第二篇　銀行基礎知識

第一章　我國銀行系統概述

第一節  中央銀行、監管機構與自律組織

一、單項選擇題

1．銀監會根據審慎監管的要求，通過收集有關銀行業金融機構經營管理相關數據資料，運用一定的技術方法，研究分析銀行業金融機構經營的總體狀況、風險管理狀況以及合規情況等，發現其風險管理中存在的問題，并對其穩健性進行評價，這屬于銀監會監管措施中的（　　）。

A．現場監管　

B．非現場監管

C．市場準入　

D．信息披露

【答案】B

【解析】銀行業非現場監管又稱非現場監測、非現場監控、非現場檢查，是指銀行業監管機構對銀行業金融機構報送的各種經營管理和財務數據、報表和報告，運用一定的技術方法就銀行的經營狀況、風險管理狀況和合規情況進行分析，以發現銀行風險管理中存在的問題，評價銀行業金融機構的風險狀況。

2．下列組織不能作為貨幣資金供給方或需求方而參與金融市場交易的是（　　）。[農村信用社真題]

A．中國人民銀行　 

B．中國財政部

C．中國銀行業監督管理委員會　 

D．某城市商業銀行

【答案】C

【解析】銀監會是監督管理機構；央行發行貨幣；財政部發債融資；商業銀行作為資金供求方充當間接金融市場的中介人。

3．中國銀行業協會的主管單位為（　  ）。

A．中國銀監會　 

B．中國銀行

C．中國人民銀行 

D．民政部

【答案】A

【解析】銀監會對全國銀行業金融機構及其業務活動監督管理，包括在中華人民共和國境內設立的以下七類機構：①商業銀行；②信用合作社；③政策性銀行；④金融資產管理公司；⑤信托投資公司；⑥財務公司；⑦其他金融機構。

4．下列銀行中，不屬于政策性銀行的是（　　）。[2011年光大銀行、農村信用社真題]

A．中國農業發展銀行　 

B．國家開發銀行

C．中國進出口銀行 

D．中國郵政儲蓄銀行

【答案】D

【解析】目前，我國擁有三家政策性銀行，分別是中國農業發展銀行、中國進出口銀行和國家開發銀行。

5．下列關于中央銀行性質的說法，錯誤的是（　  ）。

A．中央銀行代表國家管理金融，制定和執行金融方針政策

B．中央銀行是一國最高的貨幣金融管理機構

C．主要采用政治手段對金融經濟領域進行調節和控制

D．中央銀行在各國金融體系中居于主導地位

【答案】C

【解析】中央銀行的性質是：中央銀行是金融管理機構，它代表國家管理金融，制定和執行金融方針政策，主要采用經濟手段對金融經濟領域進行調節和控制。

6．下列關于人民幣發行基金表述正確的是（　　）。[中國建設銀行真題]

A．流通中的現金量包括人民幣發行基金

B．根據持有人的需要伴隨著商品流通、勞務而流通

C．是中國人民銀行專供發行的準備基金，是已發行的貨幣

D．是中國人民銀行人民幣發行庫保存的未進入流通的人民幣

【答案】D

【解析】人民幣發行基金是中國人民銀行人民幣發行庫保存的未進入流通的人民幣。

7．中央銀行作為政府的銀行，（　　）是它的天職。[中國農業銀行真題]

A．制訂貨幣需求量 

B．控制失業率

C．控制貨幣乘數　 

D．代理財政金庫

【答案】D

【解析】中央銀行作為政府的銀行，一切財政收支都要經由中央銀行的賬戶實現。代理財政金庫是中央銀行的重要職能，也是它的天職。

二、多項選擇題

1．下列屬于銀監會的監管理念的是（　  ）。

A．管風險　 

B．提高透明度

C．管機構　 

D．管法人

E．管內控

【答案】ABDE

【解析】中國銀監會明確提出了四個監管理念：①管法人（即堅持法人監管，重視對每個金融機構總體風險的把握、防范和化解）；②管風險（即堅持以風險為主的監管內容，努力提高金融監管的水平，改進監管的方法和手段）；③管內控（即注意促進金融機構風險內控機制形成和內控效果的不斷提高）；④提高透明度（按照國際準則和要求，逐步提高監管的透明度）。

