社會成員的境況都變好；二是沒有使任何成員的境況變壞的前提下至少使得一個社會成員的境況變好。理論主要貢獻是：一是提出了社會福利函數(shù)理論；二是提出了社會選擇理論；三是對市場失效與政府作用進行了研究。新福利經(jīng)濟學不僅專門研究經(jīng)濟福利問題，而且關(guān)注到社會公平問題，從而與社會保障確實存在血肉相連的關(guān)系。

②凱恩斯主義則是工業(yè)化國家建立現(xiàn)代社會保障制度和福利國家的在重要理論支柱。他在《就業(yè)、利息和貨幣理論》中，摒棄了以前資產(chǎn)階級政治經(jīng)濟學關(guān)于自動調(diào)節(jié)恢復資本主義經(jīng)濟均衡的市場機制這種傳統(tǒng)概念，指出了資本主義已經(jīng)喪失了這一機制，因而需要國家調(diào)節(jié)和干預資本主義經(jīng)濟，否則，私有制的資本主義便不可避免地要滅亡。凱恩斯主張的國家干預論和增加公共支出等政策主張，為國家建立社會保障制度并通過這種制度來調(diào)節(jié)社會經(jīng)濟的發(fā)展，確實掃清了理論障礙，從而事實上推動了現(xiàn)代社會保障的進程。

③新自由主義經(jīng)濟學派的代表者弗里德曼，是“效率”絕對優(yōu)先者，在《自由選擇：個人聲明》一書中，他抨擊了政府的社會保障計劃，認為失業(yè)保險、社會保險、直接救濟、醫(yī)療照顧等廣泛的社會保障體系導致了社會福利支出的膨脹，盡管目標是高尚的，結(jié)果卻令人失望，從而主張實行負所得稅制，并逐步取消社會保險。他認為競爭的資本主義是一個經(jīng)濟自由的制度，政府的職責范圍必須加以限制。

根據(jù)上述分析可以看出，經(jīng)濟學領(lǐng)域的理論分歧是長久的，經(jīng)濟學理論及經(jīng)濟學家對社會保障的態(tài)度的差異，正是發(fā)展社會保障理論學說的有益營養(yǎng)來源，也是確立社會保障制度安排的重要依據(jù)。換言之，經(jīng)濟學與經(jīng)濟學家否定社會保障的學說與肯定社會保障的學說對社會保障的理論界定與制度的實踐的健康發(fā)展具有同等重要的意義。

2．美國和英國同為發(fā)達資本主義國家，它們實行的卻是不同的社會保障制度模式，試通過對比談?wù)勀愕目?/p>

法。[人大2010年研]

答：美國和英國同為發(fā)達資本主義國家，它們實行的卻是不同的社會保障制度模式：

（1）英國——福利國家模式的典型代表

英國是典型的福利國家代表。英國的社會保障是名副其實的“從搖籃到墳?zāi)埂钡娜癖Ｕ稀Ｆ渖鐣Ｕ瞎芾韺嵭凶陨隙隆⒄R劃一的管理方式，從中央到地方都設(shè)有社保工作機構(gòu)。英國政府的社保部門主要是社會保障部及衛(wèi)生部和教育就業(yè)部。社保資金來源主要是公民繳納的國民保險金和稅收，而稅收部分又主要來源于所得稅。英國的社區(qū)和民間團體在社會保障中發(fā)揮了積極的作用。社區(qū)組織提供的社會保障服務(wù)有針對老年人、殘疾人、弱智和精神病患者、特殊困難家庭的各種服務(wù)，并且英國政府還相當注重發(fā)揮民間團體在社會保障中的作用。

