自序
財富有價，傳承有道

改革開放四十多年來，我國社會經濟高速發展，財富積累快速提升，家族企業和高凈值人群的數量和規模迅速增長。在此背景下，家庭財富的保全與有效傳承已成為人民追求美好生活的重要組成部分。而在諸多財富保全與傳承方式中，家族信托正以其獨特的魅力受到了越來越多的客戶的青睞。相較于其他財富傳承工具，家族信托在財富傳承的靈活性、資產隔離的安全性和信息保密的嚴格性等方面具有不可替代的獨特優勢。

2012年被稱為我國家族信托產業的元年。經過十年的發展，我國的家族信托產業已華麗蛻變，正在以數字科技為導向、以家企治理為驅動、以共同富裕為目標，朝著可持續發展的方向大步前行。盡管我國家族信托產業在過去十年實現了迅猛發展，但對于普通大眾而言，作為舶來品的新興財富管理工具，它依舊充滿著諸多神秘色彩。近年來，我們在提供私人財富管理和傳承的法律服務過程中，深刻感受到了廣大客戶對于揭開家族信托神秘面紗的渴望，也有很多客戶向我們直接表達了他們希望能夠更直觀地了解家族信托，例如通過一本通俗易懂的書輕松地走進家族信托。而縱觀目前的書市，關于家族信托的書籍大多以專業人士為受眾進行編寫，缺少站在普通大眾視角系統介紹家族信托的作品。于是，本書便應運而生。和其他家族信托類書籍相比，本書存在以下三個特點：

一、順社會發展時代之洪流

私人財富快速增長導致財富管理需求旺盛。根據招商銀行與貝恩公司聯合發布的《2021中國私人財富報告》顯示，2020年中國個人可投資資產總規模達241萬億人民幣，其中可投資資產在1000萬人民幣以上的中國高凈值人群數量達262萬人，2018——2020年年均復合增長率為15%。

人口老齡化加速財富傳承需求。當前，極低的生育率進一步加快了我國老齡化的進程。據測算，2035年我國65歲及以上老年人口占比將超過20%，由此進入重度老齡化社會。在人口老齡化趨勢的助推下，財富也正迅速向老年客群聚集。尤其是改革開放后富起來的“創一代”們，目前都不同程度地面臨著守富和傳富的財富管理需求，實現財富傳承和企業換代已成為他們的人生夙愿，也是他們所必須面對的人生命題。

相關政策法規出臺預示家族信托將向上生長、向善發展。共同富裕政策提出構建初次分配、再分配、三次分配協調配套的基礎性制度安排。鼓勵民眾通過公益、慈善捐贈的方式發揮第三次分配在共同富裕中的推動作用。而大多數家族信托都有公益慈善的約定，是第三次分配的重要抓手。二十大報告首次提出了“規范財富積累機制”，這預示著未來在關注財富分配問題的基礎上，強調了財富的積累和保護應當通過合理、合法的機制，認可了財富積累機制存在的必要性。自2014年起，國家開始逐步釋放家族信托的政策紅利，尤其是2022年10月，中國銀保監會陸續向信托公司下發的《關于調整信托公司信托業務分類有關事項的通知》中對家庭服務信托的確立，更是標志著高質量金融服務正由高凈值人群向廣大富裕人群擴展普及。

二、解客戶財富管理之需求

如上所述，家族信托已成為當下最受關注的財富保全與財富傳承工具之一。那么家族信托到底是什么？為什么要設立家族信托？如何設立家族信托？以及哪些人群適合設立家族信托……對于這些客戶最關心的問題，我們進行了歸納總結，并采用“問答+案例”的形式予以解答和展示。

本書共分六篇，前三篇依次為概論篇、功能篇和設立篇。分別介紹了家族信托的常識性問題，家族信托所具有的“財富傳承”“風險隔離”“資產保護”“資產配置”等特有功能，以及家族信托設立的流程和注意事項。以前三篇內容為基礎，第四篇介紹了財富管理新寵兒——保險金信托。第五篇介紹了財富管理新潮兒——慈善信托。第六篇則為案例篇，我們選取了服務客戶的十余個案例，讓讀者更直觀地了解哪些人群適合設立家族信托，以幫助讀者更好地理解和運用前五章所介紹的理論知識。

我們試圖用最通俗的表述、最生動的案例幫助客戶真正地了解家族信托，感受家庭信托，選擇家族信托。

三、匯自身實戰經驗之所修

我們團隊伴隨著家族信托的興起，一直致力于為廣大客戶提供私人財富管理和傳承法律服務。累計為上萬名客戶提供了專業的、有溫度的法律服務，同時也積累了豐富的實戰經驗。本書既是我們對服務過的客戶所關心問題的一個回應，更是我們對多年來工作的一個回顧和總結。

事物總是向前發展的，書的內容也需要與時俱進，持續更新。如果您在閱讀過程中發現本書存在不足之處，我們真誠地希望能得到您的批評和指正，您的寶貴建議將是我們努力的不竭動力。

本書之所以取名為《家族信托99問》，既是我們對廣大客戶所關注熱點問題的歸納提煉，更是我們對所有客戶在財富管理和傳承過程中的一種美好祝愿?！熬拧弊衷谖覈邢槿鹬?，有九天攬月之豪邁、九轉功成之不怠，更有地久天長之大愛，久安長治之盛態。在此，愿您家業久安，財富久傳！

年青　農幫靠

2023年7月