第四章　民間借貸利息

第一節(jié)　利率規(guī)范

基本原理

一、民間借貸利率

利率是一定時(shí)期內(nèi)利息數(shù)額與本金總額的比率，是單位貨幣在單位時(shí)間內(nèi)的利息水平。利率的具體表示方法有：年利率用%，月利率用‰，日利率用“/萬”表示。出借人與借款人在借款合同中約定利率，目的是通過利率換算確定利息數(shù)額。

民間借貸的利率規(guī)范是指國家認(rèn)可的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，主要表現(xiàn)于最高人民法院通過司法解釋作出的規(guī)定。民間借貸當(dāng)事人約定的利率符合最高人民法院規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的是合法的利率，合法利率受法律保護(hù)；超過最高人民法院規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的利率是違法利率，法律不予保護(hù)。

二、民間借貸的利息

民間借貸的利息，是出借人出借貨幣資金而從借款人處獲得的報(bào)酬，又是借款人使用貨幣資金必須支付的代價(jià)。利息實(shí)質(zhì)上是利潤的一部分，是利潤的特殊轉(zhuǎn)化形式。利息是相隨本金而產(chǎn)生的,是本金的從債權(quán)或者從債務(wù)，在實(shí)體權(quán)利義務(wù)的地位中僅次于本金。但是，民間借貸是否收取利息或者支付利息，完全由雙方當(dāng)事人自由約定，法律不加以干涉。從實(shí)踐來看，民間借貸有無利息主要取決于出借人的態(tài)度，出借人考慮借款人的困難，出于友情和幫助，明確表示不要利息或者沒有約定利息的，這筆借款就是無息借款。出借人要求支付利息，明確提出利率或者利息數(shù)額，借款人表示接受的，這筆借款就是有息借款。民間借貸合同有利息約定且合法的，取得利息是出借人享有的實(shí)體權(quán)利，支付利息是借款人應(yīng)當(dāng)履行的實(shí)體義務(wù)。

三、《規(guī)定》廢止《意見》利率上限“四倍”的規(guī)定

最高人民法院于1991年頒布的《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》第6條規(guī)定：“民間借貸的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，各地人民法院可根據(jù)本地區(qū)的實(shí)際情況具體掌握，但最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍(包含利率本數(shù))。超出此限度的，超出部分的利息不予保護(hù)。”20多年來，我國民間借貸一直執(zhí)行“最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍”的規(guī)定，在“四倍”內(nèi)被認(rèn)為是合法利息，超過“四倍”的部分被認(rèn)為是高利貸。但在這20多年改革過程中，客觀情況發(fā)生了重大變化，民間借貸利率上限改變也勢在必行。

我國正規(guī)金融市場的貸款利率正在變革時(shí)期，從國家統(tǒng)一貸款利率到依據(jù)國家基準(zhǔn)利率上下限浮動(dòng)利率，再到2004年取消貸款利率浮動(dòng)上限，2013年7月央行不再公布同期貸款基準(zhǔn)利率。而《意見》規(guī)定的“最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍”是以同期貸款基準(zhǔn)利率為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算的，各級法院也普遍使用央行公布的貸款基準(zhǔn)利率作為裁判的依據(jù)，但銀行貸款基準(zhǔn)利率一旦取消，“最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍”就無法執(zhí)行。但是，利率市場化不能無限制，否則，民間借貸利率就會(huì)失控，因此，《最高人民法院審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》在廢止“最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍”的同時(shí)，采取固定方式規(guī)范了民間借貸利率的上限標(biāo)準(zhǔn)。

四、對《規(guī)定》利率規(guī)定的理解

《規(guī)定》第二十六條第一款規(guī)定：“借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。”第二款規(guī)定：“借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無效。借款人請求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的，人民法院應(yīng)予支持。”《合同法》第二百一十一條第二款規(guī)定：“自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率不得違反國家有關(guān)限制借款利率的規(guī)定。”這里的“國家有關(guān)限制借款利率的規(guī)定”主要是指最高人民法院司法解釋的規(guī)定。在《規(guī)定》實(shí)施前，“國家有關(guān)限制借款利率的規(guī)定”是指《意見》第6條的規(guī)定，即“最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍”；《規(guī)定》實(shí)施后，應(yīng)當(dāng)是指《規(guī)定》第二十六條的規(guī)定。

