第二節(jié)　信用需求

信用需求是指愿意付出代價而得到對方信用情況的愿望。而不愿付出代價想得到對方的信用情況的愿望，只能稱之為需要。

對我國工商企業(yè)進(jìn)行信用等級評估，應(yīng)該是建立在社會需求的基礎(chǔ)上的，也就是說是有償?shù)摹＿@是由于有計劃的商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展所逐漸出現(xiàn)的社會需求。企業(yè)信用等級評估產(chǎn)生于商品經(jīng)濟(jì)，也服務(wù)于商品經(jīng)濟(jì)，它不但隨商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而發(fā)展，還能促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定、健康發(fā)展。

過去，我國實行計劃經(jīng)濟(jì)，企業(yè)對信用等級評估幾乎沒有需求。出現(xiàn)這種傾向的主要原因是企業(yè)的信用被國家、政權(quán)等縱向信用所代替，因為企業(yè)生產(chǎn)按國家和主管部門的指令性計劃安排，原材料的供應(yīng)，有國家計劃安排，產(chǎn)品銷售也有國家計劃分配。經(jīng)營者以及經(jīng)濟(jì)管理部門都按計劃實施，出了問題找上級、找國家，既無責(zé)、也無利，在低水平的計劃籠子里緩慢地運動、周轉(zhuǎn)，企業(yè)間的橫向信用狀況、商品交換者之間的信用狀況需求甚弱，這是“大一統(tǒng)”體制下的產(chǎn)物。

十一屆三中全會以后，經(jīng)濟(jì)建設(shè)逐步轉(zhuǎn)入遵循客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律的軌道，辦事實事求是，實行有計劃商品經(jīng)濟(jì)的管理體制，從單一的行政管理型，轉(zhuǎn)變?yōu)榧茸⒅匦姓芾怼⒂肿⒅亟?jīng)濟(jì)管理的科學(xué)管理體制。發(fā)展經(jīng)濟(jì)必然要善于經(jīng)營，經(jīng)營就必然要出現(xiàn)交換，交換又必然離不開信用。因此，信用需求就逐步發(fā)展起來了。由于信用本身是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物，商品經(jīng)濟(jì)愈發(fā)達(dá)，則信用需求也愈強(qiáng)烈。西方商品經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國家，信用需求大大超過我國，這種大量的需求是非人力所能滿足的，而是以信息為載體，用大規(guī)模集成電路計算機(jī)進(jìn)行控制，并指導(dǎo)著經(jīng)濟(jì)的運行。

有計劃商品經(jīng)濟(jì)的認(rèn)識立論以后，經(jīng)濟(jì)體制改革逐步深化，表現(xiàn)在企業(yè)自主權(quán)的進(jìn)一步擴(kuò)大，承包責(zé)任制進(jìn)一步深入，商品生產(chǎn)、流通領(lǐng)域逐步寬松，隨之也出現(xiàn)了商品經(jīng)濟(jì)的必然產(chǎn)物——“皮包公司”“買空賣空”等不利于我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)的消極因素。不少企業(yè)由于不了解交易對手的信用狀況，蒙受經(jīng)濟(jì)損失。如H地某單位得知S地某公司有化肥幾千噸，S地來人說保證供應(yīng)，簽訂了化肥供銷合同，H地即將貨款匯入S地某公司的賬戶。由于不了解S地某公司的信用狀況，款項匯入后，半年也取不到化肥。此時方知受騙上當(dāng)，造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失。又如F城某廠生產(chǎn)的柴油機(jī)，與W城某公司簽訂了購銷合同，貨發(fā)出幾個月未收到W城某公司貨款，經(jīng)去函電催收、派人索取，才將貸款追回，但已被占用半年之久，原來W城某公司早已將此批貨賣出，作周轉(zhuǎn)資金做了好幾筆生意，使F城某廠遭受了利息損失。此類由于不了解交易對手信用狀況而遭受損失的例子屢屢可見，因此產(chǎn)生了社會生產(chǎn)各部門之間、買賣之間等方面的信用需求。

當(dāng)前，我國信用需求大致來自以下四個方面：

第一，買方信用需求。指付款單位和個人想了解賣方能體現(xiàn)信用狀況的各項指標(biāo)情況的愿望。付款是代價，愿望是需要，從而構(gòu)成買方信用需求。具體說，付款單位要購貨時，一般想了解賣方產(chǎn)品質(zhì)量的優(yōu)劣，產(chǎn)品價格是否公道，服務(wù)質(zhì)量（包括維修、售后服務(wù)等），如果是期貨交易，賣方是否能按期供貨，以往的合同履約率情況等等。了解后，進(jìn)行對比選擇，從而決定購買哪家的貨物。

