第二篇　銀行基礎(chǔ)知識(shí)

第一章　我國(guó)銀行系統(tǒng)概述

第一節(jié)  中央銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)與自律組織

一、單項(xiàng)選擇題

1．銀監(jiān)會(huì)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，通過收集有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理相關(guān)數(shù)據(jù)資料，運(yùn)用一定的技術(shù)方法，研究分析銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的總體狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況以及合規(guī)情況等，發(fā)現(xiàn)其風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，并對(duì)其穩(wěn)健性進(jìn)行評(píng)價(jià)，這屬于銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管措施中的（　?。?。

A．現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管　

B．非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

C．市場(chǎng)準(zhǔn)入　

D．信息披露

【答案】B

【解析】銀行業(yè)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管又稱非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)控、非現(xiàn)場(chǎng)檢查，是指銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的各種經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、報(bào)表和報(bào)告，運(yùn)用一定的技術(shù)方法就銀行的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況和合規(guī)情況進(jìn)行分析，以發(fā)現(xiàn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，評(píng)價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。

2．下列組織不能作為貨幣資金供給方或需求方而參與金融市場(chǎng)交易的是（　?。?。[農(nóng)村信用社真題]

A．中國(guó)人民銀行　 

B．中國(guó)財(cái)政部

C．中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)　 

D．某城市商業(yè)銀行

【答案】C

【解析】銀監(jiān)會(huì)是監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)；央行發(fā)行貨幣；財(cái)政部發(fā)債融資；商業(yè)銀行作為資金供求方充當(dāng)間接金融市場(chǎng)的中介人。

3．中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的主管單位為（　  ）。

A．中國(guó)銀監(jiān)會(huì)　 

B．中國(guó)銀行

C．中國(guó)人民銀行 

D．民政部

【答案】A

【解析】銀監(jiān)會(huì)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理，包括在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的以下七類機(jī)構(gòu)：①商業(yè)銀行；②信用合作社；③政策性銀行；④金融資產(chǎn)管理公司；⑤信托投資公司；⑥財(cái)務(wù)公司；⑦其他金融機(jī)構(gòu)。

4．下列銀行中，不屬于政策性銀行的是（　?。?。[2011年光大銀行、農(nóng)村信用社真題]

A．中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行　 

B．國(guó)家開發(fā)銀行

C．中國(guó)進(jìn)出口銀行 

D．中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行

【答案】D

【解析】目前，我國(guó)擁有三家政策性銀行，分別是中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和國(guó)家開發(fā)銀行。

5．下列關(guān)于中央銀行性質(zhì)的說法，錯(cuò)誤的是（　  ）。

A．中央銀行代表國(guó)家管理金融，制定和執(zhí)行金融方針政策

B．中央銀行是一國(guó)最高的貨幣金融管理機(jī)構(gòu)

C．主要采用政治手段對(duì)金融經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域進(jìn)行調(diào)節(jié)和控制

D．中央銀行在各國(guó)金融體系中居于主導(dǎo)地位

【答案】C

【解析】中央銀行的性質(zhì)是：中央銀行是金融管理機(jī)構(gòu)，它代表國(guó)家管理金融，制定和執(zhí)行金融方針政策，主要采用經(jīng)濟(jì)手段對(duì)金融經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域進(jìn)行調(diào)節(jié)和控制。

6．下列關(guān)于人民幣發(fā)行基金表述正確的是（　?。?。[中國(guó)建設(shè)銀行真題]

A．流通中的現(xiàn)金量包括人民幣發(fā)行基金

B．根據(jù)持有人的需要伴隨著商品流通、勞務(wù)而流通

C．是中國(guó)人民銀行專供發(fā)行的準(zhǔn)備基金，是已發(fā)行的貨幣

D．是中國(guó)人民銀行人民幣發(fā)行庫保存的未進(jìn)入流通的人民幣

【答案】D

【解析】人民幣發(fā)行基金是中國(guó)人民銀行人民幣發(fā)行庫保存的未進(jìn)入流通的人民幣。

7．中央銀行作為政府的銀行，（　?。┦撬奶炻?。[中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行真題]

