社會保障學(xué)

第一章　社會保障概論

1.1　復(fù)習(xí)筆記

一、社會保障的理論基石

1．經(jīng)濟(jì)學(xué)對社會保障的理論貢獻(xiàn)

（1）經(jīng)濟(jì)學(xué)是社會保障的重要理論基石

中外社會保障發(fā)展實(shí)踐進(jìn)程已經(jīng)揭示出，社會保障制度安排其實(shí)是一種社會價值的選擇，而經(jīng)濟(jì)學(xué)中的選擇理論則充當(dāng)著社會保障制度安排的理論基礎(chǔ)。

（2）經(jīng)濟(jì)學(xué)為社會保障理論與政策實(shí)踐的發(fā)展提供了具體的理論方法

西方經(jīng)濟(jì)學(xué)中的許多理論（如收入分配理論、邊際效用理論、就業(yè)理論、貧困理論等）都有助于解決現(xiàn)代社會保障制度安排中的某些政策與技術(shù)選擇難題。

（3）經(jīng)濟(jì)學(xué)特有的視角為社會保障理論研究與政策選擇提供了有價值的思維方式，并能夠確保社會保障理論與政策選擇從空想主義進(jìn)化到理性發(fā)展階段

經(jīng)濟(jì)學(xué)的共同特點(diǎn)就是假設(shè)人都是理性人，以經(jīng)濟(jì)效用為出發(fā)點(diǎn)，強(qiáng)調(diào)市場與效率，等等。這一思維定勢雖然并不完全符合社會保障制度基于社會公平而得以創(chuàng)立并得到普遍發(fā)展的規(guī)律，但對于更加科學(xué)地研究社會保障問題和選擇社會保障制度有著重要的意義。

2．社會學(xué)對社會保障的理論貢獻(xiàn)

（1）社會學(xué)是社會保障的重要理論基石，社會學(xué)所關(guān)注的社會問題通常構(gòu)成社會保障制度指向的對象，社會學(xué)所揭示的人道主義、倫理道德、歷史文化傳統(tǒng)及社會進(jìn)步的追求，更是直接構(gòu)成了社會保障的重要理論源泉。

社會學(xué)是從整體上研究社會、社會發(fā)展和社會問題的一門綜合性學(xué)科。如果從社會保障的出發(fā)點(diǎn)與追求目標(biāo)來考慮，則社會學(xué)無疑是社會保障最重要的理論基石之一。具體表現(xiàn)為：

①社會保障的出發(fā)點(diǎn)是諸如養(yǎng)老、醫(yī)療、貧困、災(zāi)害等諸種社會問題的客觀存在，并需要通過社會保障機(jī)制才能獲得解決。

②社會保障制度的確立與發(fā)展，通常被視為社會發(fā)展的重要方面和重要標(biāo)志。

③社會學(xué)還構(gòu)成了社會保障理論發(fā)展進(jìn)程中最早的和最直接的淵源，如人道主義、倫理道德、歷史文化傳統(tǒng)就是社會保障的道德基礎(chǔ)和最初的理論源泉，等等。

（2）社會學(xué)研究的社會問題、社會公正、社會穩(wěn)定、社會價值、社會進(jìn)步、家庭與社區(qū)、社會化、社會階層與人口問題等，不僅為社會保障研究奠定了必要而又堅(jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ)，而且直接指導(dǎo)著社會保障理論研究與制度實(shí)踐的發(fā)展。

3．政治學(xué)對社會保障的理論貢獻(xiàn)

（1）政治學(xué)作為一個成熟的學(xué)科體系，對社會保障起著理論基石的作用

政治學(xué)關(guān)注的核心領(lǐng)域如國家與社會、民主與法制、人權(quán)與主權(quán)、政黨與政權(quán)、政府與市場、中央與地方、決策與行政、權(quán)力與腐敗、發(fā)展與穩(wěn)定等，均是社會保障理論與政策選擇中必然地要涉及的基礎(chǔ)理論問題。

（2）政治學(xué)關(guān)注的核心領(lǐng)域中，幾乎均與社會保障有著密切的聯(lián)系

①現(xiàn)代社會保障制度是以國家與社會承擔(dān)責(zé)任的面孔出現(xiàn)，而民主不僅幫助許多國家選擇了自己的社會保障制度，而且也使這一制度更加符合人民的意愿；

