第四節(jié)　存款有息

案例4：計(jì)息規(guī)則告知方式不當(dāng)，具有過錯(cuò)應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)訴訟費(fèi)用

摘要：銀行應(yīng)將其計(jì)息規(guī)則向儲(chǔ)戶告知，且其告知內(nèi)容應(yīng)該具體、明確，告知方式應(yīng)該恰當(dāng)。未適當(dāng)履行告知義務(wù)，對(duì)爭議產(chǎn)生負(fù)有一定過錯(cuò)，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

2005年8月26日，北京段先生在工商銀行甘露園儲(chǔ)蓄所辦理了“7天通知存款”業(yè)務(wù)，后發(fā)現(xiàn)存款在“大月”的時(shí)候按30天計(jì)算，一年按360天算。大月“31日”不計(jì)息，共計(jì)少支存款利息105.86元。

◎裁判要旨

朝陽法院經(jīng)審理查明，1965年4月30日中國人民銀行《關(guān)于儲(chǔ)蓄存款利率調(diào)整后有關(guān)業(yè)務(wù)處理手續(xù)問題的通知》規(guī)定：“各類儲(chǔ)蓄存款（包括華僑儲(chǔ)蓄和農(nóng)村儲(chǔ)蓄），全年均按360天計(jì)息，即無論大月、小月和閏月，每月均按30天計(jì)算。”

法院認(rèn)為，中國人民銀行作為國家利率管理的法定機(jī)關(guān)，其對(duì)中國銀行業(yè)計(jì)息規(guī)則通行做法的說明具有權(quán)威性。因此，本案所涉通知存款業(yè)務(wù)在儲(chǔ)戶存款期間跨越大月31日時(shí)，被告所稱的“將大月的30日與31日視同一天計(jì)息”的做法，可以作為交易習(xí)慣予以確認(rèn)。被告依此確定計(jì)息天數(shù)并給付利息，應(yīng)認(rèn)為依約履行了利息給付義務(wù)。另從公平衡量，由于被告在日利率計(jì)算上相應(yīng)地采取年利率除以360天的計(jì)算方式，被告按一年360日計(jì)息不違反公平原則。因此，原告關(guān)于被告少計(jì)付其存款利息105.86元的主張，缺乏事實(shí)和法律依據(jù)，對(duì)其訴訟請(qǐng)求，法院不予支持。

同時(shí)，被告發(fā)布的公告涉及計(jì)息規(guī)則的內(nèi)容不夠具體、明確，不能認(rèn)為其已盡到告知義務(wù)，且電話查詢方式不是告知的恰當(dāng)方式。故被告未適當(dāng)履行告知義務(wù)，對(duì)爭議產(chǎn)生負(fù)有一定過錯(cuò)。但此過錯(cuò)不應(yīng)導(dǎo)致被告承擔(dān)合同約定之外的利息給付義務(wù)。在訴訟費(fèi)的承擔(dān)上，基于對(duì)被告上述過錯(cuò)考慮，令被告承擔(dān)相應(yīng)部分。

最終，法院駁回了原告段先生的訴訟請(qǐng)求，并判決案件受理費(fèi)由段先生負(fù)擔(dān)10元，由被告中國工商銀行股份有限公司北京朝陽支行負(fù)擔(dān)40元。該案上訴后，北京市第二中級(jí)人民法院二審維持了一審判決。[21]

◎法條鏈接

1.《商業(yè)銀行法》第三十一條　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告。

2.《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》第二十三條　儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)必須掛牌公告儲(chǔ)蓄存款利率，不得擅自變動(dòng)。

3.中國人民銀行《關(guān)于貫徹執(zhí)行〈儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例〉有關(guān)事項(xiàng)的通知》計(jì)息每年按360天，每月按30天計(jì)算。

4.中國人民銀行《關(guān)于人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問題的通知》除活期存款和定期整存整取存款外，通知存款、協(xié)定存款，定活兩便、存本取息、零存整取和整存零取等其他存款種類的計(jì)、結(jié)息規(guī)則，由開辦業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)法人（農(nóng)村信用社以縣聯(lián)社為單位），以不超過人民銀行同期限檔次存款利率上限為原則，自行制定并提前告知客戶。

