序

家族傳承，無論是在東方還是在西方，都是一個永恒的話題。東方式家族傳承思維的注意力集中在家族榮耀背后的精神和文化上，例如孔子家訓、顏氏家訓等。在西方，隨著商業文明的發展和家族企業的快速成長，家族傳承理念應運而生，并逐步形成了私人銀行、家族辦公室等服務家族傳承的專業機構。

得益于改革開放以來中國經濟的快速發展，國內涌現出一大批優秀的創富企業家。我在工商銀行從業三十余年，業務領域涵蓋工商信貸與個人金融、私人銀行與財富管理、境內外投融資。在這三十余年的工作中，我與四川第一批私人銀行家攜手同行，見證了改革開放帶來的繁榮昌盛，見證了一大批優秀的企業家成長起來。

我國實行改革開放政策至今已逾40年。國內第一代創富企業家，許多已年過半百，進入了財富管理生命周期的新階段。家族基業長青的重要性和需求日益顯現，家族財富管理與傳承成為重要議題。

家族傳承不能只把商業成就作為家族成功的衡量標準，更要衡量家族財富各個方面組合的成長性和風險性，確保家族財富在傳承中與家族目標相契合。這意味著家族財富管理與傳承不是簡單的金融需求，需要一整套系統的管理機制。

家族財富管理與傳承涉及包括金融工具、法律工具和稅務工具等在內的諸多工具和架構，例如家族信托、人身保險、保險金信托、家族慈善、協議、遺囑、股權架構、稅務架構等。正確理解和運用這些工具和架構，對于實現家族財富管理與傳承目的，至關重要。

在各種財富管理工具中，家族信托是最為璀璨的明珠。家族信托可兼容資金、房產、股權、股票等不同類型的家族資產，不僅具有資產隔離功能、財富傳承功能、稅務規劃功能，還可成為家族企業投資與并購業務的發起點。在資管新規頒布實施后，家族信托在投資靈活性上的優勢盡顯。

中國的企業家用他們的智慧、勤勞與膽識，創造了中國經濟的輝煌時代。這些奇跡如何續寫，家族財富乃至社會財富如何傳承，都是需要我們共同面對的新目標。無論是基業常青還是傳承創新，都需要未雨綢繆、高瞻遠矚。

過去幾年里，我很遺憾地看到，因為缺乏對家族財富的認識和規劃，一些企業家陷入了困境，例如：企業上市對賭、企業經營不善導致債務穿透企業家個人和家庭，企業家子女接班后經營不善導致企業衰敗，企業家留給子女的財富被子女揮霍浪費……這些問題的出現，多半源于缺乏正確的家族財富管理觀念。

在新冠疫情席卷全球、國際局勢動蕩加劇、全球經濟陷入低谷的今天，企業家需要思考以下兩個問題：第一，財富安全。在全球經濟疲軟、市場風險加劇的當下，怎么樣才能將自己和企業隔離，防范企業風險傳導到家庭？正確的家庭資產配置模式應該是怎樣的？第二，財富傳承。在自己不再年輕的當下，如何去規劃企業的交接班和財富的傳承？

企業家需要金融、法律、稅務專業人士形成系統合力并提供綜合解決方案。目前，國內高端私人財富管理市場已形成風起云涌之勢，銀行、信托、保險方興未艾，家族辦公室、律師事務所、會計師事務所等各類型服務機構積極參與。

本書凝聚了陳希律師多年來的執業經驗和智慧，對私人財富管理工具進行了全面詳細解讀，通俗易懂且實戰性強，是一本干貨滿滿的佳作！本書有助于提升財富管理行業從業人員專業能力，相信本書會在財富管理行業引起廣泛共鳴。最后，感謝陳希律師通過本書分享知識、經驗和智慧！

中國工商銀行四川省分行私人銀行中心首任總經理

四川省國資委專家庫成員

“四川省十大魅力女川商”榮譽獲得者

國內首批私人銀行業務管理者和開拓者

2020年7月