第二，賣方信用需求。指賣方想了解付款方即買方能體現(xiàn)信用狀況各項指標(biāo)情況的愿望。供貨是代價，愿望是需要，從而構(gòu)成賣方信用需求。賣方信用需求一般對象為企事業(yè)單位，并且一般在期貨交易條件下形成。具體說，供貨單位在簽訂期貨交易合同或準(zhǔn)備發(fā)貨時，一般想了解付款單位的貸款支付能力，以往合同履約情況，進(jìn)而想了解付款單位的資產(chǎn)負(fù)債情況、銀行存款情況等，有關(guān)證明信用程度的指標(biāo)狀況如何，了解后，進(jìn)行對比選擇，從而決定是否簽訂合同或是否發(fā)運貨物。

第三，內(nèi)部信用需求。這一需求是在前兩項需求基礎(chǔ)上派生出的一種中間需求，也就是說，當(dāng)某單個企業(yè)在作為買方或賣方時，交易對方對本企業(yè)所需求的各項信用指標(biāo)，企業(yè)管理者必然將這些指標(biāo)轉(zhuǎn)化為對企業(yè)內(nèi)部各職能部門的考核管理指標(biāo)。這樣，企業(yè)管理者對企業(yè)內(nèi)部各職能部門形成信用指標(biāo)的基礎(chǔ)指標(biāo)產(chǎn)生了內(nèi)部信用需求（工資、獎金是代價，愿望是需要，從而構(gòu)成內(nèi)部信用需求）。具體說，內(nèi)部信用需求的主要指標(biāo)一般為成本利潤率，銷售利潤率、產(chǎn)值費用率、勞動生產(chǎn)率以及有關(guān)企業(yè)發(fā)展前景等方面的指標(biāo)。

第四，綜合信用需求（也可以表述為管理信用需求、國家信用需求等）。指國家為管理生產(chǎn)、流通、消費而產(chǎn)生想了解企業(yè)、個人某些信用指標(biāo)的愿望。提供政策，保證安全（指國防、公安、法律等手段）為代價，愿望是需要，從而構(gòu)成綜合信用需求。各綜合經(jīng)濟(jì)管理部門是國家的代表，如各級地方政府、經(jīng)委、計委、財政、稅務(wù)、銀行、工商企業(yè)主管部門，等等。這些具體的管理部門，從各自不同的角度在履行自己的職責(zé)時，對企業(yè)反映信用狀況的各種指標(biāo)產(chǎn)生了不同角度需求，如銀行通常對企業(yè)的貸款歸還能力成品資金周轉(zhuǎn)率、流動資金周轉(zhuǎn)天數(shù)、產(chǎn)值資金率、銷售資金率等指標(biāo)極為需求。因為它直接關(guān)系到銀行信貸資金的安全性和使用效益，關(guān)系到信貸資金的投向、投量是否合理，關(guān)系到信貸政策的執(zhí)行是否有偏離的問題。又如工商局往往關(guān)心企業(yè)的經(jīng)營是否合法，是否正確執(zhí)行黨和政府的法令、政策。再如稅務(wù)部門，則需要企業(yè)信用狀況中的利稅指標(biāo)，其他綜合經(jīng)濟(jì)管理部門對企業(yè)的產(chǎn)值狀況、固定資金狀況、財務(wù)管理狀況，等等，都有各自的需求。

上述來自四個方面的信用需求，伴隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展日趨強(qiáng)烈。這時，必然要求企業(yè)能提供本身的信用狀況。但是，本身提供的信用狀況資料，往往不能使人信服，仍然使商品交易雙方日益謹(jǐn)慎，在結(jié)算、簽訂合同、發(fā)運貨物、資金周轉(zhuǎn)方面造成障礙；再者，商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，必然有眾多新的企業(yè)興起，競爭日益激烈，國家管理部門對新興起的企業(yè)狀況難以很快全面了解，在投資決策、干部任用、宏觀經(jīng)濟(jì)布局等方面缺乏依據(jù)。這就客觀地要求社會必須專門組成信用評估機(jī)構(gòu)，對工商企業(yè)單位實施信用評估，以利于商品的生產(chǎn)、流通和消費。