②在世界各國，現(xiàn)代社會保障制度安排不僅屬于法制建設(shè)的內(nèi)容，而且是被法制化了的事業(yè)；

③社會保障的最主要的功能在于保障人的生存權(quán)與發(fā)展權(quán)，而社會保障制度在世界各國的多樣化發(fā)展則又與主權(quán)及主權(quán)所涉及的人權(quán)聯(lián)系在一起；

④不同的政黨與政權(quán)對社會保障的不同主張，表明了推進(jìn)或者改良社會保障制度是政黨與政權(quán)的重要使命；

⑤包括中國在內(nèi)的許多國家改革社會保障制度的核心問題，則是重新處理政府與市場、中央與地方、發(fā)展與穩(wěn)定的關(guān)等等。

二、社會保障的基本概念

1．社會保障的含義

（1）社會保障是市場經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的重要環(huán)節(jié)

市場經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行必然涉及社會產(chǎn)品的再分配問題，一個完整的社會產(chǎn)品分配過程必然要將對社會保障的分配包括在內(nèi)。

（2）市場失靈的存在使市場經(jīng)濟(jì)下政府介入社會保障獲得了“合法性”

（3）社會保障最重要的責(zé)任主體是政府

（4）社會保障是一種準(zhǔn)公共產(chǎn)品

社會保障不是一種純公共產(chǎn)品，它具有公共產(chǎn)品的特征，又具有私人產(chǎn)品的特征，是一種混合產(chǎn)品。

（5）社會保障是有限度的

政府為克服市場失靈而介入社會保障，這同時也為社會保障規(guī)范了限度，即政府只有在市場失靈時才介入。

2．社會保障的特點(diǎn)

（1）強(qiáng)制性

社會保障的強(qiáng)制性是通過國家專門的法律制度來實(shí)現(xiàn)的。國家憑借國家權(quán)力，對一定時期內(nèi)的社會保障加以規(guī)范，并使之對社會成員具有普遍的約束力。

（2）公平性

社會保障的公平性主要體現(xiàn)在兩個方面：

①社會成員享受社會保障待遇的機(jī)會是均等的；

②社會保障通過征稅或繳費(fèi)等手段，參與國民收入再分配，通過轉(zhuǎn)移支付，使得貧富差距在一定程度上縮小，整個社會收入分配更趨公平。

（3）全民性

社會保障的對象是全體社會成員，只要符合社會保障的條件，就有享受社會保障待遇的權(quán)利。

（4）最低保障性

政府所提供的社會保障水平是以保障公民的最低生活水準(zhǔn)為原則的。

3．社會保障的性質(zhì)

（1）社會保障的一般屬性

它是國民收入的一種再分配形式，勞動者的社會保障則是勞動力再生產(chǎn)的組成部分，是具有一定社會經(jīng)濟(jì)形態(tài)下的法定的分配制度。

（2）社會保障的社會屬性

社會保障的社會屬性在不同的社會制度下是不同的。這是因?yàn)樯鐣Ｕ鲜窍M(fèi)品的一種分配關(guān)系，它從屬于占統(tǒng)治地位的分配方式，其社會屬性由社會生產(chǎn)關(guān)系的性質(zhì)所決定，是社會生產(chǎn)關(guān)系在社會保障領(lǐng)域的體現(xiàn)。

（3）社會保障的勞動屬性

關(guān)于社會保障的勞動屬性即它屬于必要勞動還是屬于剩余勞動的問題，不能一概而論，要按照社會保障的不同部分進(jìn)行具體分析。

①勞動者及其家屬的社會保障（包括職工福利）屬于必要勞動；

②沒有勞動能力的人和不與勞動掛鉤的社會保障項(xiàng)目，如社會救濟(jì)、社會優(yōu)撫、社會福利等，屬于剩余勞動。

4．社會保障的基本原則

（1）就業(yè)保障與社會保險適當(dāng)分離的原則

勞動者的基本生活保障必須實(shí)行社會化，并與單位就業(yè)分離。

企業(yè)和事業(yè)單位提供就業(yè)崗位和部分的社會保險基金，而在社會范圍內(nèi)組織和負(fù)責(zé)社會保險，改企業(yè)保險為社會保險，以形成獨(dú)立的社會保險體系。