《規(guī)定》第二十六條規(guī)定將民間借貸的利率劃分為“兩線三區(qū)”：

第一條線年利率24%(即月利率20‰、2分息)以下的為合法利率，這是“司法保護(hù)區(qū)”。也就是說，在年利率24%以內(nèi)，當(dāng)事人起訴到法院，法院在審判中就應(yīng)予以法律保護(hù)。在實(shí)踐中，當(dāng)事人約定年利率超過24%，借款人尚未自愿支付的，出借人在提起訴訟時(shí)或者在審理中主動(dòng)下降至24%以內(nèi)的，因出借人回歸合法利率范圍內(nèi)，法院應(yīng)當(dāng)予以支持。

第二條線是年利率在24%-36%之間，這是“自然債務(wù)區(qū)”。在“自然債務(wù)區(qū)”內(nèi)，當(dāng)事人已經(jīng)自愿自動(dòng)履行的，根據(jù)當(dāng)事人意思自治原則，法院不反對；當(dāng)事人履行后反悔而請求返還的，法院不予支持；若提起訴訟，請求支付年利率在24%以上至36%以下的利息的，法院不予支持，而只支持年利率在24%以內(nèi)的利息。

第三條線是年利率36%(即月利率30‰、3分息)以上，這是“高利無效區(qū)”。也就是說，法律禁止當(dāng)事人約定年利率36%以上，如果約定年利率超過36%的，超過部分的利息無效，對此，不論借款人是否愿意支付，只有案件起訴到法院，法院就應(yīng)認(rèn)定其無效。對無效利息，借款人即使已經(jīng)支付，法院也應(yīng)判決返還或者折抵本金。

實(shí)務(wù)難題

1.《規(guī)定》實(shí)施前約定利率在《規(guī)定》實(shí)施后發(fā)生糾紛如何處理？

《規(guī)定》自2015年9月1日起施行，此后的利率(利息)約定及其糾紛應(yīng)當(dāng)適用《規(guī)定》的有關(guān)規(guī)定，而不再適用《意見》的有關(guān)規(guī)定。實(shí)踐中的問題在于，民間借貸的利率在《規(guī)定》實(shí)施之前約定，而在《規(guī)定》之后發(fā)生糾紛，對此，適用《規(guī)定》進(jìn)行處理，還是適用《意見》進(jìn)行處理？

譬如，在2015年9月1日前，出借人與借款人約定借款利率為“銀行同類貸款利率的五倍”，當(dāng)年六個(gè)月的貸款基準(zhǔn)利率為4.8，按此計(jì)算，年利率實(shí)際為24%。對此，如果適用《意見》第六條“最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍”的規(guī)定，對超過的一倍就不予保護(hù)；如果適用《規(guī)定》第二十六條第一款規(guī)定，雙方約定的利率未超過年利率24%，人民法院應(yīng)予支持。

前面已經(jīng)說明，《規(guī)定》沒有法律溯及力。在《規(guī)定》實(shí)施之前約定的利率在《規(guī)定》實(shí)施后發(fā)生糾紛的，仍應(yīng)按照《意見》的規(guī)定進(jìn)行處理。如上例，仍應(yīng)依據(jù)《意見》第六條“最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍”的規(guī)定，對超過的一倍不予保護(hù)。

2.逾期還款的利息如何計(jì)付？

逾期還款的利息簡稱逾期利息，是指借款人超過借款合同約定的期限償還借款所要支付的利息。《合同法》第二百零七條規(guī)定：“借款人未按照約定的期限返還借款的，應(yīng)當(dāng)按照約定或者國家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息。”這條規(guī)定是對有約定期限而言的，即借貸合同有約定期限而借款人未按照約定期限返還借款，出借人主張支付逾期利息的，借款人應(yīng)當(dāng)按照約定或者國家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息。這里的“國家有關(guān)規(guī)定”，現(xiàn)在是指《規(guī)定》第二十九條規(guī)定。