◎重要提示

2007年8月，中國工商銀行、中信銀行等確定活期存款按實(shí)際天數(shù)計(jì)算，改變了“活期存款計(jì)息不分大月小月，一律按每月30日計(jì)息”這一被中國銀行業(yè)沿用了41年的行規(guī)。這一改變，是銀行在市場競爭日趨激烈的情況下，權(quán)衡自身利益作出的選擇，表明儲(chǔ)戶的正當(dāng)權(quán)利開始得以歸位。同時(shí)彰顯司法審查對(duì)具體金融行為的指導(dǎo)、規(guī)范和評(píng)價(jià)作用。

一、告知義務(wù)

告知義務(wù)是誠實(shí)信用原則在民商事活動(dòng)中的體現(xiàn)，也是法律對(duì)民事主體的要求。特別是在信息不對(duì)稱或雙方地位懸殊時(shí)，履行告知義務(wù)更能保護(hù)弱者，以使其更能充分地表達(dá)意思，能對(duì)自己的行為有一個(gè)合理的預(yù)期，明確行為的后果并自愿承擔(dān)后果。為此，在某些民事活動(dòng)中，法律要求特定的主體承擔(dān)告知義務(wù)。商業(yè)銀行經(jīng)營中的告知義務(wù)主要有：

（一）說明義務(wù)

說明義務(wù)是指在合同訂立時(shí)，合同當(dāng)事人，特別是格式合同提供一方負(fù)擔(dān)的對(duì)合同條款進(jìn)行明確陳述、解釋的義務(wù)。

1.格式合同條款的說明義務(wù)

《合同法》第三十九條規(guī)定：“采用格式條款訂立合同的，提供格式條款的一方應(yīng)當(dāng)遵循公平原則確定當(dāng)事人之間的權(quán)利和義務(wù)，并采取合理的方式提請(qǐng)對(duì)方注意免除或者限制其責(zé)任的條款，按照對(duì)方的要求，對(duì)該條款予以說明。”

何為“采取合理的方式”？最高人民法院《關(guān)于適用〈中華人民共和國合同法〉若干問題的解釋（二）》（以下簡稱《合同法司法解釋（二）》）第六條規(guī)定：提供格式條款的一方對(duì)格式條款中免除或者限制其責(zé)任的內(nèi)容，在合同訂立時(shí)采用足以引起對(duì)方注意的文字、符號(hào)、字體等特別標(biāo)識(shí)，并按照對(duì)方的要求對(duì)該格式條款予以說明的，人民法院應(yīng)當(dāng)認(rèn)定符合《合同法》第三十九條所稱“采取合理的方式”。提供格式條款一方對(duì)已盡合理提示及說明義務(wù)承擔(dān)舉證責(zé)任。

何為“予以說明”？最高人民法院研究室《關(guān)于對(duì)保險(xiǎn)法第十七條規(guī)定的“明確說明”應(yīng)如何理解的問題的答復(fù)》可供借鑒參考。該答復(fù)認(rèn)為：《保險(xiǎn)法》第十七條規(guī)定：“保險(xiǎn)合同中規(guī)定有保險(xiǎn)責(zé)任免除條款的，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)向投保人明確說明，未明確說明的，該條款不發(fā)生法律效力。”這里所規(guī)定的“明確說明”，是指保險(xiǎn)人在與投保人簽訂保險(xiǎn)合同之前或者簽訂保險(xiǎn)合同之時(shí)，對(duì)于保險(xiǎn)合同中所約定的免責(zé)條款，除了在保險(xiǎn)單上提示投保人注意外，應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)免責(zé)條款的概念、內(nèi)容及其法律后果等，以書面或者口頭形式向投保人或其代理人作出解釋，以使投保人明了該條款的真實(shí)含義和法律后果。

2.金融產(chǎn)品的說明義務(wù)

