1.4 信息技術(shù)評價方法

信息技術(shù)“生產(chǎn)率悖論”起源于人們對信息技術(shù)經(jīng)濟價值或績效的評價。正是由于信息技術(shù)經(jīng)濟價值的不確定性，一方面人們寄希望于信息技術(shù)對生產(chǎn)力的巨大作用，另一方面卻發(fā)現(xiàn)無法準確度量它的價值。關(guān)于信息技術(shù)評價的方法研究也就成為信息化理論的重要內(nèi)容之一。

1.4.1 信息技術(shù)評價

1.信息技術(shù)評價的內(nèi)涵

評價是指人對事物行為（或運動）的有意識或有目的的估計。它是人類建立可比較性的基礎(chǔ)，影響著人的大部分行為活動。論及評價必須注意兩點：第一，評價必須建立在觀察即獲得信息的基礎(chǔ)上；第二，評價是人有意識或有目的的思維活動，即人必須依賴其頭腦中所固有的意愿、需求以及知識對客觀事物進行理性判斷。

信息技術(shù)評價就是人們對信息化過程及其各個環(huán)節(jié)的投入產(chǎn)出效果所進行的調(diào)查和分析。它包括對信息化結(jié)果所進行的狀態(tài)（水平）評價，以及對信息化的規(guī)劃、組織、項目管理和信息系統(tǒng)運作等各個環(huán)節(jié)的績效評價。所謂績效（Performance），通常是指組織及其子系統(tǒng)（部門、流程、成員、業(yè)務(wù)等）的工作表現(xiàn)和業(yè)務(wù)成效。

由于IT具有滲透力、驅(qū)動力、高增值、高投入、高風(fēng)險和收益無形性等特點，信息技術(shù)績效也具備了間接性、長期性和互補性等特征，這些特征又導(dǎo)致了信息技術(shù)績效評價的復(fù)雜性。目前尚未有公認的成熟、有效的評價方法，對信息技術(shù)績效評價的研究尚處于探索階段。

2.信息技術(shù)評價的意義

對于企業(yè)信息技術(shù)的投資，可以增加其隱性資產(chǎn)，帶來長遠的戰(zhàn)略價值和管理變革，有助于認識和解決信息化進程中出現(xiàn)的各類管理問題，對信息化建設(shè)有明顯的導(dǎo)航意義。

首先，對于企業(yè)信息技術(shù)水平的測評，可以客觀全面地反映其信息技術(shù)投入產(chǎn)出情況，有助于企業(yè)對其信息化發(fā)展進行縱向和橫向比較。美國專家諾蘭（Nolan）對大量歷史資料進行考察和分析后，總結(jié)了計算機應(yīng)用發(fā)展所遵循的客觀規(guī)律，提出了諾蘭模型——把計算機應(yīng)用過程分為起步、普及、應(yīng)用、集成和決策等多個階段。不同的組織通過信息技術(shù)水平的測評，可以認清其信息化所處的階段，有助于制訂科學(xué)的信息化戰(zhàn)略規(guī)劃，因地制宜地開展信息化項目建設(shè)工作。同時，信息技術(shù)水平測評結(jié)果可以作為一個組織的無形資源，反映其聲譽、實力或價值。現(xiàn)在許多企業(yè)把信息技術(shù)水平測評（如有無ERP系統(tǒng)等）當(dāng)做選擇合作伙伴的必要條件來考察。

其次，信息技術(shù)評價促進組織信息化戰(zhàn)略的實施。除了對信息化所帶來的速度、準確性提高和成本下降等效率因素的評價外，通過開展信息化對縮短時空、增加組織知識、增進組織內(nèi)外聯(lián)系、促進業(yè)務(wù)流程變革等影響的測度，全面支持組織的戰(zhàn)略實施。

再次，信息技術(shù)評價可以規(guī)范信息化的組織控制活動，強化信息化項目管理，在持續(xù)改進過程中，逐步消除“IT投資黑洞”等現(xiàn)象。

最后，信息技術(shù)評價也有助于構(gòu)建IT管控體系，以適應(yīng)國家政策法規(guī)發(fā)展的要求。例如，為了避免由于股份公司的違紀事件導(dǎo)致的社會問題，2002年7月美國頒布了《2002年公眾公司會計改革和投資者保護法》（簡稱SOX法案），我國證監(jiān)會也要逐步借鑒。SOX法案要求CEO和CFO就其內(nèi)部控制系統(tǒng)進行報告，并規(guī)定相應(yīng)的法律責(zé)任條款。因此，信息化工作是否有助于企業(yè)滿足國家法規(guī)要求，成為企業(yè)信息化所要關(guān)注的問題。

1.4.2 信息技術(shù)評價方法

1.傳統(tǒng)方法

對于企業(yè)信息技術(shù)績效測評，目前國內(nèi)有兩種觀點：一種是測評企業(yè)信息化所達到的水平；另一種是在測評達到水平的基礎(chǔ)上，主要測評企業(yè)信息化所提升的經(jīng)濟效益，即信息化績效。按測度方法所涉及的學(xué)科領(lǐng)域，可把目前國內(nèi)常用的評價方法分成以下幾大類。

