《風險管理》真題匯編（一）

一、單項選擇題（共90題，每小題0.5分，共45分。以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分）

1．關于商業銀行管理戰略說法，不正確的是（　）。

A．戰略目標可以分解為戰略愿景、階段性戰略目標和主要發展指標等細項

B．商業銀行管理戰略分為戰略目標和實現路徑兩個方面的內容

C．各家銀行的戰略目標各不相同，不存在共性特征

D．戰略目標確立后，應重點研究如何保證路徑的高質量和高效率

2．下列關于壓力測試的應用和報告方面的要求，說法錯誤的是（　）。

A．資本充足率壓力測試分為定期壓力測試和不定期壓力測試

B．商業銀行應根據定期和不定期壓力測試工作編制資本充足率壓力測試報告

C．商業銀行應根據資本充足率壓力測試工作評估銀行所面臨的潛在不利影響及對應所需持有的附加資本

D．原則上，壓力測試至少每半年一次

3.（　）負責保證商業銀行建立并實施充分而有效的內部控制體系。

A．股東大會

B．高級管理層

C．監事會

D．董事會

4．董事會應定期核查銀行（　）能否充分保證其有序和審慎地開展業務。

A．內部控制體系

B．公司治理結構

C．風險控制環境

D．風險監測體系

5．風險管理文化的精神核心和最重要以及最高層次的因素是（　）。

A．風險管理理念

B．風險管理制度

C．風險管理知識

D．風險管理技能

6．與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有的特征不包括（　）。

A．內部關聯交易頻繁

B．連環擔保十分普遍

C．風險識別和貸后管理難度大

D．非系統性風險較高

7．下列商業銀行各風險管理組織機構中，（　）負責建立識別、計量、監測并控制風險的程序和措施。

A．董事會

B．高級管理層

C．股東大會

D．監事會

8．下列關于風險管理部門各機構的主要職責，說法錯誤的是（　）。

A．監事會從事內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等監察工作

B．高級管理層負責執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程

C．高級管理層是商業銀行的最高風險管理/決策機構，與董事會共同承擔商業銀行風險管理的責任

D．風險管理委員會根據風險管理部門提供的信息，作出經營或戰略方面的決策并付諸實施

9.（　）是商業銀行進行有效風險管理的最前端。

A．外部監督機構

B．財務控制部門

C．法律/合規部門

D．內部審計部門

10．不同的職能部門對于風險狀況的需求是不一樣的，風險管理委員會需要的是（　）。

A．整體風險報告

B．最佳避險報告

C．風險監測報告

D．具體的頭寸報告

11．假定某公司2014年的銷售成本為50萬元，銷售收入為200萬元，年初資產總額為150萬元，年底資產總額為220萬元，則其總資產周轉率約為（　）。

A.54%

B.108%

C.120%

D.150%

12．高級計量法（AMA）不僅僅是操作風險計量的一種方法，它更是一套完整的操作風險管理框架，下列不屬于其作用的是（　）。

A．促進風險管理文化的轉變

B．豐富操作風險的管理手段

C．優化作風險管理流程

D．提高操作風險管理效率

13．根據2002年穆迪公司在違約損失率預測模型LOSSCAL的技術文件中所披露的信息，（　）等產品因素對違約損失率的影響貢獻程度最高。

A．企業融資杠桿率

B．行業因素

C．宏觀經濟周期因素

D．清償優先性

14．外債總額與國民生產總值之比反映了一國長期的外債負擔情況，一般的限度是（　）。

A.20%～25%

B.15%～25%

C.10%～20%

D.10%～25%

15．某銀行2014年貸款應提準備為2000億元，貸款損失準備充足率為80%，則貸款實際計提準備為（　）億元。

A.1300

B.1600

C.1800

D.1700

16．假定商業銀行某信用等級的債務人在獲得貸款后的前3年出現違約的概率（即邊際死亡率）分別為2%、3%、3.5%。則根據死亡率模型，該信用等級的債務人在3年期間可能出現違約的概率為（　）。