《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第三十七條第一款規(guī)定：“商業(yè)銀行利用理財(cái)顧問服務(wù)向客戶推介投資產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)狀況，提供合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇，并應(yīng)向客戶解釋相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。”

《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》第三條中規(guī)定：“商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的宣傳和介紹材料中應(yīng)全面反映產(chǎn)品的重要特性和與產(chǎn)品有關(guān)的重要事實(shí)，在首頁最醒目位置揭示風(fēng)險(xiǎn)，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果，對(duì)于無法在宣傳和介紹材料中提供科學(xué)、準(zhǔn)確的測(cè)算依據(jù)和測(cè)算方式的理財(cái)產(chǎn)品，不得在宣傳和介紹材料中出現(xiàn)‘預(yù)期收益率’或‘最高收益率’字樣。商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的宣傳和介紹材料中如含有對(duì)某項(xiàng)業(yè)務(wù)或產(chǎn)品以往業(yè)績的描述或未來業(yè)績的預(yù)測(cè)，應(yīng)指明所引用的期間和信息的來源，并提示以往業(yè)績和未來業(yè)績的預(yù)測(cè)并不是產(chǎn)品最終業(yè)績的可靠依據(jù)，不得將以往業(yè)績和未來業(yè)績的預(yù)測(cè)作為業(yè)務(wù)宣傳的最重要內(nèi)容。”

（二）合同履行過程中的通知義務(wù)

通知義務(wù)即合同當(dāng)事人應(yīng)將自己履行義務(wù)的情況以及出現(xiàn)法定或者約定的事由及時(shí)通知另一方當(dāng)事人的義務(wù)。

《合同法》第六十條依據(jù)誠實(shí)信用原則規(guī)定了合同當(dāng)事人的通知義務(wù)。具體的通知義務(wù)體現(xiàn)在：中止履行（《合同法》第六十九條）、權(quán)利轉(zhuǎn)讓（《合同法》第八十條）、解除合同（《合同法》第九十六條）及出現(xiàn)不可抗力不能履行合同時(shí)（《合同法》第一百一十八條）。

《個(gè)人定期存單質(zhì)押貸款辦法》第十八條第二款規(guī)定：“用于質(zhì)押的定期存單在質(zhì)押期間丟失、毀損的，貸款人應(yīng)立即通知借款人和出質(zhì)人，并與出質(zhì)人共同向存款開戶行申請(qǐng)掛失、補(bǔ)辦。補(bǔ)辦的存單仍應(yīng)繼續(xù)作為質(zhì)物。”

2006年11月1日中國銀監(jiān)會(huì)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第三十一條規(guī)定：“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在信息系統(tǒng)可能影響客戶服務(wù)時(shí)，應(yīng)以適當(dāng)方式告知客戶。”

（三）信息披露義務(wù)

信息披露義務(wù)是商業(yè)銀行為保障投資者利益、接受社會(huì)公眾監(jiān)督而依照法律規(guī)定必須將其自身的財(cái)務(wù)變化、經(jīng)營狀況等信息和資料向社會(huì)公開或公告，以便使投資者充分了解情況的義務(wù)。

《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》明確規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定向客戶提供理財(cái)產(chǎn)品賬單、市場表現(xiàn)情況報(bào)告、收益情況報(bào)告，以及收益測(cè)算依據(jù)，做好信息披露，充分保障客戶金融信息知情權(quán)。“商業(yè)銀行在與客戶簽訂合同時(shí)，應(yīng)當(dāng)明確約定與客戶聯(lián)絡(luò)和信息傳遞的方式，以及信息傳遞過程中雙方的責(zé)任，確保客戶及時(shí)獲取信息，避免導(dǎo)致客戶未及時(shí)獲知信息錯(cuò)過資金使用和再投資機(jī)會(huì)。商業(yè)銀行在未與客戶約定的情況下，在網(wǎng)站公布產(chǎn)品相關(guān)信息而未確認(rèn)客戶已經(jīng)獲取該信息，不能視為其向客戶進(jìn)行了信息披露。”