2．中央銀行調控經濟的三大法寶是（　　）。

A．存款準備金制度　 

B．再貸款

C．再貼現政策　 

D．公開市場業務

【答案】ACD

【解析】存款準備金率、再貼現率政策和公開市場操作并稱央行金融宏觀調控的“三大法寶”。

3．銀行業監督管理的目標包括（　　）。

A．保證銀行業金融機構不倒閉

B．最大限度地擴大銀行業資產規模

C．促進銀行業的合法穩健運行

D．維護公眾對銀行業的信心

【答案】CD

【解析】銀行業監督管理的目標包括四個方面：①通過審慎有效的監管，保護廣大存款人和消費者的利益；②通過審慎有效的監管，增進市場信心；③通過宣傳教育工作和相關信息披露，增進公眾對現代金融的了解；④努力減少金融犯罪。

4．下面屬于中國人民銀行的職責范圍的是（　  ）。

A．發布與履行其職責相關的命令和規章

B．發行人民幣，管理人民幣流通

C．監督管理黃金市場

D．負責金融業的統計、調查、分析和預測

【答案】ABCD

【解析】中國人民銀行的職責范圍包括：①發布與履行其職責有關的命令和規章；②作為國家的中央銀行，從事有關國際金融活動；③國務院規定的其他職責；④依法制定和執行貨幣政策；⑤發行人民幣，管理人民幣流通；⑥監督管理銀行間同業拆借市場和銀行間債券市場；⑦實施外匯管理，監督管理銀行間外匯市場；⑧監督管理黃金市場；⑨持有、管理、經營國家外匯儲備、黃金儲備；⑩經理國庫。維護支付、清算系統的正常運行。負責金融業的統計、調查、分析和預測。指導、部署金融業反洗錢工作，負責反洗錢的資金監測。

5．中央銀行的“銀行的銀行”的職能體現在（　　）。[2011年云南省農村信用社真題]

A．集中存款準備

B．金融監管

C．最終的貸款人

D．組織全國的清算

【答案】ACD

【解析】“銀行的銀行”的這一職能體現了中央銀行的特殊金融機構性質。中央銀行辦理“存、放、匯”業務的對象不是一般企業和個人，而是商業銀行與其他金融機構。作為金融管理的機構，這一職能具體體現在集中存款準備、最終貸款人以及組織全國的清算三個方面。

6．我國金融監管機構主要包括（　　）。[2011年農村信用社真題]

A．中國人民銀行　 

B．銀行業監督管理機構

C．證券監督管理機構　 

D．政策性銀行

【答案】ABC

【解析】我國金融機構按其地位和功能分為兩類：①金融監管機構，主要包括：中國人民銀行、銀行業監督管理機構、證券監督管理機構以及保險監督管理機構；②經營性金融機構，主要包括：商業銀行、政策性銀行以及非銀行金融機構。

三、判斷題

1．中國的中央銀行——中國人民銀行自建立以來一直只行使中央銀行的各種職能。(　  )[2010年四川省農村信用社真題]

【答案】×

【解析】中國人民銀行成立之初行使商業銀行的各項職能，直到1983年9月28日，國務院才規定中國人民銀行只行使中央銀行的各項職能。

2．銀監會可以對發生信用危機的銀行進行重組。若重組失敗，銀監會可以決定終止重組，并宣告其破產。(　  )[2011年山西省農村信用社真題]

【答案】×

【解析】對于重組失敗的，國務院銀行業監督管理機構可以決定終止重組，而由人民法院按照法律規定的程序依法宣告破產。

3．我國當前對銀行業的監管主要是由中國人民銀行負責。(　  )[2010年云南省農村信用社真題]

【答案】×

【解析】我國當前對銀行業的監管主要是由銀行業監督管理委員會負責。

第二節  銀行業金融機構

一、單項選擇題

1．近年來，我國城市商業銀行呈現的新發展趨勢中不包括（　  ）。

A．引進戰略投資者   

B．股份改革上市

C．跨區域經營　  　 

D．聯合重組

【答案】B

【解析】近幾年，城市商業銀行呈現出下面三個新的發展趨勢：①引進戰略投資者；②跨區域經營；③聯合重組。

2．我國第一家國人銀行為(　  )。[2011年云南省農村信用社真題]