英國現(xiàn)行的社會保障制度包含社會保險、社會補助（住房、兒童、食品、高齡老人）、社會救助（低收入戶、貧窮老人、失業(yè)者）、保健服務(wù)、社會服務(wù)。社會保障資金來源、支出方向和行政管理三方面內(nèi)容構(gòu)成英國社會保障制度的基本框架。即資金來源有個人繳費、雇主繳費、財政預算、國民保險基金投資效益等四個渠道；支出方向體現(xiàn)“全民保障”和“全面保障”；行政管理由全國社會保障部門統(tǒng)一負責。此外，近年來英國政府社會保障制度的調(diào)整和變革，主要是通過鼓勵發(fā)展單位保險和商業(yè)保險、調(diào)整運行機制、項目實行支出限額管理等方式，達到減輕政府負擔的目的。

（2）美國——社會保險型模式的典型代表

美國是發(fā)達國家中唯一沒有建立全國統(tǒng)一的、帶強制性的醫(yī)療社會保險制度的國家。美國政府設(shè)有兩個專門機構(gòu)—SSA（社會保障管理局）和 HCFA（健康關(guān)懷財政管理局），用來管理和監(jiān)督社會保障的具體計劃。美國政府通過采取稅收政策，對社會保障資金進行宏觀管理。另外，私人部門支出的比重很高，達到全部支出的40%左右。私人支出是各類營利組織、非營利組織參與舉辦社會福利的體現(xiàn)。相對于英國來講，美國社會保障的主要特點是：

①適時建立和逐步完善社會保障體系

20世紀初，隨著工業(yè)化的發(fā)展、生活水平的提高，在美國引起了人們對老年生活的普遍關(guān)注。30年代的經(jīng)濟大蕭條，使老年人生活處于最困難境地，社會退休金成了老年人的希望所在。1934年，羅斯福成立了經(jīng)濟保險委員會，1936年公布了社會保障法，1939年增加了傷殘保險和老年配偶養(yǎng)老保險。經(jīng)過幾年準備。在積累了一大筆基金后，于1942年付諸實施，開始支付退休金。二次大戰(zhàn)中沒有新的變動。50年代經(jīng)濟有了很大發(fā)展， 1965年增加了老人醫(yī)療保險，1972年又增加了殘廢者醫(yī)療保險。經(jīng)過50多年的逐步發(fā)展與健全，形成了龐大的社會保障體系。

②老年法定退休保險具有強制性、貢獻性和福利性，退休和醫(yī)療保險基金有正常來源渠道，能自我調(diào)整和自我調(diào)整

其退休金的收與支是按照現(xiàn)收現(xiàn)付、收支平衡的原則確定的，根據(jù)人口老齡化的預測、退休費支出的需要，不斷調(diào)整保險稅稅率，通過自我調(diào)整達到自我循環(huán)正常運轉(zhuǎn)的目的。

③發(fā)展保險公司經(jīng)營的自愿投保退休金保險，吸收閑散資金增強經(jīng)濟實力，為人口老齡化做準備

美國的一些人壽保險公司除經(jīng)營人壽保險、財產(chǎn)保險、死亡保險外、還大力經(jīng)營集體和個人自愿投保性質(zhì)的私人退休金保險，作為法定退休保險的補充。集體退休保險，由企業(yè)雇主為雇員投保，根據(jù)企業(yè)經(jīng)營好壞和雇員個人情況投保可多可少，雇員退休后逐月領(lǐng)取。政府通過對退休保險金免稅手段予以支持。并通過投資獲取的利潤，用來彌補膨脹使投保金額貶值的問題，以保證退休者收入，增強老年人的社會保障感。

④嚴格控制失業(yè)救濟金發(fā)放標準和發(fā)放時間，以利于失業(yè)者積極再就業(yè)。聯(lián)邦立法規(guī)定由企業(yè)雇主繳納失業(yè)保險稅款，雇員不繳。利率由各州自行確定，全國不統(tǒng)一。救濟發(fā)放時間，大多數(shù)規(guī)定需經(jīng)一周等待期后方可使用，最多支付26周。聯(lián)邦法規(guī)定在失業(yè)高峰期可延長合乎法定救濟周數(shù)的50%，即最多追加13周。嚴格限制發(fā)放周數(shù)的目的在于促使失業(yè)者積極再就業(yè)。