（1）專家評價法。這是以各領(lǐng)域?qū)＜业闹饔^判斷為基礎(chǔ)的一類評價方法，主要包括評分法、類比法和相關(guān)系數(shù)法等。其中評分法就是通常所說的Delphi法，即由多名專家根據(jù)預(yù)先擬定的評分標準及專家的經(jīng)驗和主觀認識各自對評價對象進行打分，然后用一定的方法對分數(shù)進行綜合；類比法是將待評價項目與相似的已評項目進行類比而得出評價結(jié)果；相關(guān)系數(shù)法是通過專家評分或者類比來確定信息系統(tǒng)對企業(yè)總經(jīng)濟效益的貢獻度，如果更精確些，還可以具體給出對每一類經(jīng)濟效益的貢獻程度，然后運用下面公式計算出信息系統(tǒng)帶來的經(jīng)濟效益：

信息系統(tǒng)的經(jīng)濟效益E = 企業(yè)經(jīng)濟效益增長額×信息系統(tǒng)貢獻程度

或者

E = 各類經(jīng)濟效益增長×信息系統(tǒng)對各類效益貢獻程度

專家評價法具有操作簡單、直觀性強的特點，可以用于信息系統(tǒng)定性或定量經(jīng)濟效益指標的評價，一般采用多位專家評價等措施來克服主觀性強及準確度不高的缺點。

（2）經(jīng)濟模型評價法。這是一類定量的評價方法，主要包括生產(chǎn)函數(shù)法、指標公式法和費用/效益分析法等，具有客觀性強、實用性高的特點，適合于信息化直接經(jīng)濟效益的評價。其中投入產(chǎn)出分析法具有較多的優(yōu)點。

投入產(chǎn)出分析，就是通過投入產(chǎn)出模型或投入產(chǎn)出表格來研究經(jīng)濟系統(tǒng)各個部分（作為生產(chǎn)或消費單位的產(chǎn)業(yè)部門、行業(yè)、產(chǎn)品等）之間表現(xiàn)為投入與產(chǎn)出的相互依存關(guān)系的經(jīng)濟數(shù)量分析方法。因為在投入產(chǎn)出的價值表中，既有反映各種勞動消耗（投入）的指標，又有反映生產(chǎn)成果（產(chǎn)出）的指標，所以可以通過它計算各種經(jīng)濟效益參數(shù)，并用來分析、評價經(jīng)濟效益。具體地說，將不同年份反映各種消耗的參數(shù)（如勞動或產(chǎn)品的直接消耗系數(shù)等）進行對比，可以評價各個部門由于使用信息系統(tǒng)而來的各種消耗的節(jié)約；而將不同年份完全消耗系數(shù)進行對比，可以看出由信息系統(tǒng)造成的完全勞動消耗的節(jié)約。

（3）運籌學(xué)評價法。這種評價法主要包括多目標決策、數(shù)據(jù)包絡(luò)分析（DEA）和層次分析法（AHP）等。層次分析法將人的主觀判斷定量化，從而將定性分析和定量分析有機地結(jié)合在一起，是適用于復(fù)雜系統(tǒng)評價的一種簡單而實用的決策方法，具有思路清晰、方法簡單、適用范圍廣、系統(tǒng)性強和便于推廣等特點，可對大量因素的相對重要性進行評價，被廣泛用于分析那些涉及多重評價準則的大范圍的問題。

（4）其他數(shù)學(xué)評價法。其他數(shù)學(xué)評價法包括模糊評判、主成分分析、因子分析和聚類分析等。它們具有完備的理論基礎(chǔ)，適合對多因素的變化進行定量動態(tài)分析，尤其對那些含不確定性的、模糊因素的評價能夠獲得較好的結(jié)果。它們的主要缺點是由于因素多而產(chǎn)生的工作量大、處理困難等問題。

模糊綜合評價應(yīng)用模糊關(guān)系的合成原理，將一些邊界不清、不易定量的因素定量化，將考核、評估內(nèi)容量化，全面地考核、評估企業(yè)信息化的實施效果，能在較大程度上克服評估過程中的主觀臆斷，獲得公正、合理的結(jié)果。

（5）組合評價法。這是指對前述專家評價法、經(jīng)濟模型法、運籌學(xué)評價法和其他數(shù)學(xué)評價法中的具體模型或方法的有機組合應(yīng)用、揚長避短的一種評價方法。例如，APF法就是一種十分典型的組合評價法，它將層次分析、主成分分析和模糊評判等方法相組合，綜合利用各種方法的不同特性，對評價對象做出較全面的評價。

2.基于能力理論評價的方法

由于信息技術(shù)對組織影響的廣泛性以及分離信息技術(shù)投資價值的復(fù)雜性，我們很難評價信息技術(shù)的商業(yè)價值。上述諸如投入產(chǎn)出或主成分分析等方法，都是局部的、短期的反映，遠未能實現(xiàn)績效測度的準確性、全局性和長期性。另一種思路是從企業(yè)績效層面展開，如運用平衡計分卡方法對企業(yè)信息化績效進行測度，而由于信息技術(shù)投資的間接性、長期性和滯后性，信息化產(chǎn)生的效果很難在短時間內(nèi)延伸到企業(yè)層面。因此，企業(yè)層面的評價無法反映信息技術(shù)投資的真實價值。