不論勞動者是否在單位就業(yè)，也不管在哪種所有制單位中就業(yè)，或從事非正規(guī)就業(yè)，當(dāng)勞動者暫時或永久喪失勞動能力和失業(yè)、生存發(fā)生困難時，社會就給予一定收入保障，以保證其基本的生活需要。

（2）機(jī)會均等、平等分配的原則

社會保障的分配方式，是彌補(bǔ)市場機(jī)制和按勞分配造成的收入分配和生活水平的懸殊，實(shí)現(xiàn)公平分配的重要機(jī)制。通過社會保障，可以彌補(bǔ)市場機(jī)制和按勞分配的不足，緩解市場機(jī)制造成的不公平，實(shí)現(xiàn)一定程度的平等分配。

（3）公平與效率統(tǒng)一的原則

社會主義社會必須正確處理公平與效率的關(guān)系。公平與效率是對立統(tǒng)一的關(guān)系。

（4）與生產(chǎn)力發(fā)展水平相適應(yīng)的原則

社會保障必須與生產(chǎn)力的發(fā)展水平相適應(yīng)，即不能單方面地強(qiáng)調(diào)社會保障適應(yīng)生產(chǎn)力發(fā)展水平，還應(yīng)該隨時注意社會保障對生產(chǎn)力發(fā)展的推動因素。必須建立與生產(chǎn)力水平相適應(yīng)的有機(jī)增長、適度保障的制度構(gòu)架。

（5）保障基本需要的原則

由國家為主體組織和舉辦的社會保障是屬于法定的基本保障，其基本職能是保障勞動者及其他社會成員的基本生活需要和基本醫(yī)療需求，使他們在暫時或永久喪失勞動能力及失業(yè)時，能夠從社會保障方面獲得基本的生活資料和基本的醫(yī)療和藥品，從而能夠正常地生存下去。

（6）多重保障的原則

多重保障原則體現(xiàn)在三個方面：①多元的保障主體；②多渠道的籌資形式；③③多層次的保障結(jié)構(gòu)。

三、目前我國的社會保障體系

1．基本保障

（1）社會保險

社會保險是指國家通過立法采取強(qiáng)制手段對國民收入進(jìn)行分配和再分配，形成專門的社會保險基金，對勞動者在暫時或永久喪失勞動能力和失業(yè)時的基本生活需要（包括贍養(yǎng)的家庭的基本生活需要）和基本醫(yī)療需求在物質(zhì)上給予社會性幫助和保障的形式和制度。

①社會保險的對象——正在勞動或已經(jīng)勞動過的勞動者；

②資金來源——勞動者創(chuàng)造的價值的扣除和儲存；

③勞動者享受社會保險的前提是以對社會履行了勞動義務(wù)為前提。

舉辦社會保險事業(yè)，是政府對勞動者履行的社會責(zé)任，是勞動者應(yīng)享有的一項(xiàng)基本權(quán)利。

（2）社會救助

①社會救助的定義

社會救助又稱社會救濟(jì)，是指國家和社會對無勞動能力和失去生活來源的人，以及因自然災(zāi)害等原因造成生活困難者給予短期或長期的物質(zhì)幫助的制度。

②社會救濟(jì)的對象

主要是社會孤老、孤兒、失去贍養(yǎng)人的無勞動能力的殘疾人、家庭勞動力少而人口多或因天災(zāi)人禍造成生活困難的人，有勞動能力但目前尚無工作，生活發(fā)生困難的人，以及領(lǐng)取失業(yè)救濟(jì)超過了期限而又符合領(lǐng)取社會救濟(jì)的失業(yè)者。

（3）優(yōu)撫安置

①優(yōu)撫安置的定義

優(yōu)撫是優(yōu)待和撫恤的簡稱，它是國家和社會依照法規(guī)對那些為保衛(wèi)國家的安全而做出貢獻(xiàn)和犧牲的優(yōu)撫對象在物質(zhì)上給予優(yōu)待和撫恤。

