第12講 人身保險運用之保單現(xiàn)金價值被執(zhí)行風(fēng)險

前已述及，投保人實質(zhì)上擁有保單的所有權(quán)以及保單的現(xiàn)金價值。具備現(xiàn)金價值的人身保險保單（并非所有人身保險保單都具備現(xiàn)金價值），在法律上屬于財產(chǎn)性權(quán)利。

《民訴法執(zhí)行程序解釋》第三十二條規(guī)定，被執(zhí)行人依照民事訴訟法第二百一十七條的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)書面報告下列財產(chǎn)情況：①收入、銀行存款、現(xiàn)金、有價證券；②土地使用權(quán)、房屋等不動產(chǎn)；③交通運輸工具、機(jī)器設(shè)備、產(chǎn)品、原材料等動產(chǎn)；④債權(quán)、股權(quán)、投資權(quán)益、基金、知識產(chǎn)權(quán)等財產(chǎn)性權(quán)利；⑤其他應(yīng)當(dāng)報告的財產(chǎn)。被執(zhí)行人自收到執(zhí)行通知之日前一年至當(dāng)前財產(chǎn)發(fā)生變動的，應(yīng)當(dāng)對該變動情況進(jìn)行報告。被執(zhí)行人在報告財產(chǎn)期間履行全部債務(wù)的，人民法院應(yīng)當(dāng)裁定終結(jié)報告程序。

《民事執(zhí)行規(guī)定》第五條規(guī)定，人民法院對被執(zhí)行人的下列財產(chǎn)不得查封、扣押、凍結(jié)：①被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬生活所必需的衣服、家具、炊具、餐具及其他家庭生活必需的物品；②被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬所必需的生活費用，當(dāng)?shù)赜凶畹蜕畋Ｕ蠘?biāo)準(zhǔn)的，必需的生活費用依照該標(biāo)準(zhǔn)確定；③被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬完成義務(wù)教育所必需的物品；④未公開的發(fā)明或者未發(fā)表的著作；⑤被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬用于身體缺陷所必需的輔助工具、醫(yī)療物品；⑥被執(zhí)行人所得的勛章及其他榮譽(yù)表彰的物品；⑦根據(jù)《中華人民共和國締結(jié)條約程序法》，以中華人民共和國、中華人民共和國政府或者中華人民共和國政府部門名義同外國、國際組織締結(jié)的條約、協(xié)定和其他具有條約、協(xié)定性質(zhì)的文件中規(guī)定免于查封、扣押、凍結(jié)的財產(chǎn)；⑧法律或者司法解釋規(guī)定的其他不得查封、扣押、凍結(jié)的財產(chǎn)。

綜上所述，財產(chǎn)性權(quán)利屬于被執(zhí)行的對象，但財產(chǎn)性權(quán)利屬于基本生活保障、義務(wù)教育保障、身體缺陷保障或者根據(jù)國際條約（協(xié)定）被豁免執(zhí)行的除外。

具備現(xiàn)金價值的人身保險保單，雖然沒有法律、行政法規(guī)、最高人民法院司法解釋將其列為被執(zhí)行的對象，但是鑒于其實質(zhì)為財產(chǎn)性權(quán)利，所以從其財產(chǎn)權(quán)利屬性的角度來看，人身保險保單屬于可被執(zhí)行的對象。對此，浙江省高級人民法院執(zhí)行局和江蘇省高級人民法院執(zhí)行局已專門出文，規(guī)范具備現(xiàn)金價值的人身保險保單執(zhí)行。

《浙江高院人身保險執(zhí)行通知》規(guī)定：

投保人購買傳統(tǒng)型、分紅型、投資連接型、萬能型人身保險產(chǎn)品，依保單約定可獲得的生存保險金，或以現(xiàn)金方式支付的保單紅利，或退保后保單的現(xiàn)金價值，均屬于投保人、被保險人或受益人的財產(chǎn)權(quán)。當(dāng)投保人、被保險人或受益人成為被執(zhí)行人時，該財產(chǎn)權(quán)屬于責(zé)任財產(chǎn)，人民法院可以執(zhí)行。