A.10%

B.8%

C.15%

D.5%

17．在影響操作風險的因素中，交易/定價錯誤屬于內部流程類的因素。它是指（　）。

A．銀行結算支付系統失靈

B．未遵循操作規定，使交易和定價出現了錯誤

C．銀行員工專業知識相對缺乏，無法為產品定價

D．與市場上同類金融產品不相匹配

18．商業銀行應當對信息系統的項目立項、開發、驗收、運行和維護實施有效管理，對于商業銀行系統設計/開發應持有的態度是（　）。

A．追求快速見效，只需考慮短期效果

B．系統要大而全，使用國內領先的信息設備

C．從戰略高度評價經營管理的需求，慎重對待系統設計、開發全過程

D．系統越大越好，可以超越本行業的業務

19．在影響銀行操作風險的外部事件中，政治風險是重要因素之一。它是指由于戰爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風險。以下不屬于銀行面臨的政治風險的是（　）。

A．政府財政政策的改變

B．公共利益集團持續的壓力/運動

C．極端組織的行動

D．政權發生更替

20．電腦“千年蟲”的風險，使世界各地的商業銀行為此支付了巨額費用。這一風險屬于（　）引發的風險。

A．外部事件

B．人員因素

C．系統缺陷

D．內部流程

21．巴塞爾委員會根據（　），把商業銀行面臨的風險分為八大類。

A．損失結果

B．風險事故

C．風險發生的范圍

D．商業銀行的業務特征及誘發風險的原因

22．下列屬于商業銀行風險管理的主要策略的是（　）。

A．風險分散

B．風險對換

C．風險集中

D．風險轉出

23．國際金融協會針對風險偏好的傳導提出四點意見，下列關于此意見描述錯誤的是（　）。

A．機構應加強關于風險偏好框架的內部交流與培訓，各級管理層必須親自參加

B．為各個業務條線和部門設定風險限額，將風險偏好轉化為業務開展的實際約束

C．各個部門負責人應當基于自身風險狀況制定各自的業務計劃

D．對業務條線和分支機構的風險保持持續關注，以促進風險偏好的動態更新

24．某部門的投資組合中有三種人民幣資產，頭寸分別為4萬元、8萬元、2萬元，一年后，三種資產的年百分比收益率分別為20%、44%、15%，則該部門的投資組合百分比收益率是（　）。