安置，是國家和社會對復(fù)員退伍軍人在生活和就業(yè)上給予妥善的安排和照顧。

優(yōu)撫安置在我國社會保障體系中占有特殊的重要地位。

②社會優(yōu)撫的對象

革命烈士家屬，因公犧牲、病故，失蹤軍人家屬，革命軍人家屬，革命殘疾軍人，帶病回鄉(xiāng)的復(fù)員退伍軍人，革命殘疾工作人員，以及參戰(zhàn)負(fù)傷致殘的民兵、民工等。

優(yōu)撫是國家和社會對優(yōu)撫對象的一種補(bǔ)償和政治褒揚(yáng)。

③優(yōu)撫安置的意義

通過優(yōu)撫安置，增強(qiáng)群眾的國防觀念，提高群眾的革命覺悟，密切軍政軍民關(guān)系，幫助烈屬、軍屬和殘疾軍人等解決生活困難，幫助復(fù)員退伍軍人解決工作問題，從而鼓舞部隊(duì)士氣。

（4）社會福利

①社會福利的定義

社會福利是指國家和社會（包括各單位）為全體社會成員提供的各種福利性的補(bǔ)給，以及舉辦供全體社會成員享受的各種福利事業(yè)。

②社會福利的特點(diǎn)

a．服務(wù)對象遍及全體社會成員；

b．免費(fèi)或低費(fèi)提供服務(wù)；

c．國家和社會力量出資舉辦。

③社會福利的內(nèi)容

a．國家為保障人民的基本生活而提供的各種福利性補(bǔ)貼；

b．用于發(fā)展科技、教育、文化、體育、衛(wèi)生等各項(xiàng)事業(yè)的社會福利設(shè)施；

c．職工單位建立的各種補(bǔ)貼和集體福利設(shè)施；

d．國家和社會為殘疾人和無勞動與生活能力的人舉辦的福利工廠、孤兒院、養(yǎng)老院等特殊福利事業(yè)；

e．社區(qū)為老年人、兒童、殘疾者以及全體社會成員提供的社會服務(wù)。

2．補(bǔ)充保障

（1）單位補(bǔ)充保障

單位補(bǔ)充保障是由用人單位根據(jù)經(jīng)濟(jì)效益的好壞和承受能力的大小，自愿出資為職工投保的補(bǔ)充養(yǎng)老保險和補(bǔ)充醫(yī)療保險。企業(yè)投資的資金一部分根據(jù)政府規(guī)定的比例列入成本，一部分在自有資金中列支。

（2）社會互助保障

①社會互助的定義

社會互助，是指由政府提倡引導(dǎo)，企業(yè)或社會團(tuán)體組織舉辦，社會成員自愿進(jìn)行互助互濟(jì)的一種保障制度。

②社會互助保障的形式

社會互助保障主要有企業(yè)和單位內(nèi)部的職工互助會，行業(yè)和地區(qū)工會舉辦的職工保障互助會，社會團(tuán)體舉辦的幫困基金組織，農(nóng)村居民組織的保險合作社，以及社會組織開展的勞務(wù)、實(shí)物及現(xiàn)金的互助幫困活動及成立的互助幫困組織。

③社會互助保障的資金來源

社會互助保障的資金一般由參加者繳納，有的單位行政和工會予以資助，有的是由社會團(tuán)體出資資助或社會各界人士捐助。

（3）個人儲蓄積累保障

①個人儲蓄積累保障的定義

個人儲蓄積累保障是指為了培養(yǎng)個人自我保障意識，發(fā)揮個人自我保障的積極性，將平時，即健康時、在業(yè)時、年輕時創(chuàng)造的價值和獲取收入的一部分積累儲存起來，在生病時、失業(yè)時、年老時用于生活和醫(yī)療需要，彌補(bǔ)基本保險和企業(yè)補(bǔ)充保險的不足，提高保障水平，確保參與個人儲蓄積累保障者的生活得到更好的改善，享受較高的保障待遇。

②個人儲蓄積累保障的特點(diǎn)——實(shí)行個人自愿原則

a．繳費(fèi)儲蓄多少由個人根據(jù)自身收入確定，國家在一定額度內(nèi)給予一定的優(yōu)惠，如給予免稅和優(yōu)惠利率；

b．企業(yè)也可采取優(yōu)惠措施，如予以適當(dāng)?shù)难a(bǔ)貼；

c．一般在被保人符合領(lǐng)取保險待遇時一次性發(fā)還或分期、分批給付。

四、社會保障與公共政策

1．社會保障與勞動就業(yè)

