支票一樣，規矩不一樣

早上一上班，我們的主管張姐的屁股還沒坐熱，小吳就急匆匆地來了，拿著所有“手續”都辦好了的“付款申請單”跑來找張姐簽字。張姐仔細審核了一遍，在所有財務部內部成員和一個采購部外人的證明下，大筆一揮，簽上了自己的名字。

剩下的就是小劉的事了，當然張姐也不客氣，直接將“付款申請單”給了小劉。小劉是一個孕婦，荷爾蒙的分泌及腹腔的壓力讓她晚上睡不好，所以她經常睡眠不足。當她看到付款方式上寫的是“轉賬支票”時，眼睛瞪圓了：“轉賬支票？供貨單位自己來拿，還是你給人家送過去？用網上銀行多簡單啊?！?/p>

小吳的回答相當專業：“他們自己派車送貨，不用物流，所以自己來拿。驗貨入庫后，就把支票拿走?！闭f完就跑了，看起來很忙的樣子。

而小劉顯然不愿意用轉賬支票，使用轉賬支票其實并不麻煩，但是相比使用網上銀行，就顯得有些麻煩了。

撇開網上銀行不談，咱們先來談談支票的問題。大家應該知道，支票分成現金支票和轉賬支票兩種。今天小劉要開轉賬支票，她既然嫌麻煩又有徒弟可帶，自然就不會放過新來的小李，她很自然地說：“小李，你來填，我看看你填得怎么樣？”

小李很興奮，拿來就要填，看來心里還是有些底的。但是小劉卻阻止了她，讓她先說說怎么填。

先來說下填支票的時候日期怎么寫。填支票的時候日期要大寫，數字0、1、2、3、4、5、6、7、8、9、10，對應的大寫數字分別是零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾，還有佰、仟、萬。比如2012年，就要填“貳零壹貳年”。

月份更復雜一點，按規定來說“1月”和“2月”在填制的時候前面要加零，就是“零壹月”“零貳月”，因為如果別有用心的人在前面添加了“拾”，原來的內容就變成了“拾壹月”“拾貳月”。這樣規定的原因很簡單，就是如果不加零的話，原來的內容是可改的。

但是以我的經驗來說，你要是真的填支票的月份，建議除了“11月”和“12月”以外，在前面都加上零；如果你不加零，銀行的工作人員也往往會要求你加上去，不為別的，只為了更保險。

我還遇到過一次更離奇的情況，支票填列的是“壹拾壹月”，但是銀行的工作人員愣是讓我還要在前面再加上零，原因就是三個大寫數字寫得太靠后，前面還有比較大的空隙。因此，填列的時候還要記住要均勻填寫大寫數字，不要擠，也不要散，別給自己找麻煩。

還有日期，就是“××日”的那個日子，跟月份的區別在于，凡是個位的日子，也就是“1—9日”前面都要加零，舉例來說就是“零壹日”“零貳日”，以此類推一直到“零玖日”。

再來就是填寫支票的金額了。在填列小寫金額的地方，要記得在數字的最前面加一個“￥”符號，以表示最高位從下一位開始，這樣也是為了避免有人借機修改金額。填列大寫金額的地方，就沒什么講究，按部就班填寫就好了。

比如，“3251647.58元”正確的寫法是：“叁佰貳拾伍萬壹仟陸佰肆拾柒元伍角捌分”，關鍵在于最后有一個“整”到底應不應該寫。按現在的規定來說不應該寫，過去有“厘”“毫”，所以是應該寫的，但是現在沒有了，最新的會計制度要求“分”的后面不寫“整”，如果寫了就不符合規定了。

不過還是不能蓋棺定論的。我的建議就是先不要寫，到了銀行，看銀行的工作人員怎么說，萬一他要你填上，你就再填上一個字，不會耽誤你的工作。如果你的公司用的是支票打印機，那你絕對不要寫，要是銀行工作人員要求你寫，你可以用會計制度和他“理論”。

