【考試大綱】

理解風險與風險管理，掌握風險管理基本原理，進行風險分析。

【要點詳解】

第一節(jié)  風　險

一、風險概述

1．風險的含義

廣義上的風險，是指人們在從事某種活動或決策的過程中，預期未來結果的不確定性。

狹義上的風險，也就是保險學理論的角度上，風險是指損失的不確定性，具體來講則是指某風險事故發(fā)生后必然帶來物質的、金錢的損失，或人身的損害（包括精神上的傷害）或死亡，但具體發(fā)生的地點、時間和損害或傷害程度具有不確定性。

2．風險的構成要素

（1）風險載體

風險載體表示承載損失的客體，通常是指財產（包括責任和信用）和人的身體。保險風險的種類常常根據(jù)不同類型的載體進行劃分。

（2）風險因素

風險因素又稱危險因素，是指促使某一特定損失事件發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴大其損失程度的原因。它是風險事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的內在或間接原因，即由可能性的事故轉變?yōu)楝F(xiàn)實的事故，最終導致?lián)p失的條件。

根據(jù)風險性質，風險因素可分為實體風險因素和非實體風險因素。

①實體風險因素。又稱有形風險因素，是指起源于事物有形的、物理性能的、足以引起事故或增加事故的可能性以及加重損失程度的客觀原因及條件。

②非實體風險因素。又稱無形風險因素，可分為道德風險因素和心理風險因素。

道德風險因素是指由于人的品德修養(yǎng)導致風險損失的一種無形因素，即由于故意行為從而引起損失或使損失擴大。

心理風險因素是與人的心理狀態(tài)有關，足以引起事故發(fā)生的可能性或增加事故發(fā)生的可能性以及加重損失程度的無形原因及條件。

【例1.1】根據(jù)風險管理理論，導致?lián)p失發(fā)生的內在原因是（　　）。[2008年真題]

A．風險載體

B．風險因素

C．風險事故

D．危險事件

【答案】B

【解析】風險因素也叫危險因素，是指促使某一特定損失發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴大其損失程度的原因。它是風險事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的內在或間接原因。風險事故是造成損失的直接原因，是損失的媒介。

（3）風險事故

風險事故又稱危險事件，是指造成損失的直接原因，是損失的媒介，是造成損失的偶發(fā)事件，使風險的可能性變成了現(xiàn)實結果。風險只有通過風險事故的發(fā)生才能導致?lián)p失。

風險因素和風險事故的區(qū)分有時并不是絕對的。對某一事件，在一定條件下，風險因素可能是造成損失的直接原因，則它成為風險事故；而在其他條件下，可能是造成損失的間接原因，則它便成為風險因素。

（4）損失

這里的損失是指非計劃的、非故意的和非預期的經濟價值的減少。該定義包含兩個重要的要素：①經濟價值減少；②非故意的、非計劃的、非預期的。兩者缺一不可，否則就構不成損失。

【例1.2】根據(jù)風險管理理論，下列屬于損失的事件是（　　）。[2008年真題]

A．承租人所租房屋在租期內發(fā)生火災后，另外租住旅館支付的租金

B．機床正常使用中的磨損

C．人的記憶力衰退

D．業(yè)主縱火導致房屋毀壞

【答案】A

【解析】損失是指非故意的、非計劃的和非預期的經濟價值的減少。這一定義包含兩個重要的因素：①非故意的、非計劃的、非預期的；②經濟價值減少。兩者缺一不可，否則就構不成損失。B項屬于計劃性的；C項是預期的；D項是故意的。

3．風險因素、風險事故及損失三者之間的關系

風險因素、風險事故及損失三者之間存在因果關系，具體如圖1-1所示。