商業(yè)銀行應(yīng)按《商業(yè)銀行信息披露辦法》的規(guī)定進(jìn)行相關(guān)信息的披露。商業(yè)銀行為上市公司的，還應(yīng)遵守證監(jiān)會(huì)信息披露的有關(guān)規(guī)定，以維護(hù)存款人及其他投資人的合法權(quán)益。

（四）客戶財(cái)產(chǎn)安全的風(fēng)險(xiǎn)揭示義務(wù)

所謂風(fēng)險(xiǎn)揭示義務(wù)，是指商業(yè)銀行就業(yè)務(wù)中因市場、政策、不可抗力、技術(shù)等因素可能形成的風(fēng)險(xiǎn)，客戶業(yè)務(wù)操作不當(dāng)可能發(fā)生的不利后果，以及已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)向客戶予以書面明確揭露、提示。《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第二十九條規(guī)定：“商業(yè)銀行向客戶提供的所有可能影響客戶投資決策的材料，商業(yè)銀行銷售的各類投資產(chǎn)品介紹，以及商業(yè)銀行對(duì)客戶投資情況的評(píng)估和分析等，都應(yīng)包含相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)揭示應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確，確保客戶能夠正確理解風(fēng)險(xiǎn)揭示的內(nèi)容。商業(yè)銀行通過理財(cái)服務(wù)銷售其他產(chǎn)品，也應(yīng)當(dāng)進(jìn)行明確的風(fēng)險(xiǎn)揭示。”第二十三條規(guī)定：“對(duì)于市場風(fēng)險(xiǎn)較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應(yīng)主動(dòng)向無相關(guān)交易經(jīng)驗(yàn)或者評(píng)估不適宜購買該產(chǎn)品的客戶推介或銷售該產(chǎn)品。客戶主動(dòng)要求了解或者購買有關(guān)產(chǎn)品時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)向客戶說明有關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的基本知識(shí)，并以書面形式確認(rèn)是客戶主動(dòng)要求了解和購買產(chǎn)品。”第三十條規(guī)定：“商業(yè)銀行提供個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)業(yè)務(wù)時(shí)，要向客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。風(fēng)險(xiǎn)提示應(yīng)設(shè)計(jì)客戶確認(rèn)欄和簽字欄。客戶確認(rèn)欄應(yīng)載明以下語句，并要求客戶抄錄后簽名：‘本人已經(jīng)閱讀上述風(fēng)險(xiǎn)提示，充分了解并清楚知曉本產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，愿意承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)’。”

《電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法》第三十九條規(guī)定：“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與客戶簽訂電子銀行服務(wù)協(xié)議或合同，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)。在電子銀行服務(wù)協(xié)議中，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向客戶充分揭示利用電子銀行進(jìn)行交易可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施和客戶應(yīng)采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，以及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任承擔(dān)。”

（五）公示義務(wù)

商業(yè)銀行就其業(yè)務(wù)活動(dòng)涉及的業(yè)務(wù)調(diào)整、商業(yè)收費(fèi)、利率計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)等涉及不特定客戶利益的事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)通過公開、適當(dāng)?shù)姆绞较蛏鐣?huì)進(jìn)行公告。

二、未約定利息的支付

當(dāng)存儲(chǔ)雙方未就存款約定利率和到期利息，或雙方就計(jì)息標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)生分歧時(shí)，是否遵循“無約定，從法定”的原則。