根據(jù)《規(guī)定》第二十九條規(guī)定，民間借貸借貸雙方當(dāng)事人對逾期利率有約定的，借款人應(yīng)當(dāng)按照約定支付逾期利息，但以不超過年利率24%為限。雙方當(dāng)事人未約定逾期利率或者約定不明的，分兩種情況進(jìn)行處理：一是既未約定借期內(nèi)的利率，也未約定逾期利率，出借人有權(quán)主張借款人自逾期還款之日起按照年利率6%支付資金占用期間的利息；二是約定了借期內(nèi)的利率但未約定逾期利率，出借人有權(quán)主張借款人自逾期還款之日起按照借期內(nèi)的利率支付資金占用期間的利息。

借款人是否逾期償還借款是以借款期限為界限確定的，但不少民間借貸合同沒有約定償還借款時(shí)間或借款期限，對此，如何確定借款人逾期？

《最高人民法院關(guān)于貫徹執(zhí)行〈中華人民共和國民法通則〉若干問題的意見(試行)》第123條規(guī)定：“公民之間的無息借款，有約定償還期限而借款人不按期償還，或者未約定償還期限但經(jīng)出借人催告后，借款人仍不償還的，出借人要求借款人償付逾期利息，應(yīng)當(dāng)予以準(zhǔn)許。”根據(jù)這條規(guī)定，民間無息借款未約定償還期限的，經(jīng)出借人催告后，借款人仍不償還的，出借人要求借款人償付逾期利息的，也應(yīng)當(dāng)予以支持。《合同法》第六十二條規(guī)定，履行期限不明確的，債務(wù)人可以隨時(shí)履行，債權(quán)人也可以隨時(shí)要求履行，但應(yīng)當(dāng)給對方必要的準(zhǔn)備時(shí)間。從實(shí)踐來看，出借人在未約定借款期限的情況下催討收回借款，通常都會(huì)給借款人一定的準(zhǔn)備時(shí)間，準(zhǔn)備時(shí)間屆滿，借款人仍未償還借款的，就可以認(rèn)定借款人逾期。

3.借貸違約金如何計(jì)付？

違約金是指按照當(dāng)事人的約定或者法律直接規(guī)定，一方當(dāng)事人違約的，應(yīng)向另一方支付的金錢。違約金分法定與約定兩種情況，由法律直接規(guī)定的違約金為法定違約金，由當(dāng)事人雙方約定的為約定違約金。民間借貸的違約金只適用約定而不適用法定，當(dāng)事人沒有約定違約金的，出借人不能主張違約金；有約定違約金的，出借人可以主張違約金。

《規(guī)定》第三十條規(guī)定：“出借人與借款人既約定了逾期利率，又約定了違約金或者其他費(fèi)用，出借人可以選擇主張逾期利息、違約金或者其他費(fèi)用，也可以一并主張，但總計(jì)超過年利率24%的部分，人民法院不予支持。”據(jù)此規(guī)定，當(dāng)事人在借款合同中同時(shí)約定逾期利息、違約金和其他費(fèi)用的，出借人可以一并主張，也可以選擇主張，但總計(jì)不得超過年利率24%。此類案件訴至法院，法院對超過部分不予支持。

但是，《規(guī)定》第三十一條又規(guī)定：“沒有約定利息但借款人自愿支付，或者超過約定的利率自愿支付利息或違約金，且沒有損害國家、集體和第三人利益，借款人又以不當(dāng)?shù)美麨橛梢蟪鼋枞朔颠€的，人民法院不予支持，但借款人要求返還超過年利率36%部分的利息除外。”據(jù)此規(guī)定，借款人超過借款合同的約定自愿支付違約金，且不存在損害國家、集體和第三人利益的，即使與逾期利息等總計(jì)超過年利率24%的，借款人也不能要求出借人返還，但是，總計(jì)超過年利率36%的部分無效，借款人要求返還超過的部分，法院應(yīng)當(dāng)支持。

總之，出借人的總體收益，即逾期利息、違約金、其他費(fèi)用的總計(jì)，司法保護(hù)在年利率24%以內(nèi)，借款人自愿支付的保護(hù)在年利率36%以內(nèi)。

