4.2 按照制度執行任務

每個公司都有自己的規章制度，作為出納不但要嚴格遵守國家規定的會計制度，同時還必須遵循公司制定的財務制度章程。在出納日常工作中，我們應該按照如下制度執行任務。

· 熟悉公司各類財務管理制度。出納要做好本職工作，最先著手的還是要熟知公司的財務制度，然后才能開始得心應手地做好本職工作。

· 了解財務部門各個崗位的工作內容，尤其是出納崗位，并做好與財務其他工作崗位的銜接工作，使得公司的財務工作可以更加有質量、有效率。

· 妥善保管現金和有價證券，準確收付現金以保證資金安全。細致、認真、精準地處理每一筆出納業務。

· 堅持每天盤點現金，及時登記并核對現金日記賬，做到日清月結；銀行收付情況應及時統計，并隨時掌握銀行資金余額，避免簽發空頭支票。

· 聽從上級指示，并且讓上級能隨時聯絡上自己。由于出納處理的業務都是公司真正發生的現實業務，雖然每一項都是極為瑣碎的事情，但是卻都是企業單位重要信息決策的來源依據，對企業單位健康、持續發展起著舉足輕重的作用。作為出納人員則應該聽從上級指示，對于各種原始憑證依據，必須經由領導審核簽字認可，才能予以處理，出納人員絕對不可以私自處理企業單位的日常現實業務。同時在企業單位各種現實業務發生時，出納人員應該第一時間知曉，并及時通知上級領導，出納工作性質的特殊性更決定了出納人員的手機應該隨時都處于開機狀態，以便上級領導能夠隨時聯系上。在工作中一些出納人員可能會覺得上級領導和自己屬于上下級的關系，因此會顧及一些事情，甚至是害怕和上級領導說話，以至于一些出納現實業務沒有及時反饋給上級領導，造成公司經濟損失，這是一種極為失職的表現。作為出納人員必須時刻重視現實業務的重要性，絕對不能由于害怕上級領導而失職，應互相通告并做出正確處理。