A.35%

B.33%

C.34%

D.23%

25．在商業銀行的經營過程中，（　）決定其風險承擔能力。

A．資本規模和商業銀行的盈利水平

B．資產規模和商業銀行的風險管理水平

C．資本金規模和商業銀行的風險管理水平

D．資本金規模和商業銀行的盈利水平

26．單一的資產風險管理模式和單一的負債風險管理模式均不能保證商業銀行安全性、流動性和效益性的均衡。在此情況下，（　）應運而生。

A．資產風險管理模式

B．負債風險管理模式

C．資產負債風險管理模式

D．全面風險管理模式

27．從金融機構的發展歷史可以看出，很多銀行倒閉案例由（　）引發。

A．市場風險

B．信用風險

C．操作風險

D．流動性風險

28．在風險偏好設置與實施過程中，需要注意的問題不包括（　）。

A．向業務條線和分支機構傳導

B．將風險偏好與戰略規劃有機結合

C．充分考慮相關利益者的期望

D．加強自我約束，確定風險偏好

29．資產負債風險管理的重要分析手段為（　）。

A．缺口分析和盈利分析

B．缺口分析和久期分析

C．缺口分析和風險分析

D．久期分析和盈利分析

30．下列關于風險對沖的說法，不正確的是（　）。

A．風險對沖不能用于管理信用風險

B．風險對沖可以管理系統性風險，也能管理非系統性風險

C．風險對沖中市場對沖又稱為殘余風險

D．風險對沖關鍵在于對沖比率的確定

31．反映銀行實際擁有的資本水平的是（　）。

A．賬面資本

B．經濟資本

C．監管資本

D．實際資本

32.（　）切實承擔起政策制定、政策實施以及監督合規操作的職能，是商業銀行實施有效風險管理的關鍵。

A．董事會和監事會

B．董事會和高級管理層

C．董事會和風險管理委員會

D．高級管理層和監事會

33．下列關于商業銀行在完善內部控制體系的理解，不正確的是（　）。

A．高級管理層制定適當的內部控制政策

B．董事會負責建立并實施一個充分有效的內部控制體系

C．內部控制不屬于商業銀行日常工作的一部分

D．監事會負責監督董事會、高級管理層完善內部控制體系

34．下列關于風險管理部門的說法，不正確的是（　）。

A．國際先進銀行的通行做法是風險管理部門不具有獨立性

B．在規模有限的城市商業銀行適合分散型風險管理部門

C．風險管理部門無權參與風險管理政策的最終執行

D．監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額是風險管理部門至關重要的職責

35．下列關于風險識別的常用方法，描述正確的是（　）。

A．分析風險是通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類

B．情景分析法采用類似于備忘錄的形式

C．可以把匯率風險分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結構等影響因素的是分解分析法

D．資產財務狀況分析法是商業銀行識別風險的最基本、最常用的方法

36．風險識別包括（　）兩個環節。

A．感知風險和預測風險

B．感知風險和分析風險

C．預測風險和分析風險

D．感知風險和控制風險

37．下列關于分散型風險管理部門的說法，不正確的是（　）。

A．商業銀行不需要建立完善的風險管理部門

B．把風險管理職能外包給專業服務供應商

C．能絕對控制商業銀行的敏感信息

D．商業銀行無法形成長期的核心競爭力

38．風險管理委員會制定相關政策和指導原則的最終文件需要提交（　）批準。

A．監事會

B．高級管理層

C．董事會

D．其他部門

39．客戶評級的評價主體是（　）。

A．中央銀行

B．商業銀行

C．各類金融機構

D．政府經濟管理部門

40.（　）的支持與承諾是商業銀行有效風險管理的基石。

A．高級管理層

B．董事會

C．監事會

D．風險管理委員會

41．假設某商業銀行的當期期初共有1000億元貸款，其中正常類、關注類、次級類、可疑類、損失類貸款分別為900億元、50億元、30億元、15億元、5億元。該年度銀行正常收回存量貸款150億元（全部為正常類貸款），清收處置不良貸款25億元，其他不良貸款形態未變化，新發放貸款225億元（截至當期期末全部為正常類貸款）。截至當期期末，該銀行正常類、關注類貸款分別為950億元、40億元。則該銀行當年度的正常貸款遷徙率為（　）。

A.12.3%

B.2.89%

C.4.38%

D.6.83%

42.Credit Metrics模型中，信用工具的市場價值取決于借款人的（　）。

A．信用等級

B．資產規模

C．盈利水平

D．還款能力

43．商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內信用風險資產的非預期損失而應該持有的資本金是（　）。

A．核心資本

B．信用風險經濟資本

C．監管資本

D．風險加權資本

44．按照業務特點和風險特征的不同，商業銀行的客戶可以劃分為（　）。

A．企業類客戶和機構類客戶

B．單一法人客戶和集團法人客戶

C．法人客戶和個人客戶

D．集體客戶和個人客戶

45．關于資產證券化，下列說法正確的是（　）。

A．具有將缺乏流動性的貸款資產轉化成具有流動性的證券的特點

B．在某種程度上，資產證券化產品的屬性是由其標的屬性決定的

C．有利于分散信用風險，改善資產質量

D．以上都正確

46．商業銀行應在內部資本充足評估程序框架下建立全面的、審慎的、（　）的資本充足率壓力測試工作機制。

A．高效

B．及時

C．準確

D．前瞻性

47.（　）這一擔保形式，主要應用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。

A．抵押

B．保證

C．留置

D．質押

48．定期壓力測試至少（　）年一次。

A．半

B.1

C.2

D.3

49．貸款定價中的風險成本一般是指（　）。

A．預期損失

B．非預期損失

C．違約損失

D．災難性損失

50．下列不屬于商業銀行客戶信用評級發展階段的是（　）。

A．信用信息實地勘查

B．專家判斷法

C．信用評分模型

D．違約概率模型

51．下列不屬于商業銀行的戰略風險體現的是（　）。

A．商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性

B．為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷

C．為實現戰略目標對競爭對手造成損害

D．為實現目標所需要的資源匱乏

52．戰略風險可以從（　）進行識別。

A．宏觀戰略層面、中觀執行層面、微觀管理層面

B．宏觀執行層面、中觀戰略層面、微觀管理層面

C．宏觀執行層面、中觀管理層面、微觀戰略層面

D．宏觀戰略層面、中觀管理層面、微觀執行層面

53．下列關于聲譽風險的說法，錯誤的是（　）。

A．聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險

B．在激烈競爭的市場條件下，聲譽風險的損害可能是短期的

C．商業銀行只有從整體層面認真規劃才能有效管理和降低聲譽風險

D．良好的聲譽是商業銀行生存之本

54．下列屬于戰略風險識別在宏觀戰略層面上的做法的是（　）。

A．業務領域負責人應當嚴格遵循商業銀行的整體戰略規劃

B．董事會和最高管理層必須全面、深入地評估商業銀行長期戰略決策中可能潛藏的戰略風險

C．所有崗位員工必須嚴格遵守相關業務崗位的操作規程

D．所有崗位員工應同時具備正確的風險管理意識

55．目前，中國銀監會已發布的主要制度包括（　）《商業銀行操作風險監管資本計量指引》《中國銀行業監督管理委員會關于加大防范操作風險工作力度的通知》等文件，從不同層面提出了操作風險的相關管理要求。