梅州市梅江區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社江南信用社訴羅苑玲儲(chǔ)蓄合同糾紛案：關(guān)于涉案儲(chǔ)蓄存單的利率如何確認(rèn)的問題，本案中，羅苑玲與江南信用社約定儲(chǔ)蓄存單為八年存期，種類為整存整取，但存單上“利率”欄和“到期利息”欄均為空白，按照何種利率支付利息是履行合同的關(guān)鍵。對(duì)此，江南信用社認(rèn)為按照中國人民銀行廣東省分行于1996年5月發(fā)布的《轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行總行關(guān)于降低金融機(jī)構(gòu)存、貸款利率的通知》中關(guān)于取消八年期定期整存整取利率種類的規(guī)定，羅苑玲的儲(chǔ)蓄存單不能按照八年期定期整存整取利率支付利息。羅苑玲則認(rèn)為，江南信用社應(yīng)遵守存單約定按照八年期定期整存整取利率支付利息。法院認(rèn)為，首先，江南信用社作為專業(yè)金融機(jī)構(gòu)，對(duì)于關(guān)乎儲(chǔ)戶切身利益的內(nèi)部業(yè)務(wù)規(guī)定，負(fù)有告知儲(chǔ)戶的義務(wù)。中國人民銀行廣東省分行于1996年5月發(fā)布的《轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行總行關(guān)于降低金融機(jī)構(gòu)存、貸款利率的通知》僅是部門規(guī)章在相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部告知，羅苑玲作為普通儲(chǔ)戶，不可能全面了解銀行內(nèi)部規(guī)定，銀行也無權(quán)要求儲(chǔ)戶自行熟知所有儲(chǔ)蓄規(guī)定。江南信用社作為專業(yè)的金融機(jī)構(gòu)，掌握取消八年期定期整存整取利率種類的相關(guān)規(guī)定，而且此規(guī)定與儲(chǔ)戶的儲(chǔ)蓄利益密切相關(guān)，儲(chǔ)戶在辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)時(shí)是否知道該項(xiàng)規(guī)定決定著其是否改變儲(chǔ)蓄存期的種類，故江南信用社有義務(wù)在羅苑玲辦理業(yè)務(wù)時(shí)告知相關(guān)信息。但江南信用社未盡告知義務(wù)，沒有向羅苑玲說明八年期定期整存整取利率種類已取消，而是直接與羅苑玲簽訂了八年期整存整取儲(chǔ)蓄存單。羅苑玲作為普通儲(chǔ)戶，簽訂存單時(shí)約定為八年存期，種類為整存整取，其自然認(rèn)為涉案儲(chǔ)蓄存單是以八年期定期整存整取利率即17.1％計(jì)息。其次，如銀行未就有關(guān)內(nèi)部業(yè)務(wù)規(guī)定向儲(chǔ)戶履行告知義務(wù)，當(dāng)雙方對(duì)于儲(chǔ)蓄合同相關(guān)內(nèi)容的理解產(chǎn)生分歧時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照一般社會(huì)生活常識(shí)和普遍認(rèn)知對(duì)合同相關(guān)內(nèi)容作出解釋，不能片面依照銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)規(guī)定解釋合同內(nèi)容。根據(jù)本案事實(shí)，上訴人羅苑玲與上訴人江南信用社簽訂儲(chǔ)蓄存款合同時(shí)，雙方共同約定儲(chǔ)蓄存期為八年期、種類為整存整取。普通儲(chǔ)戶的存款儲(chǔ)蓄年限是根據(jù)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)提供的儲(chǔ)蓄種類及利率來設(shè)定的，就儲(chǔ)戶對(duì)儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的了解，定期存款的儲(chǔ)蓄種類和利率是一一對(duì)應(yīng)的，即相應(yīng)的存期對(duì)應(yīng)相應(yīng)的利率。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)在1996年5月前開設(shè)過八年期存款，對(duì)應(yīng)利率為17.1％。羅苑玲在江南信用社辦理涉案存款業(yè)務(wù)時(shí)，江南信用社在沒有告知八年期定期整存整取利率已取消的情況下，與羅苑玲簽訂了涉案存單，并約定存期為八年期，種類為整存整取，按照一般社會(huì)生活常識(shí)，羅苑玲有理由相信八年期定期整存整取儲(chǔ)蓄種類仍然存在且對(duì)應(yīng)利率保持17.1％不變，其不可能想到這一存款利率種類已被取消。因此，雖然本案存單上“利率”欄和“到期利息”欄為空白，但不能僅以銀行內(nèi)部關(guān)于取消八年期定期整存整取利率種類的業(yè)務(wù)規(guī)定予以解釋，而應(yīng)當(dāng)按照一般社會(huì)常識(shí)和儲(chǔ)戶對(duì)于存單約定內(nèi)容的普遍認(rèn)知解釋相關(guān)合同內(nèi)容，即涉案存單應(yīng)以利率17.1％計(jì)息。[22]

