導(dǎo)論 向往股東資格的理性研究

一、選題及其價(jià)值：從資格認(rèn)定到系統(tǒng)思考

從上世紀(jì)末開始，隨著公司法的逐步實(shí)施和國有企業(yè)股份制改革的全面鋪開，我國公司訴訟案件逐漸增多，而這些案件大部分都與股東資格的認(rèn)定有關(guān)。由于公司立法存在的瑕疵，投資者在設(shè)立公司、股份轉(zhuǎn)讓以及公司解散等環(huán)節(jié)中的不規(guī)范行為，導(dǎo)致了股東資格認(rèn)定十分復(fù)雜。對股東資格的認(rèn)定，成了司法審判中的難點(diǎn)和理論研究上的熱點(diǎn)。近幾年來，與此問題相關(guān)的司法規(guī)范頻頻出臺(tái)，審判實(shí)務(wù)研究文集密集出版，相關(guān)論文猶如“商品批發(fā)”似的發(fā)表于各類刊物，專題研究以項(xiàng)目成果、碩士學(xué)位論文、博士學(xué)位論文等各種形式涌現(xiàn)出來。然而，迄今為止，司法實(shí)踐中有關(guān)股東資格認(rèn)定的規(guī)則仍缺乏強(qiáng)有力的理論支持，理論界對股東資格的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)更是眾說不一?，F(xiàn)行公司法中存在的不足，在一定程度上阻礙了股東資格司法審判與理論研究的科學(xué)化發(fā)展。司法審判機(jī)關(guān)善良的“從實(shí)際出發(fā)”的審判指導(dǎo)思想，遷就了不規(guī)范的投資行為和股份交易行為，使不規(guī)范的相關(guān)行為“合法化”,而相關(guān)理論研究也為這些司法實(shí)踐審判規(guī)則進(jìn)行“學(xué)理闡釋”，這使人們感到現(xiàn)實(shí)的不規(guī)范行為似乎“綁架”了司法制度，“操縱”了理論研究。

面對有關(guān)股東認(rèn)定的現(xiàn)實(shí)問題和研究狀況，我們有理由擔(dān)心，對投資和股份交易不規(guī)范行為遷就所起到的極其不良的示范效應(yīng)，不僅會(huì)對公司法制的正常發(fā)展產(chǎn)生誤導(dǎo)作用，還會(huì)對相關(guān)理論研究的科學(xué)思維造成不良影響。我們更有理由對現(xiàn)行《公司法》某些規(guī)定的合理性與科學(xué)性提出質(zhì)疑，如《公司法》有關(guān)股東資格工商登記的規(guī)范究竟起到了什么作用？《公司法》對有限責(zé)任公司與股份有限公司在股份憑證與股東名冊方面不同規(guī)定的法理基礎(chǔ)是什么？股東資格認(rèn)定的法理根基何在？……

筆者在尋覓認(rèn)定股東資格法理根基的過程中深切感悟到，股東資格的問題是公司制度和公司法學(xué)理論中最重要的基礎(chǔ)性問題之一。從制度層面來看，有關(guān)股東的法律規(guī)范，是公司制度體系的基礎(chǔ)規(guī)范，因?yàn)闆]有股東就不會(huì)有公司。在此意義上，有關(guān)股東資格的規(guī)范，是公司制度的基礎(chǔ)內(nèi)容。從法學(xué)理論的角度思考，如果說民法是對公民的終極關(guān)懷，那么，公司法也應(yīng)當(dāng)是對股東的終極關(guān)懷；在此意義上，公司法的規(guī)范，在相當(dāng)大的程度上是圍繞著股東展開的。有關(guān)股東資格問題，必然會(huì)與公司法的各種規(guī)范產(chǎn)生不同程度的聯(lián)系；有關(guān)股東資格的研究，自然也會(huì)涉及公司法規(guī)范的方方面面。因此，對股東資格的研究，不能囿于股東資格的本身，而應(yīng)當(dāng)將其置于整個(gè)公司法律制度的體系之中，從公司法的整體層面來準(zhǔn)確把握股東資格的內(nèi)在本質(zhì)，由此展開對股東資格相關(guān)問題的系統(tǒng)分析。

從公司制度的宏觀高度俯視股東資格問題，我們可以看到：股東資格的法理基礎(chǔ)涉及財(cái)產(chǎn)理論與公司法學(xué)的基礎(chǔ)理念；股東資格的主體范圍涉及公司法對股東權(quán)利能力的立法態(tài)度；股東資格的取得涉及股份權(quán)益的歸屬；股東資格的認(rèn)定涉及股份內(nèi)涵與外在表現(xiàn)的認(rèn)識(shí)態(tài)度，甚至涉及對公司法律制度的價(jià)值取向；股東資格的變化，既有股東主體更替之可能，更有股東利益量變之客觀，這涉及股東在公司內(nèi)部相關(guān)利益關(guān)系的變化；股東資格的滅失，不僅表明股東對公司關(guān)系的解除，更是反映出股份財(cái)產(chǎn)的流動(dòng)以及股東相關(guān)財(cái)產(chǎn)價(jià)值形態(tài)的變化，這涉及在股東資格滅失中相關(guān)主體財(cái)產(chǎn)利益的合理保護(hù)以及諸如公司變更、公司解散清算等相關(guān)制度的合理構(gòu)建。

股東與公司是公司法中兩個(gè)緊密相連、休戚相關(guān)的基本概念。只有將包括資格認(rèn)定在內(nèi)的股東資格相關(guān)問題置于公司整體層面的環(huán)境中，全方位地進(jìn)行考察分析，才能就這些問題的研究得出科學(xué)的結(jié)論。所以，本書并不一般性地關(guān)注股東資格認(rèn)定這一熱門話題，而是從公司法的整體層面分析思考股東資格這一既熟悉又陌生的問題。本書將系統(tǒng)考察分析股東資格的基本原理以及相關(guān)問題，歸納梳理股東資格以及與其相關(guān)的理念，探究股東資格深層次的法學(xué)理論問題。本書將努力揭示股東資格的本質(zhì)，揭示股東資格取得、變化和滅失對公司制度的影響。在此基礎(chǔ)上，本書將積極探索對股東利益保護(hù)的正當(dāng)路徑，從而努力為公司法律制度的發(fā)展完善提供理論支持；為公司法學(xué)相關(guān)問題的深入研究拓寬視野，拓展思路。