人民法院要求保險機(jī)構(gòu)協(xié)助扣劃保險產(chǎn)品退保后可得財產(chǎn)利益時，一般應(yīng)提供投保人簽署的退保申請書，但被執(zhí)行人下落不明，或者拒絕簽署退保申請書的，執(zhí)行法院可以向保險機(jī)構(gòu)發(fā)出“執(zhí)行裁定書”“協(xié)助執(zhí)行通知書”，要求保險機(jī)構(gòu)協(xié)助扣劃保險產(chǎn)品退保后可得財產(chǎn)利益，保險機(jī)構(gòu)負(fù)有協(xié)助義務(wù)。

《浙江高院人身保險執(zhí)行通知》是第一個由國內(nèi)省級高院出臺的保單執(zhí)行規(guī)定，開創(chuàng)了執(zhí)行保單依據(jù)的先河，其內(nèi)容主要是：

第一，若具備現(xiàn)金價值的人身保險保單的投保人為債務(wù)人，該投保人名下的人身保險保單可被執(zhí)行；

第二，執(zhí)行法院會要求投保人簽署退保申請書辦理退保，以執(zhí)行保單的現(xiàn)金價值；

第三，如果投保人下落不明或者不予配合，執(zhí)行法院可直接通知保險機(jī)構(gòu)辦理退保，最終也會執(zhí)行保單的現(xiàn)金價值。

為方便理解，我們來看一個案例：

2015年，錢總購買了一份終身壽險，投保人、被保險人為自己，身故保險金受益人為兒子小錢。2018年，錢總的債權(quán)人申請法院強(qiáng)制執(zhí)行錢總名下財產(chǎn)，執(zhí)行法院通過調(diào)查得知錢總名下有一份終身壽險保單，于是通知錢總簽署退保申請書，錢總遲遲不予配合。最后，執(zhí)行法院向保險公司發(fā)出了“執(zhí)行裁定書”“協(xié)助執(zhí)行通知書”，保險公司只能按照退保處理，將錢總名下的終身壽險保單退保后的現(xiàn)金價值轉(zhuǎn)入執(zhí)行法院指定銀行賬戶，用于償還錢總所欠債務(wù)。

在《浙江高院人身保險執(zhí)行通知》出臺之后，江蘇省高級人民法院執(zhí)行局在2018年7月也出臺了類似文件：

《江蘇高院人身保險執(zhí)行通知》規(guī)定：

（1）保險合同存續(xù)期間，人身保險產(chǎn)品財產(chǎn)性權(quán)益依照法律、法規(guī)規(guī)定，或依照保險合同約定歸屬于被執(zhí)行人的，人民法院可以執(zhí)行。人身保險產(chǎn)品財產(chǎn)性權(quán)益包括依保險合同約定可領(lǐng)取的生存保險金、現(xiàn)金紅利、退保可獲得的現(xiàn)金價值（賬戶價值、未到期保費），依保險合同可確認(rèn)但尚未完成支付的保險金，及其他權(quán)屬明確的財產(chǎn)性權(quán)益。

（2）對于被保險人或受益人為被執(zhí)行人的重大疾病型保險合同，已經(jīng)發(fā)生保險事故，依保險合同可確認(rèn)但尚未完成支付的保險金，人民法院執(zhí)行時應(yīng)當(dāng)充分保障被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬的生存權(quán)利及基本生活保障。

（3）投保人為被執(zhí)行人，且投保人與被保險人、受益人不一致的，人民法院扣劃保險產(chǎn)品退保后可得財產(chǎn)利益時，應(yīng)當(dāng)通知被保險人、受益人。被保險人、受益人同意承受投保人的合同地位、維系保險合同的效力，并向人民法院交付了相當(dāng)于退保后保單現(xiàn)金價值的財產(chǎn)替代履行的，人民法院不得再執(zhí)行保單的現(xiàn)金價值。

被保險人、受益人未向人民法院交付相當(dāng)于退保后保單現(xiàn)金價值財產(chǎn)的，人民法院可以要求投保人簽署退保申請書，并向保險公司出具協(xié)助扣劃通知書。投保人下落不明或者拒絕簽署退保申請書的，人民法院可以直接向保險公司發(fā)出“執(zhí)行裁定書”“協(xié)助執(zhí)行通知書”，要求保險公司解除保險合同，并協(xié)助扣劃保險產(chǎn)品退保后的可得財產(chǎn)性權(quán)益，保險公司負(fù)有協(xié)助義務(wù)。