三、約定利息的支付

銀行應(yīng)保證支付存款人的利息，如與存款人就利息有約定，且該約定不違背法律、行政法規(guī)的禁止性規(guī)定時(shí)，應(yīng)予支付。

雙峰縣信用合作營業(yè)部訴雙峰農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)局存款利息糾紛案：本案中，原、被告雙方就農(nóng)保局的存款是按雙方的約定還是按單位存款的法定利息支付存款利息發(fā)生爭議。湖南省雙峰縣法院認(rèn)為，民政部門對(duì)農(nóng)保基金管理的有關(guān)規(guī)定與本案有關(guān)聯(lián)性，因?yàn)閱挝淮婵钪饕秦?cái)政性存款，而財(cái)政性存款應(yīng)受《人民幣單位存款管理辦法》規(guī)定的約束，不適用于儲(chǔ)蓄存款規(guī)定。而農(nóng)保基金其性質(zhì)已明確為非財(cái)政性收入和財(cái)政預(yù)算外資金，其基金運(yùn)營也允許其委托銀行增值甚至購買國債，且農(nóng)保基金所有權(quán)仍屬參保農(nóng)民個(gè)人，因此農(nóng)保機(jī)構(gòu)與銀行協(xié)商對(duì)農(nóng)保基金參照個(gè)人儲(chǔ)蓄標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行儲(chǔ)蓄存入是不被禁止的。故在本案中，農(nóng)保局通過與營業(yè)部協(xié)商儲(chǔ)蓄，對(duì)代管基金參照個(gè)人儲(chǔ)蓄取得增值，是正常的理財(cái)方式，與普通意義上的單位存款是有區(qū)別的，是不違法的，因而是有效的。原、被告間關(guān)于農(nóng)保基金的存款合同是雙方當(dāng)事人真實(shí)意思表示，且不違反法律規(guī)定和社會(huì)公共利益，是合法有效的。[23]

◎風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

一、告知義務(wù)的履行

告知作為一項(xiàng)義務(wù)，銀行必須履行，而且履行的方式應(yīng)該是公開的，恰當(dāng)?shù)模鋬?nèi)容應(yīng)該是明確的。由于計(jì)結(jié)息方式屬于儲(chǔ)蓄合同的主要內(nèi)容，因此，對(duì)該項(xiàng)內(nèi)容的告知義務(wù)屬于先合同義務(wù)，應(yīng)在簽訂合同前或至遲在簽訂合同時(shí)進(jìn)行，否則不能認(rèn)為是履行了告知義務(wù)。銀行應(yīng)加強(qiáng)研究和落實(shí)有關(guān)業(yè)務(wù)告知的內(nèi)容、方式和程度，以履行自己應(yīng)盡的義務(wù)。在上述“31日不計(jì)利息案”宣判后，朝陽法院向中國工商銀行股份有限公司發(fā)送了一份司法建議，指出工商銀行的儲(chǔ)蓄合同條款，特別是涉及計(jì)息規(guī)則此類關(guān)系儲(chǔ)戶利益的合同條款，存在不完善、不透明的問題，未盡到對(duì)儲(chǔ)戶的告知、明示義務(wù)，易引發(fā)糾紛。建議工行總行：一、針對(duì)儲(chǔ)蓄合同中涉及儲(chǔ)戶利益的合同條款進(jìn)行梳理，就“公平”“透明”方面存在的問題進(jìn)行調(diào)研和梳理；二、可以考慮在相關(guān)憑證上，就涉及儲(chǔ)戶利益的相關(guān)交易規(guī)則予以明確注釋和說明，也可在營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)采用公告形式告知儲(chǔ)戶。