就業(yè)與社會保障是現(xiàn)代社會的兩個基本問題，兩者之間相互聯(lián)系、相互影響甚至相互制約。社會保障作為社會的“安全網(wǎng)”和改革的“減震器”，對促進(jìn)就業(yè)有不可替代的作用。就業(yè)促進(jìn)已經(jīng)成為社會保障尤其是失業(yè)保障制度發(fā)展的必然趨勢，就業(yè)率的提高對于社會保障制度的健全和完善發(fā)揮著重要作用。

（1）社會保障促進(jìn)就業(yè)

①社會保障通過為陷入生活困境或暫時失去收入來源的社會成員提供經(jīng)濟(jì)援助這一基本功能的發(fā)揮，使勞動者能夠在維護(hù)體面的情形下盡快渡過難關(guān)，以更積極的姿態(tài)融入社會，重新進(jìn)入勞動力市場，有利于積極就業(yè)。

②現(xiàn)代社會保障制度，不僅僅是基本的生活保障制度，更重要的是可以通過教育福利的實(shí)施和對勞動者的職業(yè)與技能培訓(xùn)，提高勞動者素質(zhì)和勞動能力，使之能夠應(yīng)付繁復(fù)多變的市場風(fēng)險。

③統(tǒng)一完善的社會保障體系的建立，有利于形成統(tǒng)一開放的勞動力市場，提高勞動力流動性和信息對稱度，減少就業(yè)壁壘和摩擦性失業(yè)，可以縮短勞動者的失業(yè)周期，提高就業(yè)率。

（2）就業(yè)促進(jìn)社會保障發(fā)展

就業(yè)和社會保障是一個不可分割的有機(jī)整體，社會保障促進(jìn)就業(yè)，社會保障的發(fā)展離不開就業(yè)。①在現(xiàn)代社會中，生產(chǎn)方式和生活方式的社會化，使每一個社會成員都面臨著社會化的風(fēng)險，為社會保障提出了更高的水平和規(guī)模要求。②就業(yè)為社會保障提供了發(fā)展和運(yùn)行的經(jīng)濟(jì)和財政支援。

（3）利用社會保障促進(jìn)就業(yè)的措施

①通過建立統(tǒng)一、健全、完善的社會保障體系，為勞動力市場發(fā)育提供良好的制度環(huán)境，消除勞動力流動壁壘，實(shí)現(xiàn)就業(yè)市場化，提高勞動力資源配置的有效性。

②建立就業(yè)導(dǎo)向型的失業(yè)保障制度，變失業(yè)保障為就業(yè)保障。

③努力提高社會保障制度促進(jìn)就業(yè)的功能。

2．社會保障與消滅貧困

（1）社會救助直接面向貧困人口，可以緩解貧困

社會救助為解除貧困人口及遭遇災(zāi)禍的人們提供著最基本的生活保障，從而會直接起到緩解貧困的作用。

（2）社會保險主要面向勞動者，事實(shí)上直接起到預(yù)防貧困和減少貧困的作用

社會保險解除的是人們的后顧之憂，起到的是防止與減少貧困的直接作用。

（3）社會福利可以提高人們的素質(zhì)，實(shí)現(xiàn)全體國民共享發(fā)展成果

（4）社會保障制度作為一種再分配政策，可以調(diào)節(jié)社會成員的貧富差距

通過讓高收入者多做貢獻(xiàn)、低收入者和貧困家庭享受較多的待遇，在一定程度上調(diào)節(jié)了社會成員的貧富差距。它縮小了收入分配的不平等程度，緩解了現(xiàn)實(shí)社會中的相對貧困。它還通過平抑勞動者的收入和消費(fèi)曲線，調(diào)節(jié)其不同生命周期的生活水平和質(zhì)量。