案例精析

逾期利息和違約金相加不得超過最高利率限制

◎案情簡介

2012年7月16日，鄭某以償還他人債務(wù)為由向郝某提出借款，雙方協(xié)商一致后簽訂了借款合同。該借款合同約定，鄭某向郝某借款15萬元，期限3個(gè)月，2012年10月15日前償還，到期未償還的，鄭某按照中國人民銀行公布的同期商業(yè)貸款利率的四倍向郝某賠償利息損失(逾期利息)，還應(yīng)當(dāng)按照每日千分之五的利率標(biāo)準(zhǔn)支付逾期還款的違約金。張某某為鄭某借款提供連帶責(zé)任保證，并向原告郝某出具《不可撤銷連帶責(zé)任保證函》。該借款合同簽訂當(dāng)日，郝某向鄭某支付了15萬元。借款到期，郝某向鄭某催討，鄭某稱暫無現(xiàn)金償還。

2012年12月10日，郝某提起訴訟，請求法院判令：1.被告鄭某償還借款本金15萬元；2.被告鄭某從2012年10月15日起至實(shí)際付清之日止按照中國人民銀行公布的同期商業(yè)貸款利率的四倍賠償利息損失(逾期利息)；3.被告鄭某從2012年10月15日起至實(shí)際付清之日止按照每日750元計(jì)算支付違約金(按照每日千分之五的利率標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算出來的違約金數(shù)額)；4.被告張某某對上述訴訟請求承擔(dān)連帶付款責(zé)任。

被告鄭某辯稱：對原告郝某所述事實(shí)認(rèn)可，但逾期利息和違約金太高，自己沒有償還能力。

被告保證人張某某未到庭參加訴訟。

◎法院判決

法院經(jīng)審理認(rèn)為，原告郝某與被告鄭某簽訂的借款合同及被告張某某向原告郝某出具的不可撤銷連帶責(zé)任保證函，系各方當(dāng)事人真實(shí)意思表示，不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，合法有效。借款到期后，被告鄭某未依約還款，原告郝某要求被告鄭某償還借款本金15萬元的訴訟請求，證據(jù)充分，法院予以支持。原告郝某根據(jù)借款合同約定，主張以中國人民銀行同期貸款利率的四倍為標(biāo)準(zhǔn)給付利息損失(逾期利息)的訴訟請求，證據(jù)充分，法院予以支持。被告張某某向原告郝某出具《不可撤銷連帶責(zé)任保證函》，連帶責(zé)任保證成立。

涉案借款合同在已經(jīng)約定按照中國人民銀行同期商業(yè)貸款利率的四倍支付逾期利息的同時(shí)，又約定被告鄭某未依約還款按照每日千分之五的利率標(biāo)準(zhǔn)向原告郝某支付違約金，逾期利息和違約金相加計(jì)算，超過《最高人民法院關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》第6條規(guī)定的最高利率限度，故對原告郝某要求被告鄭某自從2012年10月15日起至實(shí)際付清之日止按照每日750元計(jì)算支付違約金的訴訟請求，法院不予支持。

法院根據(jù)上述認(rèn)定作出判決：1.被告鄭某自本判決生效之日起十五日內(nèi)向原告郝某返還借款本金15萬元；2.被告鄭某從2012年10月16日起至實(shí)際償還借款完畢之日止，按照中國人民銀行公布的同期商業(yè)貸款利率的四倍向原告郝某支付逾期利息；3.被告張某某對被告鄭某上述債務(wù)承擔(dān)連帶償還責(zé)任；4.駁回原告郝某的其他訴訟請求。

◎律師評析

本案需要解決的問題是：民間借貸合同在約定逾期利息的同時(shí)又約定違約金超過“四倍”是否受法律保護(hù)問題。

根據(jù)契約自由精神，當(dāng)事人在民間借貸合同中在約定逾期利息的同時(shí)約定違約金并非不可，但兩者之和應(yīng)以彌補(bǔ)出借人的利息損失為限。

《合同法》第二百零七條規(guī)定：“借款人未按照約定的期限返還借款的，應(yīng)當(dāng)按照約定或者國家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息。”《最高人民法院關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》(以下簡稱《意見》)第九條規(guī)定：“公民之間的定期無息借貸，出借人要求借款人償付逾期利息，或者不定期無息借貸經(jīng)催告不還，出借人要求償付催告后利息的，可參照銀行同類貸款的利率計(jì)息。”根據(jù)上述規(guī)定，民間無息借款逾期后，出借人可以向借款人主張逾期利息，有約定的按照約定支付，沒有約定的參照銀行同類貸款的利率計(jì)付。