近年來，基于企業(yè)資源理論和能力理論的信息技術(shù)能力（Information Technology Capability）研究得到越來越多的重視。資源基礎(chǔ)論（Resource-based View of Firm，RBV）于20世紀90年代中期開始出現(xiàn)于信息系統(tǒng)研究領(lǐng)域，此后基于RBV的IT能力研究、基于IT能力的企業(yè)信息化評價、基于IT能力的企業(yè)競爭優(yōu)勢研究、ERP能力和電子商務(wù)能力等論題不斷涌現(xiàn)，理論不斷完善，應(yīng)用不斷擴展，成為信息技術(shù)評價的新視角和新力量。RBV綜合了經(jīng)濟學(xué)原理和管理學(xué)思想，有助于拓展和加深對IT商業(yè)價值的理解。作為一種戰(zhàn)略研究的潛在集成模式，資源觀認為，企業(yè)在“獨特的”資源基礎(chǔ)上競爭，這些資源可能是由于歷史原因、偶然機會，也可能是通過正式的計劃獲得的，它們具有價值性、稀缺性、難以模仿和不可替代性，正是這種異質(zhì)資源帶來了企業(yè)績效的差異，并為企業(yè)提供了競爭優(yōu)勢。

基于IT能力的信息技術(shù)評價，主要著眼于IT資源對企業(yè)績效影響的過程性研究。企業(yè)績效包含業(yè)務(wù)流程績效和組織績效兩個層面。一些研究人員利用微觀經(jīng)濟學(xué)中的生產(chǎn)函數(shù)理論來描述IT投資和企業(yè)績效之間的關(guān)系，認為IT投資對企業(yè)績效的影響有一個轉(zhuǎn)換過程。很多研究人員建立了IT和組織績效之間的過程模型。Barua認為，IT投資和績效之間的關(guān)系隨著兩者之間距離（因果關(guān)系）的擴大而減弱，IT對企業(yè)績效的影響是通過中間的流程來調(diào)節(jié)的[8]。Weill也同意這一觀點，認為企業(yè)應(yīng)當(dāng)具備將IT資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為企業(yè)績效的能力，并識別了幾種調(diào)節(jié)IT績效關(guān)系的轉(zhuǎn)換因素[9]。Soh和Markus建立了一個概念框架，指出IT投資通過企業(yè)的轉(zhuǎn)換過程形成IT資產(chǎn)，IT資產(chǎn)的使用過程引發(fā)了IT影響，IT影響最終通過競爭過程作用于組織績效[10]。生產(chǎn)函數(shù)和過程導(dǎo)向的模型均從投入—產(chǎn)出的視角描述了IT投資和企業(yè)績效之間的關(guān)系。作為IT投資的直接領(lǐng)域，企業(yè)IT資源通過業(yè)務(wù)流程實現(xiàn)對組織績效的影響，IT和互補性組織資源的應(yīng)用會改善當(dāng)前的業(yè)務(wù)流程或促使新的業(yè)務(wù)流程出現(xiàn)，并最終影響企業(yè)的整體績效。

績效通常表現(xiàn)為效率和效用兩種形式。前者立足于企業(yè)內(nèi)部，通常使用成本和生產(chǎn)率等評價指標。后者則強調(diào)根據(jù)外部環(huán)境實現(xiàn)企業(yè)目標，例如，獲得某種競爭優(yōu)勢等。業(yè)務(wù)流程的績效指標通常與特定業(yè)務(wù)流程下運作效率的改善有關(guān)，例如，設(shè)計流程質(zhì)量的提高以及庫存管理流程周期的縮短，具體指標包括即時交貨率、客戶滿意以及庫存周轉(zhuǎn)率。企業(yè)績效指IT對企業(yè)所有活動表現(xiàn)出來的綜合影響，通常表現(xiàn)為成本降低、收入提高和競爭優(yōu)勢提升。

基于IT能力的信息技術(shù)評價方法認為，IT的商業(yè)價值來自組織對IT資源的投資和部署，并通過業(yè)務(wù)流程的傳遞而間接對組織績效產(chǎn)生影響。對IT資源的調(diào)配和部署的能力，形成了企業(yè)信息技術(shù)能力的差異。因此，可以通過對IT資源、IT能力的測度，反映企業(yè)信息化的水平或績效，以企業(yè)通過IT獲得競爭優(yōu)勢的源泉。同時，關(guān)于企業(yè)IT能力的測度，又可以幫助企業(yè)進行有針對性的企業(yè)信息化戰(zhàn)略規(guī)劃，識別企業(yè)個性化IT能力特征，并把IT投資于關(guān)鍵能力或關(guān)鍵流程上，保證IT投資的有效性，提高IT投資成功率。從國內(nèi)外研究來看，IT能力理論是一種既能回答信息技術(shù)投資“WHY”，又能回答“HOW”的分析方法，受到了理論界和企業(yè)界的廣泛關(guān)注。