自序1

“合規管理”對我國銀行業來說不是一個新事物，我國銀監會早在2006年就發布了《商業銀行合規風險管理指引》，該指引對加強我國商業銀行的合規風險管理、維護商業銀行的安全穩健運行起到了重要的指導作用。

隨著我國企業“走出去”，“合規”的概念漸漸進入人們的視野，“依法治企”“合規經營”等理念也日漸深入人心。如何準確地理解行業監管、東道國法規、全球經貿規則，如何把合規作為企業軟實力的重要組成部分，如何加快提升企業的合規意識和合規能力，開始成為企業決策層和高管層最關切的問題之一。

2018年11月2日，國務院國有資產監督管理委員會（以下簡稱“國資委”）發布了《中央企業合規管理指引（試行）》（國資發法規〔2018〕106號）；2018年12月26日，國家發展改革委、外交部、商務部、人民銀行、國資委、外匯局、全國工商聯七部委聯合發布了《企業境外經營合規管理指引》（發改外資〔2018〕1916號），用于指導中國企業在境內境外開展合規經營。自此，中國企業拉開了全面合規的大幕。

大幕拉開了，建設就要跟上去。本書就是基于作者這兩年的最新合規實踐而編寫的。

從確定要寫這本書，我們就開始尋找它的定位，直到寫作開始后的兩個月，我們還在斟酌定位問題。經過六輪修改，最終于2021年春節前才確定了本書的定位和架構。我們希望這本書能夠成為合規管理方面的實務工具書。

一本關于合規管理術語的工具書。書中詳細介紹了與合規管理密切相關的38個基礎概念，并給予詳細解讀，方便組織（或企業）統一合規語言（詳見本書第3章）。

一本關于合規管理體系類別的工具書。書中不僅詳細介紹了國際標準化組織推薦的ISO 37301（原ISO 19600）合規管理體系，還介紹了世界銀行集團、APEC、巴賽爾銀行監管委員會以及國資委等組織或機構發布的合規管理指引及規范。

一本關于合規管理體系要素的工具書。本書第4章至第10章圍繞ISO推薦的合規管理體系，詳細介紹了該體系的基本構成要素及使用說明；在第11章，也介紹了其他組織發布的合規管理體系的要素及要求。

一本關于合規管理體系建設的工具書。本書把合規管理體系建設分為10個基本步驟，用于指導組織（或企業）以清晰的路徑去建立自己的合規管理體系，使組織在建設合規管理體系的道路上少走彎路（詳見本書第12章）。

一本關于合規管理實務操作的工具書。書中針對合規管理體系建設的不同階段、不同步驟，提供了大量的表單、操作說明及注意事項，還在第14章中列舉了一些常用的合規手冊、合規承諾書和合規協議示例，用于增強合規從業人員對合規工作的感性認識，方便合規從業人員學以致用。

一本關于合規管理體系與其他管理體系整合的工具書。本書第13章提供了基于ISO管理標準的多體系整合方法，為組織建立統一的“大合規體系”或U-GRC體系指明了方向。

本書雖提供了不少圖表和案例，但不求過細的描述，而是側重于給出解決合規問題的思路和路徑。作為一本工具書，本書適合合規從業人員在建立合規管理體系之前閱讀和參考，也適合其在合規管理實踐中遇到具體問題時打開來溫故、知新。

李素鵬 葉一珺 李昕原

2021年4月15日于北京