A．麗如銀行

B．交通銀行

C．北海銀行

D．中國通商銀行

【答案】D

【解析】中國通商銀行簡稱通商銀行，于光緒二十三年四月二十六日（1897年5月27日）在上海成立，是中國人自辦的第一家銀行，也是上海最早開設的華資銀行。

3．金融機構最基本、最能反映其經營活動特征的職能是（　  ）。

A．支付中介　 

B．創造信用工具

C．信用中介　 

D．金融服務

【答案】C

【解析】信用中介是金融機構最基本、最能反映其經營活動特征的職能。這一職能的實質是金融機構借助于信用，一方面通過負債業務，動員和集中社會閑散貨幣資金；另一方面則通過資產業務把這些資金投向有關經濟部門。

4．商業銀行最特殊的職能是（　　）。[農村信用社真題]

A．信用中介  　

B．支付中介

C．信息中介  　

D．信用創造

【答案】D

【解析】商業銀行處于貨幣創造的第二層次，吸收存款、發放貸款，實現貨幣擴張。

二、多項選擇題

1．下列關于組建農村商業銀行的條件，表述正確的有（　　）。[2010年江西農村信用社真題]

A．注冊資本金不低于5000萬元人民幣，資本充足率達到4%

B．設立前轄內農村信用社總資產10億元以上，不良貸款比例15%以下

C．發起人不少于1000人，有具備任職所需的專業知識和業務工作經驗的高級管理人員

D．有健全的組織機構、管理制度和中國銀行業監督管理委員會規定的其他條件

【答案】BD

【解析】A項農村商業銀行的資本充足率應達到8%；C項農村商業銀行的發起人應不少于500人。

2．下列有關金融機構撤銷規定表述正確的是（　　）。[中國工商銀行真題]

A．金融機構有違法違規經營、經營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害社會公眾利益的，應當依法撤銷

B．自撤銷決定生效之日起，被撤銷的金融機構必須立即停止經營活動

C．非銀行金融機構依法被撤銷的，由地方人民政府組織成立清算組

D．商業銀行依法被撤銷的，由監管部門組織成立清算組

E．《金融機構撤銷條例》自2001年12月15日起施行

【答案】ABDE

【解析】非銀行金融機構依法被撤銷的，由監管部門或監管部門委托的有關地方人民政府組織清算組。

3．商業銀行按其組織結構可以分為（　　）。[河北省農村信用社真題]

A．單一制　 

B．持股公司制

C．分支銀行制　 

D．復合制

E．連鎖銀行制

【答案】ABCE

【解析】從各國情況來看，商業銀行的組織結構主要包括四種類型：①單一銀行制度；②分支銀行制度；③持股公司制度；④連鎖銀行制度。

三、填空題

1．未經監管部門批準，任何單位或者個人不得設立_____或者_____。[2010年貴州省農村信用社真題]

答：銀行業金融機構  從事銀行業金融機構的業務

2．農村信用社適用的營業稅率為______。農村信用社改革期間的營業稅率為______。

答：5％  3％

3．開辦通存通兌的儲蓄機構，正式掛失手續須在原開戶儲蓄機構辦理，聯機機構只能辦理____。

答：臨時掛失手續

四、論述題

試述如何處理好信用社發展與支持“三農”之間的關系?

答：農村信用社不同于其他金融機構，無論其所有權結構和管理模式如何改革，其經營的方向都必須堅持為“三農”服務，都要有利于農村經濟結構的調整和農民增收。偏離了這一方向，就背離了改革和發展的宗旨和目標。從目前情況看，農村信用社的信貸資金投入占有很大的比重。長期以來，農村信用社以服務“三農”為己任，在支持農業、農民和農村經濟發展中發揮了重要作用。特別是1999年以來，為適應我國農業和農村經濟發展新階段的需要，農村信用社積極開辦農戶小額信用貸款和聯保貸款，大力推廣信用農戶、信用村鎮等評定活動，大大簡化了農民貸款的手續，方便了農民貸款，也使農民的貸款面有了很大提高，困擾多年的農民貸款難問題有了一定程度的緩解。但是，農村信用社與當前及今后一個時期我國農業和農村經濟發展新階段的要求相比，在管理方式、經營模式、服務方式等方面還存在諸多不適應，在管理體制、產權制度、風險防范等方面還存在一些制約因素，影響農村信用社服務“三農”作用的發揮，需要通過不斷地深化改革，在發展中逐步予以解決。可以說農村信用社與“三農”的關系是血與肉的關系，永遠不分離。