A．制訂貨幣需求量 

B．控制失業(yè)率

C．控制貨幣乘數(shù)　 

D．代理財(cái)政金庫

【答案】D

【解析】中央銀行作為政府的銀行，一切財(cái)政收支都要經(jīng)由中央銀行的賬戶實(shí)現(xiàn)。代理財(cái)政金庫是中央銀行的重要職能，也是它的天職。

二、多項(xiàng)選擇題

1．下列屬于銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管理念的是（　  ）。

A．管風(fēng)險(xiǎn)　 

B．提高透明度

C．管機(jī)構(gòu)　 

D．管法人

E．管內(nèi)控

【答案】ABDE

【解析】中國(guó)銀監(jiān)會(huì)明確提出了四個(gè)監(jiān)管理念：①管法人（即堅(jiān)持法人監(jiān)管，重視對(duì)每個(gè)金融機(jī)構(gòu)總體風(fēng)險(xiǎn)的把握、防范和化解）；②管風(fēng)險(xiǎn)（即堅(jiān)持以風(fēng)險(xiǎn)為主的監(jiān)管內(nèi)容，努力提高金融監(jiān)管的水平，改進(jìn)監(jiān)管的方法和手段）；③管內(nèi)控（即注意促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制形成和內(nèi)控效果的不斷提高）；④提高透明度（按照國(guó)際準(zhǔn)則和要求，逐步提高監(jiān)管的透明度）。

2．中央銀行調(diào)控經(jīng)濟(jì)的三大法寶是（　?。?。

A．存款準(zhǔn)備金制度　 

B．再貸款

C．再貼現(xiàn)政策　 

D．公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)

【答案】ACD

【解析】存款準(zhǔn)備金率、再貼現(xiàn)率政策和公開市場(chǎng)操作并稱央行金融宏觀調(diào)控的“三大法寶”。

3．銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)包括（　?。?。

A．保證銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不倒閉

B．最大限度地?cái)U(kuò)大銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模

C．促進(jìn)銀行業(yè)的合法穩(wěn)健運(yùn)行

D．維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

【答案】CD

【解析】銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)包括四個(gè)方面：①通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益；②通過審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場(chǎng)信心；③通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解；④努力減少金融犯罪。

4．下面屬于中國(guó)人民銀行的職責(zé)范圍的是（　  ）。

A．發(fā)布與履行其職責(zé)相關(guān)的命令和規(guī)章

B．發(fā)行人民幣，管理人民幣流通

C．監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)

D．負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測(cè)

【答案】ABCD

【解析】中國(guó)人民銀行的職責(zé)范圍包括：①發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章；②作為國(guó)家的中央銀行，從事有關(guān)國(guó)際金融活動(dòng)；③國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)；④依法制定和執(zhí)行貨幣政策；⑤發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；⑥監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)；⑦實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng)；⑧監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)；⑨持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備；⑩經(jīng)理國(guó)庫。維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行。負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測(cè)。指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測(cè)。

5．中央銀行的“銀行的銀行”的職能體現(xiàn)在（　?。?。[2011年云南省農(nóng)村信用社真題]

A．集中存款準(zhǔn)備

B．金融監(jiān)管

C．最終的貸款人

D．組織全國(guó)的清算

【答案】ACD

【解析】“銀行的銀行”的這一職能體現(xiàn)了中央銀行的特殊金融機(jī)構(gòu)性質(zhì)。中央銀行辦理“存、放、匯”業(yè)務(wù)的對(duì)象不是一般企業(yè)和個(gè)人，而是商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)。作為金融管理的機(jī)構(gòu)，這一職能具體體現(xiàn)在集中存款準(zhǔn)備、最終貸款人以及組織全國(guó)的清算三個(gè)方面。

6．我國(guó)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要包括（　　）。[2011年農(nóng)村信用社真題]

A．中國(guó)人民銀行　 

B．銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

C．證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)　 