⑤采取措施，增收節(jié)支，迎接老齡化的嚴重挑戰(zhàn)

其研究采取的主要措施是：注重研究管理與效率、保障目標與水平問題，逐步提高保險稅稅率；退休金也要納入個人所得稅范圍之內(nèi)，把負擔加在高收入者身上；適當降低各項福利待遇水平，使之不要緊跟工資水平的增長；利用退休基金搞投資經(jīng)營，增加儲備，減少年輕人的社會負擔。

3．論述在社會保障制度建立過程中“市場與政府”的選擇。[華中農(nóng)大2008年研]

答：社會保障制度建立過程中政府與市場之間的選擇一直是被關(guān)注的焦點，這種爭論集中表現(xiàn)于兩種相反觀點的對立，即自由主義和國家干預。

（1）實證意義上，工業(yè)化國家的發(fā)展實踐已經(jīng)表明，政府不是萬能的，市場同樣不是萬能的。18世紀下半葉，資產(chǎn)階級利益的代言人亞當·斯密提出了“經(jīng)濟人”假設(shè)和“看不見的手”的概念，提倡自由競爭、自由貿(mào)易以及勞動力、資本和其他生產(chǎn)要素的自由流動。隨后的李嘉圖、馬歇爾等豐富和完善了這一理論。到19世紀末20世紀初，這種理論受到了挑戰(zhàn)，20世紀30年代的全球經(jīng)濟大危機徹底打破了市場萬能論，也粉碎了市場自動均衡理論，凱恩斯國家干預主義應(yīng)運而生。

（2）理論上，市場失靈現(xiàn)象的存在，以及市場不可能自動地解決好公平問題，也不可能真正實現(xiàn)平等、共享的目標，表明需要政府的干預和調(diào)控；而政府失靈現(xiàn)象的存在，又使市場有參與的必要性。因此，政府和市場都不是萬能的，它們之間并不是非此即彼的單向選擇關(guān)系，而是在雙方合理分工的基礎(chǔ)上，建立有效的選擇和協(xié)調(diào)機制，實現(xiàn)資源配置最優(yōu)化和交易成本最小化。

（3）社會保障在本質(zhì)上是一個國家對經(jīng)濟的干預問題，用另一種表達方式就是相信政府或相信市場的問題。從各國的社會保障立法來看，都是將社會保障視為國家的責任，政府是構(gòu)建社會保障制度的主體。

①政府應(yīng)該推動立法機構(gòu)建立完備的社會保障法律體系，使社會保障能夠在法制化的框架下規(guī)范運行。

②政府應(yīng)當通過財政投入、稅收和收入分配等政策，對市場無力承擔、不愿意承擔或不適合承擔的國民生活風險進行保障，或在政府的支持下，營利機構(gòu)或社會組織提供保障，真正體現(xiàn)出社會保障制度的社會公平性。

③政府應(yīng)當對社會保障承辦和實施主體及環(huán)節(jié)進行嚴格有力的調(diào)控、管理和監(jiān)督，保證制度的有效性和有序性。而針對政府政策效應(yīng)偏離政策目標的現(xiàn)象，市場化改革則可以促使政府以程序化、法制化、科學化的方式參與調(diào)控，并避免政府行為對制度本身的正常運行造成損害。

④具體到我國社會保障中政府與市場的功能的界定，應(yīng)充分考慮現(xiàn)階段的中國國情，合理協(xié)調(diào)二者的關(guān)系。在轉(zhuǎn)制成本的負擔和基礎(chǔ)保障以及制度構(gòu)建、法制建設(shè)方面，政府應(yīng)該承擔更多的責任。同時，也應(yīng)避免政府包攬過多的現(xiàn)象，在多層次管理、基金籌資、實施等方面，可以充分調(diào)動社會力量（如發(fā)展社會福利事業(yè)、慈善事業(yè)等），發(fā)揮商業(yè)保險等的補充作用，走社會化發(fā)展之路。