3．社會保障與人口政策

（1）計(jì)劃生育政策對社會保障的影響

在我國社會保障對計(jì)劃生育政策的促進(jìn)功能尚未得到發(fā)揮，但計(jì)劃生育政策對社會保障制度的挑戰(zhàn)卻日益嚴(yán)峻化。

①計(jì)劃生育在減少人口的同時，必然加速人口老齡化的到來，進(jìn)而提高社會保障制度（尤其是養(yǎng)老保險）的贍養(yǎng)率，成為影響社會保障財務(wù)狀況的重要原因。

a．少子化和老齡化并存，無疑加重了社會保障財政負(fù)擔(dān)，成為基金收不抵支的重要原因。

b．人口老齡化直接影響著社會保障的財務(wù)機(jī)制，使統(tǒng)賬結(jié)合的特殊部分積累制成為我國應(yīng)對人口老齡化的政策選擇。

②計(jì)劃生育政策實(shí)施的另一個后果，是使我國的家庭結(jié)構(gòu)走向核心化和小型化，養(yǎng)兒防老的傳統(tǒng)觀念和家庭保障方式受到了空前的挑戰(zhàn)，也對養(yǎng)老、醫(yī)療照顧、社會化的服務(wù)設(shè)施以及社會保障人文關(guān)懷提出了更高的要求。

（2）社會保障制度對計(jì)劃生育政策的影響

通過解除社會成員的后顧之憂和社會化的福利服務(wù)設(shè)施，使人們從“養(yǎng)兒防老”、“多子多福”的傳統(tǒng)觀念中解脫出來，樹立起現(xiàn)代化的家庭觀，可以推進(jìn)人口和計(jì)劃生育政策的順利實(shí)施。

4．社會保障與國民教育

社會保障與國民教育的發(fā)展是互促互助的關(guān)系，社會保障中教育福利的實(shí)施維護(hù)了教育的公平性，保證了教育事業(yè)的健康發(fā)展，而教育事業(yè)的發(fā)展反過來又會有利于社會保障制度的鞏固和完善。

（1）社會保障制度對國民教育的影響

①現(xiàn)代社會保障制度是包括社會保險、社會救助、社會福利等在內(nèi)的全面的國民保障系統(tǒng)，教育福利構(gòu)成了現(xiàn)代社會保障制度的必要內(nèi)容，社會保障制度的發(fā)展有利于現(xiàn)代國民教育體系的形成，有利于促進(jìn)全民族教育和科學(xué)文化素質(zhì)的提高。

②社會保障制度為勞動者提供的經(jīng)濟(jì)保障客觀上起到了保障其子女享受教育的權(quán)利，而各種具有福利性的職業(yè)培訓(xùn)等又使勞動者的文化素質(zhì)與技能水平得到提高。

（2）國民教育對社會保障的影響

國民教育的發(fā)展，包括義務(wù)教育、職業(yè)教育、高等教育等，成為勞動者勞動技能提高的關(guān)鍵因素，作為生產(chǎn)力中最活躍的因素，勞動者素質(zhì)的提高必將大大提高社會生產(chǎn)效率，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，從而為社會保障制度的發(fā)展和完善提供了最基本的活力源泉。

5．社會保障與家庭政策

社會保障與家庭政策不但具有相同的發(fā)展目標(biāo)，而且在許多項(xiàng)目和制度安排上也是一致的。

（1）社會保障對家庭政策的影響

①通過各項(xiàng)措施，為社會成員提供的經(jīng)濟(jì)和服務(wù)援助，不但有力地緩解和消除了家庭貧困、促進(jìn)了家庭成員健康狀況的改善，而且在維護(hù)家庭人權(quán)方面起著不可替代的作用。

②通過國民教育福利，可以提高家庭成員的受教育水平，從而提高整個家庭的素質(zhì)。

③通過職業(yè)培訓(xùn)和職業(yè)介紹，使每個家庭成員都有機(jī)會和能力成為勞動者，對已消除家庭性別歧視發(fā)揮重要作用，

（3）家庭政策對社會保障的影響

①家庭作為社會成員賴以生存和依附的最基本單位，社會保障政策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)在某種程度上也直接依賴于家庭政策的落實(shí)。

②家庭還承擔(dān)著家庭成員之間年老、傷殘照顧等基本的任務(wù)，這實(shí)際上減輕了社會保障的負(fù)擔(dān)。

③家庭作為人和社會之間的社會化媒介，通過促進(jìn)對多元化和多樣化的尊重以及良好的公民道德的形成，起著加強(qiáng)社會融合的作用，這無疑與社會保障構(gòu)建和諧社會的目標(biāo)是完全一致的。