D．政策性銀行

【答案】ABC

【解析】我國(guó)金融機(jī)構(gòu)按其地位和功能分為兩類：①金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，主要包括：中國(guó)人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)以及保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)；②經(jīng)營(yíng)性金融機(jī)構(gòu)，主要包括：商業(yè)銀行、政策性銀行以及非銀行金融機(jī)構(gòu)。

三、判斷題

1．中國(guó)的中央銀行——中國(guó)人民銀行自建立以來一直只行使中央銀行的各種職能。(　  )[2010年四川省農(nóng)村信用社真題]

【答案】×

【解析】中國(guó)人民銀行成立之初行使商業(yè)銀行的各項(xiàng)職能，直到1983年9月28日，國(guó)務(wù)院才規(guī)定中國(guó)人民銀行只行使中央銀行的各項(xiàng)職能。

2．銀監(jiān)會(huì)可以對(duì)發(fā)生信用危機(jī)的銀行進(jìn)行重組。若重組失敗，銀監(jiān)會(huì)可以決定終止重組，并宣告其破產(chǎn)。(　  )[2011年山西省農(nóng)村信用社真題]

【答案】×

【解析】對(duì)于重組失敗的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定終止重組，而由人民法院按照法律規(guī)定的程序依法宣告破產(chǎn)。

3．我國(guó)當(dāng)前對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管主要是由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)。(　  )[2010年云南省農(nóng)村信用社真題]

【答案】×

【解析】我國(guó)當(dāng)前對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管主要是由銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)。

第二節(jié)  銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

一、單項(xiàng)選擇題

1．近年來，我國(guó)城市商業(yè)銀行呈現(xiàn)的新發(fā)展趨勢(shì)中不包括（　  ）。

A．引進(jìn)戰(zhàn)略投資者   

B．股份改革上市

C．跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)　  　 

D．聯(lián)合重組

【答案】B

【解析】近幾年，城市商業(yè)銀行呈現(xiàn)出下面三個(gè)新的發(fā)展趨勢(shì)：①引進(jìn)戰(zhàn)略投資者；②跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)；③聯(lián)合重組。

2．我國(guó)第一家國(guó)人銀行為(　  )。[2011年云南省農(nóng)村信用社真題]

A．麗如銀行

B．交通銀行

C．北海銀行

D．中國(guó)通商銀行

【答案】D

【解析】中國(guó)通商銀行簡(jiǎn)稱通商銀行，于光緒二十三年四月二十六日（1897年5月27日）在上海成立，是中國(guó)人自辦的第一家銀行，也是上海最早開設(shè)的華資銀行。

3．金融機(jī)構(gòu)最基本、最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能是（　  ）。

A．支付中介　 

B．創(chuàng)造信用工具

C．信用中介　 

D．金融服務(wù)

【答案】C

【解析】信用中介是金融機(jī)構(gòu)最基本、最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。這一職能的實(shí)質(zhì)是金融機(jī)構(gòu)借助于信用，一方面通過負(fù)債業(yè)務(wù)，動(dòng)員和集中社會(huì)閑散貨幣資金；另一方面則通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)把這些資金投向有關(guān)經(jīng)濟(jì)部門。

4．商業(yè)銀行最特殊的職能是（　?。?。[農(nóng)村信用社真題]

A．信用中介  　

B．支付中介

C．信息中介  　

D．信用創(chuàng)造

【答案】D

【解析】商業(yè)銀行處于貨幣創(chuàng)造的第二層次，吸收存款、發(fā)放貸款，實(shí)現(xiàn)貨幣擴(kuò)張。

二、多項(xiàng)選擇題

1．下列關(guān)于組建農(nóng)村商業(yè)銀行的條件，表述正確的有（　?。?。[2010年江西農(nóng)村信用社真題]

A．注冊(cè)資本金不低于5000萬元人民幣，資本充足率達(dá)到4%

B．設(shè)立前轄內(nèi)農(nóng)村信用社總資產(chǎn)10億元以上，不良貸款比例15%以下

C．發(fā)起人不少于1000人，有具備任職所需的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員

D．有健全的組織機(jī)構(gòu)、管理制度和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他條件