A.《商業銀行操作風險管理指引》

B.《商業銀行市場風險管理指引》

C.《貸款風險分類指導原則》

D.《銀行貸款損失準備計提指引》

56．與貿易相關的短期或有負債，主要指有優先索償權的裝運貨物作抵押的跟單信用證的信用轉換系數為（　）。

A.100%

B.50%

C.20%

D.0

57．關于久期缺口的說法，錯誤的是（　）。

A．當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性就加強

B．當久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則資產價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，流動性隨之減弱

C．當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性就加強

D．當久期缺口為零時，利率變動對商業銀行的流動性沒有影響

58．在標準法下，代理服務的β系數為（　）。

A.12%

B.15%

C.18%

D.20%

59．操作風險計量模型的置信度應設定為（　），觀測期為（　）年。

A.99.9%;1

B.99%;1

B.99.9%;2

C.99%;2

60．以下不是總敞口頭寸計算方法的是（　）。

A．累計總敞口頭寸法

B．公允價值法

C．凈總敞口頭寸法

D．短邊法

61．下列選項中，不屬于操作風險關鍵風險指標的是（　）。

A．市場變動

B．產品價格

C．員工水平

D．客戶滿意度

62．下列選項中，屬于商業銀行風險偏好定性描述方式的是（　）。

A．維持現有的紅利水平

B．零容忍度類指標

C．收益類指標

D．資本類指標

63．下列關于財務比率分析的描述中，錯誤的是（　）。

A．盈利能力比率，用來衡量管理層將銷售收入轉換成實際利潤的效率，體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力

B．杠桿比率，用來衡量企業所有者利用外部融資資金獲得融資的能力，也用于判斷企業的償債資格和能力

C．效率比率，又稱營運能力比率，體現管理層控制和管理資產的能力

D．流動比率，用來判斷企業歸還短期債務的能力，即分析企業當前的現金支付能力和應付突發事件和困境的能力

64．商業銀行可以通過資產組合管理或與其他商業銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象（　），從而分散和降低風險。

