◤ 多管齊下，現金收支長袖善舞

對于公司來說，大多希望在收入現金時越多越好，在支出現金時能合理地拖延，以便公司有足夠的資金進行生產經營。這里有一些技巧可以推薦給大家，在掌握了這些方法后，相信對公司靈活地周轉資金會有一些幫助。

1．提高應收賬額回收過程的程序性

銷售部門對賒銷情況應有詳細的記錄，應建立嚴謹的工作程序，應將應收賬款的任務指派到人，以免相互推諉。應有一個預告系統，也就是銷售部門在應收賬款到期前就把快到期的應收賬款資料打出來，提前進行電話報告，而不能靠對方主動，到期時再臨時通知。工作要主動，否則即使對方有錢可付，愿意付，但對方肯定沒有付款的積極性，因此，建立一套嚴密可行的應收賬款回收工作程序是有實用價值的。

2．采用集中銀行法

公司的銷售網絡遍布各地，如何把銷售款盡快回收到公司統籌，進行資金周轉就是一個很大的問題。這時可采用集中銀行法，通過主辦銀行來處理和回收銷售款。主辦銀行指與公司主要來往的銀行，由它作為公司的“資金匯集地”是比較合理的。

3．設立資金收集系統

在這個現金收集系統中，資金流向安排是很靈活的，核心思想就是讓大中小客戶、地理遠近不一的客戶的資金，都能通過適當的途徑盡快地匯集到公司中。

4．做好銷售服務

公司可以在一些營業活動比較集中的區域和每天的資金流入量比較大的區域，租用郵局的信箱，要求客戶將支票寄往指定的信箱，再委托往來銀行每天派人開箱取出支票放賬，然后銀行將支票復印件及有關文件送交公司。這種方法省卻了公司收取支票和送取支票的環節。對銷售收入數量較大，且流量分布時間較長的公司來說，這是一個加快現金回收的方法；那些收入集中在某個時間區域的公司，則用不著這種方法。在結算中，若支票占比例很小，這種方法也就沒有吸引力。隨著支票在公司業務結算金的比例上升，這種方法也有了較大的應用意義。

5．減少不必要的銀行賬戶

保留數個銀行賬戶，這無疑是讓一部分現金收入有個“棲息”之地。但戶頭太多的話，滯留在這些賬戶上的現金也會是一個巨大的數字。因此，削去不重要的銀行賬戶，能減少資金匯到的路程，節約時間，減少滯留資金，加速現金收集，而且賬戶減少，可以方便財務部門的管理，使財務部門資金周轉更方便。

除了以上方法外，公司也可以采用一些其他的方法。其他方法包括將數額較大的匯款單、支票優先存入銀行，有時數額較大的支票可不遵循平常資金上繳通道，直接由公司交銀行入賬，這種方法有時真能解決燃眉之急。此外，減少存貨，處理滯存貨，也對增加公司現金收入有所幫助。

這些方法看起來都不起眼，也不需要高深的財務知識，但小公司在實踐中努力去嘗試的話，能極大地改善公司的資金周轉狀況，在現金收支中做到“長袖善舞”。