二、告知義務(wù)的履行方式

1.法律、法規(guī)、規(guī)章明確告知方式的，應(yīng)通過該方式進(jìn)行；

2.法律、法規(guī)、規(guī)章未明確告知方式的，可采用與客戶協(xié)議約定的告知方式；

3.對(duì)于不特定的銀行客戶可采用公告方式的，應(yīng)保證公告媒介的受眾覆蓋面、公告內(nèi)容的時(shí)效性、準(zhǔn)確性及標(biāo)題的醒目程度。吳衛(wèi)明訴上海花旗銀行儲(chǔ)蓄合同糾紛案：上海市第一中級(jí)人民法院終審認(rèn)為：上海花旗銀行在對(duì)小額儲(chǔ)戶收取管理費(fèi)前，已經(jīng)通過眾多媒體將該信息在社會(huì)上進(jìn)行了廣泛報(bào)道，盡到了必要和可能的公知義務(wù)。[24]

4.涉及與客戶合同權(quán)利義務(wù)變更等重大事項(xiàng)的，應(yīng)針對(duì)特定的合同當(dāng)事人通過合同書、傳真、電子數(shù)據(jù)等方式進(jìn)行，而不宜采取公告、電話、手機(jī)短信等方式。

三、妥善保存證據(jù)，并注意法律對(duì)證據(jù)的要求

《合同法司法解釋（二）》第六條第二款規(guī)定，提供格式條款一方對(duì)已盡合理提示及說明義務(wù)承擔(dān)舉證責(zé)任。因此，銀行應(yīng)妥善保存已履行告知義務(wù)的方式及內(nèi)容的相關(guān)證據(jù)。其被法院認(rèn)定能夠作為抗辯證據(jù)的需滿足如下條件：

1.告知方式合法，即不為法律、行政法規(guī)所禁止；

2.告知內(nèi)容明確、具體；

3.能夠證明向?qū)Ψ剿瓦_(dá)了告知內(nèi)容；

4.能夠證明對(duì)方已經(jīng)收到該告知內(nèi)容。

四、履行告知義務(wù)與糾紛控制

銀行履行告知義務(wù)是為了保證儲(chǔ)戶的知情權(quán)和選擇權(quán)。保證儲(chǔ)戶的知情權(quán)不僅是銀行的合同義務(wù)，同時(shí)也是防范、化解糾紛的有效渠道。銀行服務(wù)態(tài)度不到位，引起儲(chǔ)戶的不滿與誤解，是引起糾紛的原因之一。法院判令銀行承擔(dān)訴訟費(fèi)用的案件，不是因?yàn)殂y行在訴爭案件的實(shí)體上有過錯(cuò)，而是對(duì)案件糾紛的發(fā)生負(fù)有責(zé)任。申言之，就是該起糾紛本不該發(fā)生，卻由于銀行的某些不當(dāng)行為造成了糾紛的發(fā)生。孫某訴中國農(nóng)業(yè)銀行蘇州滸關(guān)支行存款糾紛案：此案即由于銀行侵犯儲(chǔ)戶知情權(quán)而誘發(fā)。孫女士認(rèn)為交給銀行臨柜人員的是現(xiàn)金21萬元，而銀行臨柜人員堅(jiān)稱只有20萬元，并把已經(jīng)捆扎好的錢退還給孫女士。雙方當(dāng)場爭吵起來，激動(dòng)的孫女士在要求查看監(jiān)控錄像遭到拒絕后，撥打了110報(bào)警。警方到場后，銀行方面仍然以各種理由拒絕查看監(jiān)控錄像，警方做了接警記錄后離開。沒有看到錄像的孫女士難解心中疑點(diǎn)，認(rèn)為要求查看銀行的監(jiān)控錄像時(shí)卻遭到了銀行方面的阻撓，這里一定存在問題。遂向法院提起訴訟，要求銀行返還1萬元。在審理中，原告對(duì)被告提交法院的錄像真實(shí)性提出了質(zhì)疑。為了確認(rèn)錄像的真實(shí)性，承辦法官與原告共同至被告銀行詳細(xì)觀看錄像原件。在對(duì)錄像細(xì)節(jié)進(jìn)行了詳細(xì)調(diào)查之后，原告也認(rèn)可了自己可能是存款20萬元的事實(shí)，遂撤回起訴。[25]

