1.3 研究框架

1.3.1 研究思路

本書以漸進(jìn)式延遲退休政策下城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)壓力的緩解效應(yīng)為研究對(duì)象，主體研究框架思路如圖1-2所示。

1.3.2 研究?jī)?nèi)容

結(jié)合研究框架思路圖，本書主要研究?jī)?nèi)容包括：

第一，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)概念界定與梳理、理論基礎(chǔ)、國(guó)外情況及政策現(xiàn)狀研究。

第二，退休政策梳理、國(guó)際情況、退休決策及作用機(jī)制研究。

第三，城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老金風(fēng)險(xiǎn)源識(shí)別。

第四，償付能力影響因素研究。

第五，我國(guó)繳費(fèi)率現(xiàn)狀、問題及精算度量模型研究。

第六，全國(guó)漸進(jìn)式退休政策緩解效應(yīng)以及優(yōu)化方案選擇研究。

第七，四川省漸進(jìn)式退休政策緩解效應(yīng)以及優(yōu)化方案選擇研究。

第八，基于GlueVaR與CBD的養(yǎng)老金長(zhǎng)壽風(fēng)險(xiǎn)度量研究。

第九，合理有效的政策建議。

1.3.3 研究方法

本書以漸進(jìn)式延遲退休政策下城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)壓力的緩解效應(yīng)為研究對(duì)象，研究的內(nèi)容涉及學(xué)科之間的交叉領(lǐng)域。理論基礎(chǔ)包括保險(xiǎn)學(xué)、金融學(xué)、社會(huì)保障、保險(xiǎn)精算、統(tǒng)計(jì)學(xué)等。具體的計(jì)量方法或精算方法以及文獻(xiàn)研究的方法，我們?cè)谶@里不再具體闡述。我們主要列舉我們?cè)诖蟮目蚣芊矫媸褂玫难芯糠椒ā?/p>

1．實(shí)證分析和規(guī)范分析相結(jié)合的方法

規(guī)范分析是指根據(jù)一定的價(jià)值判斷，提出某些分析處理經(jīng)濟(jì)問題的標(biāo)準(zhǔn)，樹立經(jīng)濟(jì)理論的前提，作為制定經(jīng)濟(jì)政策的依據(jù)，并研究如何才能符合這些標(biāo)準(zhǔn)。它要回答的是“應(yīng)該是什么”的問題。實(shí)證分析是指排除了主觀價(jià)值判斷，只對(duì)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象、經(jīng)濟(jì)行為或經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其發(fā)展趨勢(shì)做客觀分析，只考慮經(jīng)濟(jì)事物間相互聯(lián)系的規(guī)律，并根據(jù)這些規(guī)律來分析和預(yù)測(cè)人們經(jīng)濟(jì)行為的效果。本書注重實(shí)證分析與規(guī)范分析相結(jié)合的分析方法，在每一個(gè)研究問題上，基本都做到了實(shí)證分析與規(guī)范分析相結(jié)合。

在城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金風(fēng)險(xiǎn)源分析研究中，本書首先對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)來源進(jìn)行了理論規(guī)范研究分析和預(yù)判，繼而通過2008年到2016年，31個(gè)省級(jí)行政區(qū)的利率、贍養(yǎng)率、退休人口增長(zhǎng)率、替代率、GDP增長(zhǎng)率、平均期望壽命、平均收入增長(zhǎng)率、死亡率、通貨膨脹率、覆蓋率等數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)。

在進(jìn)行漸進(jìn)式退休政策與養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)率之間的關(guān)系的研究時(shí)，本書首先分析漸進(jìn)式退休政策影響繳費(fèi)率的理論機(jī)制，再從實(shí)證角度搜集全國(guó)和四川省的各項(xiàng)指標(biāo)數(shù)據(jù)，最后通過精算模型和數(shù)值預(yù)測(cè)模擬的方式驗(yàn)證這種關(guān)系。

在評(píng)價(jià)漸進(jìn)式延遲退休方案的政策效果時(shí)，本書首先從我國(guó)老齡化現(xiàn)狀出發(fā)進(jìn)行規(guī)范研究，根據(jù)我國(guó)社保體系，提出繳費(fèi)率的更合理的社保精算公式，提出多樣化的方案設(shè)計(jì)；繼而結(jié)合對(duì)各年份的職退比變化、養(yǎng)老基金財(cái)務(wù)狀況變化及養(yǎng)老金長(zhǎng)期和短期均衡繳費(fèi)率變化的實(shí)證分析，測(cè)度政策效果。

2．比較分析

比較分析法在科學(xué)研究中的作用是多方面的。運(yùn)用比較法可以揭示出不易直接觀察到的事物的運(yùn)動(dòng)和變化。通過比較選定參照物，我們才能更好地確定事物的優(yōu)劣并進(jìn)行選擇。在本書對(duì)研究主體的定性鑒別和定量分析中均貫穿了比較分析的思想，主要包括：

第一，將國(guó)內(nèi)外相關(guān)的研究和實(shí)務(wù)操作情況進(jìn)行了對(duì)比，比如國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)研究的差異、養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的差異、退休政策的差異等。

第二，多種漸進(jìn)式退休政策與現(xiàn)有政策的對(duì)比，以及多種漸進(jìn)式退休政策對(duì)繳費(fèi)壓力緩解效應(yīng)情景模擬的對(duì)比，包括通過調(diào)整利率和遷移率的大小進(jìn)行敏感性分析。本書通過不同的漸進(jìn)式退休政策所達(dá)成的不同的緩解效應(yīng)，進(jìn)行最優(yōu)的退休政策選擇。

第三，實(shí)證研究結(jié)果與規(guī)范認(rèn)知對(duì)比。比如在償付能力影響因素的研究中，實(shí)證結(jié)果可能和規(guī)范的認(rèn)知有一些差異。本書會(huì)進(jìn)一步對(duì)比分析造成這些差異的原因所在。這正好也是一個(gè)發(fā)現(xiàn)問題的過程。