A．明確化

B．多樣化

C．合理化

D．復雜化

65．操作風險評估過程一般從業務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般不包括（　）。

A．由表及里

B．自上而下

C．自下而上

D．從已知到未知

66．鄧肯·威爾遜開發出了（　）方法。

A．因果關系模型

B．關鍵風險指標

C．風險誘因

D．風險緩釋

67．資產流動性強的表現是（　）。

A．變現能力強，所付成本高

B．變現能力強，所付成本低

C．變現能力弱，所付成本低

D．變現能力弱，所付成本高

68．商業銀行對（　）變化的敏感程度直接影響資產負債的期限結構。

A．匯率

B．利率

C．宏觀經濟政策

D．市場價格

69．假設某銀行的總資產為2000億元，核心存款為300億元，應收存款為12億元，現金頭寸8億元，總負債600億元，則該銀行的現金頭寸指標為（　）。

A.0.01

B.0.02

C.0.03

D.0.04

70．下列不屬于戰略風險流程的是（　）。

A．戰略風險識別

B．外部審計

C．戰略風險評估

D．監測和報告

71．下列屬于商業銀行面臨的項目風險的是（　）。

A．收益下降

B．技術故障造成經濟損失

C．開拓企業信用卡業務

D．產品研發失敗

72．商業銀行所采用的信息系統的（　）極為重要。

A．適用性

B．安全性

C．前瞻性

D．便捷性

73．戰略風險的類型包括（　）。

A．品牌風險

B．競爭對手風險

C．客戶風險

D．以上全對

74．商業銀行一個完整的風險監測指標體系，包括風險水平類指標、風險遷徙類指標和（　）。

A．流動性風險指標

B．信用風險指標

C．風險抵補類指標

D．操作風險指標

75．商業銀行最常見的資產負債期限錯配情況是將大量（　）用于（　）。

A．長期借款；長期貸款

B．短期借款；短期貸款

C．長期借款；短期貸款

D．短期借款；長期貸款

76．風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和（　）。

A．盈利能力

B．不良貸款遷徙率

C．準備資金充足程度

D．資本充足程度

77．管理信息系統是風險監管的內容和要素之一。監管部門對管理信息系統有效性的評判可用（　）衡量，這些因素受信息需求分析和系統設計的影響。

A．數量、復雜性、及時性

B．運行速度、復雜性、便捷性

C．質量、數量、及時性

D．質量、及時性、便捷性

78．在計算資本充足率時，對質押的處理非常嚴格，僅包括一些高質量的金融工具，下列屬于高質量的金融工具的是（　）。

A．評級為AA-以上國家或地區政府發行的債券

B．銀行存單

C．本外幣現金

D．黃金

79．下列選項中，向董事會報告風險管理工作和風險狀況的是（　）。

A．財務人員

B．股東

C．高管層

D．董事長

80．關于表外項目，說法錯誤的是（　）。

A．表外項目按兩步轉換的方法計算普通表外項目的風險加權資產

B．利率和匯率合約的風險資產由兩部分組成：一部分是按市價計算出的經濟資本；另一部分是由賬面名義本金乘以固定系數獲得

C．對于匯率、利率及其他衍生產品合約的風險加權資產，使用現期風險暴露法計算

D．商業銀行首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉換系數，獲得等同于表內項目的風險資產，然后根據交易對象的屬性確定風險權重，計算表外項目相應的風險加權資產

81.（　）被定義為未來結果出現收益或損失的（　）。

A．保險；確定性

B．風險；不確定性

C．保險；不確定性

D．風險；確定性

82．在實踐中，以下不屬于人們對風險造成損失的劃分的是（　）。

A．已造成損失

B．預期損失

C．非預期損失

D．災難性損失

83．下列選項中，（　）是一個國家乃至全球經濟和金融體系的核心支柱。

A．保險公司

B．證券公司

C．銀行中介

D．商業銀行

84．下列不屬于商業銀行經營原則的是（　）。

A．安全性

B．風險性

C．流動性

D．效益性

85.2006年（　）提出一系列風險計量的規范標準，使得商業銀行風險管理模式發生了本質變化。

A.《巴塞爾新資本協議》

B.《資本協議市場風險補充規定》

C.《國際會計準則第39號》

D.《商業銀行資本充足率管理辦法》

86.1973年，歐式期權定價模型的提出者不包括（　）。

A．費雪·布萊克

B．麥隆·舒爾斯

C．哈瑞·馬柯維茨

D．羅伯特·默頓

87.（　）是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。

A．信用風險

B．權責風險

C．操作風險

D．聲譽風險

88.（　）是指金融資產價格和商品價格的波動給商業銀行表內頭寸、表外頭寸造成損失的風險。

A．信用風險

B．操作風險

C．市場風險

D．聲譽風險

89．下列不屬于國別風險的是（　）。

A．政治風險

B．宏觀經濟風險

C．結算風險

D．傳染風險

90．下列不屬于政治風險的是（　）。

A．政權風險

B．法律風險

C．政局風險

D．政策風險

二、多項選擇題（共40題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分）

1．健全有效的內部控制應該是不同要素、不同環節組成的有機體。從環節方面看，下列各項中屬于商業銀行內部控制的有（　）。

A．決策

B．建設與管理

C．執行與操作

D．監督與評價

E．改進

2．個人信貸業務是國內個人業務的主要組成部分，也是商業銀行競相發展的零售銀行業務。該項業務中，產生操作風險的原因包括（　）。

A．客戶監管難度大

B．缺乏風險意識或風險防范經驗不足

C．內控制度不完善，業務流程有漏洞

D．業務管理分散，缺乏統籌管理

E．個人信用體系不健全

3．在商業銀行對操作風險的監測中，關鍵風險指標是指用來考察商業銀行風險狀況的統計數據或指標。商業銀行可選擇一些指標并通過對其監測從而為操作風險管理提供早期預警。確定關鍵風險指標的三個步驟有（　）。

