前言

2018年11月5日，習近平總書記宣布將在上海證券交易所設立科創板并試點注冊制。這是黨中央根據當前世界經濟金融形勢，立足中國改革開放大局做出的重大戰略部署，是資本市場的重大制度創新，是完善我國多層次資本市場體系的重大舉措。

近年來，隨著境內股票發行審核流程進一步優化，審核效率不斷提高，我國多層次資本市場快速發展，為一大批創新能力強、發展潛力大的企業，尤其是民營經濟和中小企業，提供了產業與資本充分結合的平臺，為眾多懷揣夢想、銳意進取的企業家創造了施展才干、實現夢想的舞臺。

企業的改制上市是一項系統工程，無論是久居行業龍頭的企業，還是處于新興產業的朝陽企業，都必須嚴格遵循這項系統工程所特有的各項規定。為了更有效地引導各行各業中小企業充分認識我國多層次資本市場，幫助企業了解改制上市的流程和條件，服務企業早日登陸資本市場的舞臺，我們編撰了《中國中小企業改制上市操作手冊2019》，本書從我國多層次資本市場體系概要、企業改制上市（掛牌）實務、證監會審核流程、IPO案例分析、政府部門辦事流程、股權激勵，以及紅籌企業回歸等方面進行了詳細介紹。

本書的編撰工作得到了上海證券交易所、深圳證券交易所、平安證券股份有限公司、金茂凱德律師事務所、通力律師事務所、天健會計師事務所（特殊普通合伙）和盛世投資等業內知名機構的鼎力支持，在此深表感謝！

希望本書能夠為處于改制階段或正在為上市努力的中小企業提供幫助和參考。由于時間倉促和水平所限，書中難免有疏漏和不足之處，敬請閱者提出寶貴意見和建議，以便進一步修訂完善。

編者

2018年12月