本案借款合同有約定借款期限，但未約定期限內(nèi)的利息，屬于“定期無息借貸”，但已明確約定逾期利息為“中國人民銀行同期商業(yè)貸款利率的四倍”，且該約定符合《最高人民法院關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》第六條規(guī)定，根據(jù)《合同法》第二百零七條規(guī)定，借款人應(yīng)當(dāng)按照約定支付逾期利息，從而彌補(bǔ)出借人的利息損失，民間借貸的利息損失應(yīng)當(dāng)以“四倍”為限。

《合同法》第一百一十四條第二款規(guī)定：“當(dāng)事人約定的違約金低于造成的損失的，當(dāng)事人可以請求人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)予以增加；約定的違約金過分高于造成的損失的，當(dāng)事人可以請求人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)予以適當(dāng)減少。”根據(jù)損失補(bǔ)償原則，出借人的利息損失若已得到足夠彌補(bǔ)的，不能再要求借款人支付違約金。本案約定逾期利息為“中國人民銀行同期商業(yè)貸款利率的四倍”，已經(jīng)滿足了出借人郝某的利息損失，因此，原告郝某再要求被告鄭某按照每日千分之五的利率標(biāo)準(zhǔn)支付違約金，顯然超過其利息損失，不符合《最高人民法院關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》第六條規(guī)定，因此，法院駁回其要求被告鄭某支付違約金的訴訟請求。

所要注意的是，本案借貸發(fā)生在《規(guī)定》實(shí)施之前，因而適用《意見》進(jìn)行處理；如果借貸發(fā)生在《規(guī)定》實(shí)施之后，不能再以《意見》第六條“最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍”的規(guī)定為依據(jù)處理，而應(yīng)當(dāng)適用《規(guī)定》第二十六條、第二十九條、第三十條、第三十一條的規(guī)定處理逾期利息與違約金相加是否超年利率上限的問題。

法條鏈接

《中華人民共和國合同法》

第二百零七條　借款人未按照約定的期限返還借款的，應(yīng)當(dāng)按照約定或者國家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息。

第二百一十一條第二款　自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率不得違反國家有關(guān)限制借款利率的規(guī)定。

《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》

第二十五條　借貸雙方?jīng)]有約定利息，出借人主張支付借期內(nèi)利息的，人民法院不予支持。

自然人之間借貸對利息約定不明，出借人主張支付利息的，人民法院不予支持。除自然人之間借貸的外，借貸雙方對借貸利息約定不明，出借人主張利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合民間借貸合同的內(nèi)容，并根據(jù)當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人的交易方式、交易習(xí)慣、市場利率等因素確定利息。

第二十六條　借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。

借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無效。借款人請求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的，人民法院應(yīng)予支持。

第二十九條　借貸雙方對逾期利率有約定的，從其約定，但以不超過年利率24%為限。

未約定逾期利率或者約定不明的，人民法院可以區(qū)分不同情況處理：

(一)既未約定借期內(nèi)的利率，也未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照年利率6%支付資金占用期間利息的，人民法院應(yīng)予支持；

(二)約定了借期內(nèi)的利率但未約定逾期利率，出借人主張借款人自逾期還款之日起按照借期內(nèi)的利率支付資金占用期間利息的，人民法院應(yīng)予支持。

第三十條　出借人與借款人既約定了逾期利率，又約定了違約金或者其他費(fèi)用，出借人可以選擇主張逾期利息、違約金或者其他費(fèi)用，也可以一并主張，但總計(jì)超過年利率24%的部分，人民法院不予支持。

第三十一條　沒有約定利息但借款人自愿支付，或者超過約定的利率自愿支付利息或違約金，且沒有損害國家、集體和第三人利益，借款人又以不當(dāng)?shù)美麨橛梢蟪鼋枞朔颠€的，人民法院不予支持，但借款人要求返還超過年利率36%部分的利息除外。