A．了解業務和流程

B．確定并理解主要風險領域

C．定義操作風險

D．定義風險指標并按重要程度對定義的風險指標進行排序，確定主要的風險指標

E．對操作風險進行分類

4．某商業銀行與某數據信息中心達成協議，由該數據信息中心負責該事業單位的計算機中心的安全運營。關于該協議，下列說法正確的有（　）。

A．簽訂協議的行為是業務外包

B．該事業單位簽約的目的是轉移本單位的操作風險

C．該外包業務的最終責任人是該數據信息中心

D．該行為是可降低的風險

E．本單位的賬務系統業務可以同數據信息中心一樣外包出去

5．在操作風險識別過程中建立的因果分析模型能夠對操作風險的（　）三個方面進行歷史統計，并形成相互關聯的多元分布。

A．風險類別

B．風險成因

C．風險成本

D．風險損失

E．風險發生頻率

6．商業銀行的流動性管理應急計劃中應當包括（　）。

A．制訂在危機情況下對資產和負債的處置措施

B．尋求中央銀行的緊急支援

C．規定各部門溝通或傳輸信息的程序

D．處理與利益持有者之間的關系

E．明確在危機情況下各部門的分工和應采取的措施

7.（　）的存款通常不夠穩定，對商業銀行的流動性影響較大。

A．機構存款人

B．小額存款人

C．公司存款人

D．中小企業

E．零售客戶

8．流動性風險是（　）長期積聚、惡化的結果。

A．信用風險

B．市場風險

C．操作風險

D．戰略風險

E．聲譽風險

9．下列各項中，（　）屬于流動性比率/指標。

A．現金頭寸指標

B．大額負債依賴度

C．貸款總額與總資產的比率

D．總資產報酬率

E．易變負債與總資產的比率

10．下列關于流動性比率的描述，正確的有（　）。

A．流動性比率=流動性資產余額/流動性負債余額×100%

B．流動性比率應分別計算本幣和外幣口徑數據

C．流動性比率不得低于25%

D．流動性比率不得低于60%

E．流動性比率屬于流動性風險評估常用指標

11．監事會監督和測評的方式包括（　）。

A．列席會議

B．訪談座談

C．調閱文件

D．檢查與調研

E．監督測評

12．關于聲譽風險，下列說法正確的有（　）。

A．聲譽風險是指不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險

B．聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險

C．良好的聲譽是商業銀行的生存之本

D．在激烈競爭的市場條件下，聲譽風險的損害可能是短期的

E．商業銀行只有從整體層面認真規劃才能有效管理和降低聲譽風險

13．建立清晰的聲譽風險管理流程包括（　）。

A．聲譽風險預測

B．聲譽風險回避

C．聲譽風險識別

D．聲譽風險評估

E．監測和報告

14．商業銀行市場風險管理總體要求包括（　）。

A．有效的董事會和高級管理層的治理架構

B．嚴格的內部控制和審計

C．完善的操作風險管理流程

D．全面的操作風險管理政策

E．可靠的獨立驗證

15．關于戰略風險管理方法，下列說法正確的有（　）。

A．戰略風險管理最有效辦法是制定以風險為導向的戰略規劃，并定期進行修正

B．戰略規劃應當清晰闡述實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可接受的風險水平

C．戰略規劃必須建立在當前的實際情況和未來發展潛力的基礎上

D．戰略風險管理最有效辦法是制定戰略規劃，不必進行修正

E．戰略規劃最終必須深入貫徹并落實到中觀管理和微觀操作層面

16．下列關于外部審計和銀行監管關系的說法，正確的有（　）。

A．外部審計側重于金融機構風險和合規性的分析、評價

B．銀行監管側重于財務報表審計

C．外部審計和銀行監管的實施方式統一于現場檢查

D．外部審計意見具有相對獨立、客觀、公正的立場

E．外部審計有權要求被審計單位按照規定提供預算或財務收支計劃

17．下列說法不正確的是（　）。

A．商業銀行的存貸款比例不得超過75%

B．外資銀行單個機構從中國境內吸收的外匯存款不得超過其境內外匯總資產的70%

C．預期損失是指信用風險損失分布的數學期望，是銀行已經預計到將會發生的損失

D．累計外匯敞口頭寸比率為累計外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不得高于30%

E．市值敏感度為修正持續期缺口乘以2%/年

18．下列關于風險遷徙類指標說法，正確的有（　）。

A．風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

B．用來衡量商業銀行風險變化的程度

C．屬于動態指標