五、防止銀行員工高息攬儲(chǔ)

近年來，銀行工作人員基于利益誘惑，在辦理儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)過程中，違反利率規(guī)定，擅自支付手續(xù)費(fèi)、補(bǔ)貼等現(xiàn)象層出不窮。俞建水與中國工商銀行股份有限公司上海市鞍山路支行、中國工商銀行股份有限公司上海市楊浦支行儲(chǔ)蓄存款合同糾紛案：2008年5月上旬，案外人徐某和被告工行鞍山路支行的客戶經(jīng)理陳某虛構(gòu)該行銷售年息高達(dá)16％的一年期定期儲(chǔ)蓄產(chǎn)品，誘騙原告俞建水前往該行存款。在辦理開戶手續(xù)時(shí)，陳某偷偷代原告開通了“網(wǎng)上銀行”并領(lǐng)取了U盾，卻僅將一張銀行卡及一本加蓋被告工行鞍山路支行印章的理財(cái)金賬戶活期對(duì)賬簿交由原告。次日，俞建水在自動(dòng)存款機(jī)和銀行柜面分別向系爭賬戶存入200元及500元。同月14日，原告與陳某、徐某簽訂一份《委托書》，約定由原告存入被告工行楊浦支行2500萬元，期限一年，不提前支取，不轉(zhuǎn)移，不掛失。陳某以被告委托代理人的名義在該合同上簽字，并利用職務(wù)之便，在合同上偷蓋了工行楊浦支行的業(yè)務(wù)章。當(dāng)日，原告將2091萬元存入上述賬戶，徐某則將承諾的所謂“高額息差”409萬元轉(zhuǎn)入該賬戶。當(dāng)日下午，徐某即利用冒領(lǐng)的U盾登錄網(wǎng)上銀行，將2500萬元轉(zhuǎn)賬支取后供個(gè)人揮霍。上海市第二中級(jí)人民法院二審認(rèn)為，相對(duì)于普通儲(chǔ)戶而言，銀行更有條件防范犯罪分子利用銀行實(shí)施的犯罪，故銀行應(yīng)當(dāng)制訂完善的業(yè)務(wù)規(guī)范，并嚴(yán)格遵守規(guī)范，盡可能避免風(fēng)險(xiǎn)，確保儲(chǔ)戶的存款安全，維護(hù)儲(chǔ)戶的合法權(quán)益。陳某身為銀行工作人員，卻勾結(jié)犯罪分子徐某，利用工作便利，違反存款操作流程，擅自為原告開立網(wǎng)上銀行，并領(lǐng)取U盾交由徐某，導(dǎo)致涉案款項(xiàng)被騙取。被告工行鞍山路支行在工作人員管理、營業(yè)場所管理以及存款業(yè)務(wù)操作流程等方面均存在明顯過錯(cuò)，且該過錯(cuò)與存款被騙具有相當(dāng)?shù)囊蚬P(guān)系。俞建水雖然受案外人虛構(gòu)的高額報(bào)酬所誘惑而去工行鞍山路支行處開戶、存款，但只要工行鞍山路支行與俞建水均按照規(guī)定的開戶流程辦理開戶業(yè)務(wù)，案外人徐某就無法獲取與俞建水賬戶相關(guān)聯(lián)的U盾，更無法在俞建水不知情的情況下從其賬戶將資金轉(zhuǎn)至他人賬戶。故俞建水的存款目的與存款被騙取之間并無直接因果關(guān)系。而且，俞建水于存款前，在自動(dòng)存款機(jī)和銀行柜面分別向系爭賬戶存入200元及500元，查詢確認(rèn)上述款項(xiàng)確實(shí)已存入其賬戶后才向該賬戶存入2091萬元；存款后，俞建水亦始終妥善保管存折，顯然其已盡合理注意義務(wù)。因此，俞建水與被告工行鞍山路支行的儲(chǔ)蓄存款合同關(guān)系合法有效，銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)向原告返還存款本息的責(zé)任。[26]