◤ 慎用周轉資金，別讓公司“血液”斷流

所謂周轉資金，就是彌補資金缺口的資金，它有時會減少，有時會增加，恢復或超過原來的數量，在周轉資金較長一段時間保持較高余額的時候，有些公司就會心動起來，打周轉資金的主意，如用于炒股、購買原材料等。這種做法其實不太妥當。

公司手頭上的錢用完之后，就無法應付各項支出了。這時公司管理者若提出“錢夠嗎？我這里有一筆賬要付”，財務部門就很麻煩了。因此，不要有將手頭上的資金全部用完的錯誤想法。有些單身漢過著的就是“發薪后第一周是貴族，一周后是貧民”的生活。但對公司來說這樣做是非常危險的事情，因為在下次銷售貨款收回之前，公司主要靠的就是手頭的資金維持運營。

為了防止上述情況的發生，制訂資金周轉計劃是一個好方法。

小公司可以預先做好資金周轉計劃，提前計劃好資金的收支，將某筆資金何時及如何應用提前計劃好。

這樣就會減少隨便使用手頭資金的傾向。因為管理者知道資金用途之后，就會有意識地保存這筆資金；若管理者不知道某筆資金有什么用的話，挪用的沖動肯定會比較強烈。

這就如一個電腦愛好者為了買電腦，袋中有錢也能捂住不花，為了心愛的電腦抵制各種消費的誘惑。若無購買計算機的預期計劃，那各種消費的誘惑力就大多了，很可能會花了再說。