D．表示為資產質量從本期到前期變化的比率

E．反映特定時點的信息

19．我國商業銀行本外幣應學習和引進的國際先進的流動性管理方法有（　）。

A．依靠歷史數據判斷與估計流動性風險

B．及時掌握行內所有資產負債期限的匹配情況

C．進行動態的、精確的流動性缺口管理

D．嘗試建立和運用資產負債管理信息系統

E．依賴管理人員的主觀判斷與估計

20．下列關于外部審計的說法，正確的有（　）。

A．外部審計已經成為銀行監管的重要補充

B．外部審計沒有獨立權

C．銀行與外部審計師是委托與被委托的關系

D．外部審計有權檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表

E．加強外部審計，會增加監管成本

21．下述商業銀行常見的風險管理策略中，屬于風險轉移的有（　）。

A．為營業場所購買財產保險

B．對于不擅長承擔風險的業務，銀行對其配置有限的經濟資本

C．銀行對信用等級較低的客戶提高貸款利率

D．將貸款資產證券化后出售

E．要求借款人提供第三方擔保

22．商業銀行通常采用（　）的方式來應對和吸收預期損失。

A．風險規避

B．風險補償

C．風險對沖

D．沖減利潤

E．提取損失準備金

23．商業銀行積極、主動地承擔和管理風險的益處主要有（　）。

A．有助于金融產品的開發

B．有助于降低現金流的波動性

C．有利于商業銀行更加有效地配置資本

D．有利于商業銀行改善資本結構

E．有助于獲得更多收益

24．下列屬于廣義資產證券化的有（　）。

A．信貸資產證券化

B．實體資產證券化

C．土地資產證券化

D．證券資產證券化

E．現金資產證券化

25．下列關于風險分散化的論述，正確的有（　）。

A．如果資產之間的風險不存在相關性，那么分散化策略將不會有風險分散的效果

B．如果資產之間的相關性為-1，風險分散化效果較差

C．如果資產之間的相關性為+1，風險分散化效果較好

D．如果資產之間的相關性為正，那么風險分散化效果較好

E．如果資產之間的相關性為負，那么風險分散化效果較好

26．監事會監督和測評的方式包括（　）。

A．列席會議

B．訪談座談

C．調閱文件

D．檢查與調研

E．監督測評

27．國際銀行業開展風險評估的基本原則有（　）。

A．符合監管要求

B．提高銀行的收益率

C．保證一定的前瞻性

D．縮短評估所需時間

E．符合銀行實際

28．財務控制部門在風險管理中的主要內容包括（　）。

A．參與商業銀行的組織架構和業務流程再造

B．會計記錄和財務報告的準確性和可靠性

C．把商業銀行的損失/收益數據傳遞給風險管理部門，使得風險管理部門能與來自前臺業務部門的信息調整一致

D．與風險管理部門合作，確保風險系統中相應的損失/收益信息是準確的，并可以應用于事后檢驗的目的

E．經營管理的合規性及合規部門工作情況

29．商業銀行風險控制/緩釋策略應當符合的要求有（　）。

A．建立各類風險計量模型

B．監測各種可量化的關鍵風險指標

C．風險控制/緩釋策略應與商業銀行的整體戰略目標保持一致

D．所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求

E．通過對風險誘因的分析，能夠發現風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序

30．根據數據的來源不同，風險管理信息系統的風險數據可以分為（　）。

A．內部數據

B．外部數據

C．中間計量數據

D．組合結果數據

E．歷史數據

31．違約損失率是指估計的某一債項違約導致的損失金額占該違約債權風險暴露的比例，影響它的因素主要包括（　）。

A．項目因素

B．公司因素

C．行業因素

D．地區因素

E．宏觀經濟周期因素

32．關于商業銀行國家與區域限額管理，以下說法正確的有（　）。

A．區域限額管理與國家限額管理有所不同

B．國外銀行一般不對一個國家內的某一地區設置區域風險限額

C．在一定時期內，我國商業銀行實施區域風險限額管理是很有必要的

D．國家風險限額管理一般情況下經常作為指導性的彈性限額

E．國家風險限額是用來對某一國家的風險暴露進行管理的額度框架

33．下列關于授信審批的說法，錯誤的有（　）。

A．授信審批應當堅持審貸分離的原則

B．授信審貸要對信用風險暴露進行詳細評估

C．零售信用風險暴露是商業銀行最主要的信用風險暴露

D．原有貸款的任何展期可以不用重新進行申請

E．在進行信貸決策時，商業銀行應當對可能引發信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統一考慮和計量