最后就是蓋章了。首先要弄明白自己公司在開戶銀行的預留印鑒是什么，蓋章的時候要蓋得清晰，不能有重疊，要比過去蓋章更加仔細。過去是手工驗章，銀行的工作人員拿著你的支票對著那個預留印鑒折啊對啊，基本上都能過。但現在都是電子驗章，如果趕上公司開戶的銀行機器不好用，就要反復地核查，一筆業務就可能要在銀行待好久。不過也可能是公司的預留印鑒有問題，那就是后話了。

說完了轉賬支票再來說說現金支票?，F金支票的填寫方式和轉賬支票基本相同，唯一不同的是，現在的現金支票都用于本公司日常小額的現金開銷，比如辦公費之類的，所以反面有填列經辦人身份證號的地方，如果取備用金，則不要忘記填身份證號碼，更不要忘記帶身份證件。

也許你經常跑銀行，跟銀行的工作人員都很熟悉，偶爾忘了不會有什么問題，但是如果遇上一絲不茍的工作人員，你還是過不去的，有備無患是最好的。

剩下的一點不同就是由于現金支票是自己填制、自己支取，所以前后兩面蓋的章都是預留印鑒，有時候兩面的印泥會互相滲透，銀行驗章時就過不去了。因此，在蓋章時最好分派好兩面的可用空間，盡量不要讓兩面的預留印鑒重疊。

現金支票還要注意使用的時間。雖然現金支票的有效期不是當天就完，但是有的銀行卻要求只用當天開具的現金支票，而有的銀行只要現金支票不過期，就不影響使用。解決的辦法很簡單，就是給開戶行打個電話確認一下該行的具體規定。

如今，銀行的管理制度也越來越完善，現在的支票和電匯業務都要求用密碼器。密碼器的使用相當簡單，最主要的就是細心，要選對業務類型、使用票據的類型、金額、支付密碼，這些內容千萬不能填錯，因為有一點錯誤都會讓支票作廢。

在這里我要寫一點自己的小心得，就是不管你在一個行業做了多久，還是會有很多東西不懂。比如，我一直以為所有的支票都是要填密碼的，直到有一天我看見了一張沒有密碼的轉賬支票，我那個火大啊，這樣的東西給我沒用啊！結果我跟對方一通理論才明白，對方單位是不用密碼器的。盡管我到現在也搞不明白為什么，但是我弄清了一個原則，就是只要你的公司使用密碼器，那么你們的每一張支票都必須填寫密碼。

最后來說說什么時候開支票。開支票的時間最好是什么時候用什么時候開，比如一會兒要去銀行取備用金，那我們就馬上開現金支票，蓋好印鑒，然后去銀行。

再比如貨物已到，驗收入庫，跟貨一起來的供貨方業務人員來取貨款，我們再根據已經復核的“付款申請單”開具轉賬支票，讓供貨方的業務人員帶走。但是切記要有支票登記簿，讓對方在收取支票欄簽字，以備將來查閱。

小李大概敘述了一遍，小劉聽著還算滿意，拿起電話直接打給了跑掉的小吳，問對方什么時候來拿轉賬支票。小吳說：“供貨方的貨車已經到了，正在驗貨入庫，大概一個小時后就會上樓來拿貨款，現在就可以開支票了?！?/p>

接下來，小李就填寫了她工作生涯中的第一張轉賬支票。小姑娘把這件小事看得挺重要，填好后就交給了小劉。

小劉看著也很滿意，告訴她：“一會兒等取貨款的人來了，再蓋章，填密碼?！?/p>

這就是一個相當謹慎的出納，因為工作的時間長了，所以她什么都不著急，一切工作全都按部就班，不像菜鳥，總是想一股腦把事情都做了。

一張沒蓋章、沒填支付密碼的“轉賬支票”就等于一張印著花的美麗的廢紙，要等到取貨款的人來了，才能讓它變得有用。