（4）被執(zhí)行人為投保人，且保險合同尚在猶豫期內(nèi)的，被執(zhí)行財產(chǎn)性權(quán)益的價值為依合同約定應(yīng)退還給投保人的保險費。

（5）被執(zhí)行保險合同有質(zhì)押借款或貸款的，保險公司作為質(zhì)權(quán)人，可以從被執(zhí)行財產(chǎn)性權(quán)益中扣除借款或貸款的本息優(yōu)先受償。

《江蘇高院人身保險執(zhí)行通知》在《浙江高院人身保險執(zhí)行通知》的基礎(chǔ)上更加細(xì)化，主要體現(xiàn)在：

第一，人身保險保單的現(xiàn)金價值可被執(zhí)行。

第二，法院會要求投保人簽署退保申請書辦理退保，以執(zhí)行保單的現(xiàn)金價值。

第三，如果投保人不予配合，法院可直接通知保險公司辦理退保，最終也會執(zhí)行保單的現(xiàn)金價值。

（以上三點與《浙江高院人身保險執(zhí)行通知》異曲同工）

第四，處于猶豫期內(nèi)的保險合同，同樣可被執(zhí)行，執(zhí)行的是應(yīng)退還給投保人的保險費。

第五，保險合同質(zhì)押貸款，不影響其執(zhí)行，保險公司作為質(zhì)權(quán)人可以優(yōu)先受償。

第六，只有兩種情形，將影響對保單的執(zhí)行：

（1）被保險人或受益人為被執(zhí)行人的重大疾病型保險合同，已經(jīng)發(fā)生保險事故，依保險合同可確認(rèn)但尚未完成支付的保險金，人民法院執(zhí)行時應(yīng)當(dāng)充分保障被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬的生存權(quán)利及基本生活保障。

需要說明的是，影響保單被執(zhí)行的程度應(yīng)控制在充分保障被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬的生存權(quán)利及基本生活保障范圍內(nèi)。也就是說，如果重大疾病型保險合同所產(chǎn)生的重大疾病保險金遠(yuǎn)超過被執(zhí)行人及其所扶養(yǎng)家屬的生存權(quán)利及基本生活保障所需，則超出部分仍然是可以被執(zhí)行的。

（2）投保人與被保險人、受益人不一致的，被保險人、受益人同意承受投保人的合同地位并向人民法院交付了相當(dāng)于退保后保單現(xiàn)金價值的財產(chǎn)，人民法院不得再執(zhí)行保單的現(xiàn)金價值。

雖然《浙江高院人身保險執(zhí)行通知》和《江蘇高院人身保險執(zhí)行通知》只能分別在浙江省內(nèi)和江蘇省內(nèi)實施，但在最高人民法院尚未就人身保險的財產(chǎn)性權(quán)益執(zhí)行問題做出統(tǒng)一規(guī)定之前，還是具備一定參考價值的。因此，從防范保單的現(xiàn)金價值被執(zhí)行的角度出發(fā)，筆者建議：

第一，投保人最好為債務(wù)風(fēng)險系數(shù)低的人士，這樣可以有效避免保單現(xiàn)金價值被執(zhí)行的風(fēng)險。

第二，保單的投保人最好與被保險人、受益人非同一人，這樣，在投保人的債權(quán)人申請法院執(zhí)行保單現(xiàn)金價值的情況下，可以由被保險人或者受益人以承受投保人合同地位并向執(zhí)行法院交付相當(dāng)于退保后保單現(xiàn)金價值的財產(chǎn)的方式，實現(xiàn)大額保單的保全。

由于最高人民法院尚未就人身保險的財產(chǎn)性權(quán)益執(zhí)行問題做出統(tǒng)一規(guī)定，因此，實際操作中，不同地域法院對于執(zhí)行人身保險財產(chǎn)性權(quán)益的態(tài)度存在差異，主要體現(xiàn)為存在與《浙江高院人身保險執(zhí)行通知》《江蘇高院人身保險執(zhí)行通知》不盡相同的規(guī)定和判例。筆者希望最高人民法院能盡快就人身保險的財產(chǎn)性權(quán)益執(zhí)行問題發(fā)布司法解釋，統(tǒng)一觀點，以便操作。