34．按照《巴塞爾新資本協議》，以下將被視為違約的有（　）。

A．銀行認定，除非采取變現抵押品等追索措施，債務人可能無法全額償還對商業銀行的債務

B．在發生信貸關系后，由于債務人財務狀況惡化，銀行核銷了貸款或已計提一定比例的貸款損失準備

C．銀行將貸款出售并承擔一定比例的賬面損失

D．銀行對債務人任何一筆貸款停止計息

E．債務人對商業銀行的實質性信貸債務逾期超過90天

35．屬于商業銀行信用評分模型的有（　）。

A．線性概率模型

B.Logit模型

C．非線性辨別模型

D．死亡率模型

E.Probit模型

36．以下關于風險的說法，正確的有（　）。

A．風險是未來結果出現收益或損失的不確定性

B．風險所造成的結果既可能是正面的，也可能是負面的

C．風險意味著沒有收益

D．風險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規模來計量，但絕不等同于損失本身

E．針對商業銀行經營管理的特殊性，從其內部控制和外部監管的角度，要更加關注風險可能造成的損失

37．下列關于風險管理信息系統的說法中，正確的有（　）。

A．風險管理信息系統高度重視數據的來源、流程和實效，需要良好的IT構架和技術支持

B．風險管理信息系統需要收集的風險信息數據通常分為內部數據和外部數據

C．風險管理信息系統中，有些數據是靜態的，有些則是動態的，系統不能制約數據的特性

D．風險管理信息系統的缺點是相關人員需要很長一段時間才能獲得所有相關的風險信息

E．風險管理信息系統作為商業銀行的重要“無形資產”，必須設置嚴格的安全保障，確保系統能夠長期、不間斷地運行

38．下列選項中，屬于商業銀行的資產的有（　）。

A．浮動利率貸款

B．短期債券

C．固定利率貸款

D．長期債券

E．大額儲蓄存單

39．全面風險管理模式體現了先進的風險管理理念和方法，包括（　）。

A．全球的風險管理體系

B．全面的風險管理范圍

C．全程的風險管理過程

D．全套的風險管理方法

E．全員的風險管理文化

40．我國商業銀行監管當局提出了我國商業銀行公司治理的要求，主要內容包括（　）。

A．完善股東大會、董事會、監事會、高級管理層的議事制度和決策程序

B．明確股東、董事、監事和高級管理層人員的權利、義務

C．建立、健全以監事會為核心的監督機制

D．建立完善的信息報告和信息披露制度

E．建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制

三、判斷題（共15題，每小題1分，共15分。請對以下各題的描述做出判斷，正確選A，錯誤選B）

1．中國人民銀行《貸款風險分類指導原則》規定，從2001年起，在我國各類銀行全面施行貸款質量五級分類管理，即正常、關注、逾期、壞賬和呆賬。（　）

2．貨幣互換明確了利率的支付方式，但不能確定匯率。（　）

3．巴塞爾委員會采用的計算銀行總敞口頭寸的短邊法是將空頭總額與多頭總額中較小的一個視為銀行的總敞口頭寸。（　）

4．完善的內部控制體系是商業銀行有效防范和控制操作風險的前提。（　）

5．關鍵風險指標應遵循的原則是相關性、可計量性、風險敏感性、有效性。（　）

6．絕大多數嚴重的流動性危機都源于商業銀行外部環境的變動。（　）

7．商業銀行應當根據資產負債的不同流動性，以現金備付、二級備付、三級備付、法定準備等多級流動性準備，實行彈性的、多層次的資產負債期限結構匹配。（　）

8．商業銀行的流動性需求是由一定水平的核心存款以及一定數量的流動性負債來決定的。（　）

9．社會責任感是提高聲譽、降低風險的“萬能藥”。（　）

10．董事會、各級管理人員、戰略管理/規劃部門，以及法律/合規/內部審計部門對有效的戰略風險評估負有間接責任。（　）

11.《巴塞爾新資本協議》的出臺，標志著國際銀行業的全面風險管理原則體系基本形成。（　）

12．違約風險既可以針對個人，也可以針對企業。（　）

13．商業銀行的核心競爭力是風險管理，風險管理的目標是消除風險，實現風險與收益的平衡。（　）

14．商業銀行法律/合規部門不需要接受內部審計部門的審計檢查。（　）

15．對單一法人客戶的財務報表分析主要是對資產負債表和財務比率進行分析。（　）