【答案】BD

【解析】A項(xiàng)農(nóng)村商業(yè)銀行的資本充足率應(yīng)達(dá)到8%；C項(xiàng)農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)起人應(yīng)不少于500人。

2．下列有關(guān)金融機(jī)構(gòu)撤銷規(guī)定表述正確的是（　?。?。[中國(guó)工商銀行真題]

A．金融機(jī)構(gòu)有違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等情形，不予撤銷將嚴(yán)重危害金融秩序、損害社會(huì)公眾利益的，應(yīng)當(dāng)依法撤銷

B．自撤銷決定生效之日起，被撤銷的金融機(jī)構(gòu)必須立即停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

C．非銀行金融機(jī)構(gòu)依法被撤銷的，由地方人民政府組織成立清算組

D．商業(yè)銀行依法被撤銷的，由監(jiān)管部門組織成立清算組

E．《金融機(jī)構(gòu)撤銷條例》自2001年12月15日起施行

【答案】ABDE

【解析】非銀行金融機(jī)構(gòu)依法被撤銷的，由監(jiān)管部門或監(jiān)管部門委托的有關(guān)地方人民政府組織清算組。

3．商業(yè)銀行按其組織結(jié)構(gòu)可以分為（　　）。[河北省農(nóng)村信用社真題]

A．單一制　 

B．持股公司制

C．分支銀行制　 

D．復(fù)合制

E．連鎖銀行制

【答案】ABCE

【解析】從各國(guó)情況來看，商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)主要包括四種類型：①單一銀行制度；②分支銀行制度；③持股公司制度；④連鎖銀行制度。

三、填空題

1．未經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)，任何單位或者個(gè)人不得設(shè)立_____或者_(dá)____。[2010年貴州省農(nóng)村信用社真題]

答：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)  從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)

2．農(nóng)村信用社適用的營(yíng)業(yè)稅率為______。農(nóng)村信用社改革期間的營(yíng)業(yè)稅率為______。

答：5％  3％

3．開辦通存通兌的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，正式掛失手續(xù)須在原開戶儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理，聯(lián)機(jī)機(jī)構(gòu)只能辦理____。

答：臨時(shí)掛失手續(xù)

四、論述題

試述如何處理好信用社發(fā)展與支持“三農(nóng)”之間的關(guān)系?

答：農(nóng)村信用社不同于其他金融機(jī)構(gòu)，無論其所有權(quán)結(jié)構(gòu)和管理模式如何改革，其經(jīng)營(yíng)的方向都必須堅(jiān)持為“三農(nóng)”服務(wù)，都要有利于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和農(nóng)民增收。偏離了這一方向，就背離了改革和發(fā)展的宗旨和目標(biāo)。從目前情況看，農(nóng)村信用社的信貸資金投入占有很大的比重。長(zhǎng)期以來，農(nóng)村信用社以服務(wù)“三農(nóng)”為己任，在支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了重要作用。特別是1999年以來，為適應(yīng)我國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展新階段的需要，農(nóng)村信用社積極開辦農(nóng)戶小額信用貸款和聯(lián)保貸款，大力推廣信用農(nóng)戶、信用村鎮(zhèn)等評(píng)定活動(dòng)，大大簡(jiǎn)化了農(nóng)民貸款的手續(xù)，方便了農(nóng)民貸款，也使農(nóng)民的貸款面有了很大提高，困擾多年的農(nóng)民貸款難問題有了一定程度的緩解。但是，農(nóng)村信用社與當(dāng)前及今后一個(gè)時(shí)期我國(guó)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展新階段的要求相比，在管理方式、經(jīng)營(yíng)模式、服務(wù)方式等方面還存在諸多不適應(yīng)，在管理體制、產(chǎn)權(quán)制度、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面還存在一些制約因素，影響農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”作用的發(fā)揮，需要通過不斷地深化改革，在發(fā)展中逐步予以解決。可以說農(nóng)村信用社與“三農(nóng)”的關(guān)系是血與肉的關(guān)系，永遠(yuǎn)不分離。