第一節(jié) 銀行組織形式

在銀行業(yè)漫長的演進(jìn)過程中，出現(xiàn)了多種組織形式，包括單元制、銀行持股公司制、分支行制和金融控股公司制四種形式。但是，銀行采取何種組織形式，在不同國家和不同時期存在顯著差別。

一、單元制

（一）單元制及其產(chǎn)生

單元制，又稱單一銀行制或獨(dú)家銀行制，即銀行只有一個機(jī)構(gòu)，政府不允許設(shè)立分支機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)。這種形式主要存在于美國和少數(shù)北美國家中，現(xiàn)在已基本退出歷史舞臺。在現(xiàn)實(shí)生活中，從小貸公司、互聯(lián)網(wǎng)銀行身上還能看到單元制的影子。[2]

為什么長期以來美國對銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)有嚴(yán)格限制？這可能與美國反壟斷，以及州政府有獨(dú)立的立法司法權(quán)等有關(guān)。因?yàn)殂y行沒有設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，所以單家銀行的服務(wù)半徑較小。由于單家銀行規(guī)模小，要實(shí)現(xiàn)銀行服務(wù)的廣覆蓋，唯一的辦法就是批準(zhǔn)設(shè)立更多的新銀行。20世紀(jì)30年代初的高峰時期，美國有3萬多家銀行。

（二）單元制的優(yōu)缺點(diǎn)

單元制的優(yōu)點(diǎn)很多。一是銀行業(yè)的競爭相對更加充分。沒有哪個銀行能做得特別大進(jìn)而控制市場，這使得整個銀行業(yè)的競爭更加激烈。二是單元制銀行的管理層級少、效率高。三是有利于銀行深耕本地市場，服務(wù)當(dāng)?shù)丶彝ズ推髽I(yè)。因?yàn)榉刹辉试S設(shè)分支機(jī)構(gòu)，銀行就只能在本地經(jīng)營，深入社區(qū)、做精做細(xì)社區(qū)客戶服務(wù)就成為必然的選擇。

單元制也有很多不利的方面。一是由于銀行沒有分支機(jī)構(gòu)，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理做不到地區(qū)分散，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。例如，地處農(nóng)業(yè)地區(qū)的銀行，如果不發(fā)生自然災(zāi)害，銀行經(jīng)營就好。但是，一旦出現(xiàn)洪災(zāi)或干旱，農(nóng)民就可能還不起錢，銀行不良資產(chǎn)就會上升。二是業(yè)務(wù)擴(kuò)張能力差，擴(kuò)張速度慢，銀行規(guī)模普遍比較小。

二、銀行持股公司制[3]

（一）銀行持股公司制的產(chǎn)生

在單元制組織形式下，銀行是不能通過跨地區(qū)經(jīng)營來分散貸款風(fēng)險(xiǎn)的。例如，A銀行在農(nóng)業(yè)地區(qū)，B銀行在工業(yè)地區(qū)，這決定了兩個均為單元制的銀行面對洪水或旱災(zāi)時的風(fēng)險(xiǎn)是不一樣的。那么，農(nóng)業(yè)地區(qū)的銀行有沒有辦法到工業(yè)地區(qū)設(shè)分支機(jī)構(gòu)呢？或者，反過來。答案是否定的，因?yàn)槊绹缙诘姆山广y行設(shè)分支機(jī)構(gòu)。

在實(shí)踐中，美國的銀行家想出了一個解決上述問題的辦法——設(shè)立銀行持股公司（母公司M），然后持股A、B兩家銀行。對于母公司M來講，這兩家銀行是其控股的子公司，而每一家子公司（銀行）都是一個標(biāo)準(zhǔn)的單元制，完全符合法律規(guī)定。這樣，以股權(quán)為紐帶，母公司M便擁有了兩家位于不同地方的銀行，從而起到分散銀行風(fēng)險(xiǎn)和熨平利潤波動的作用。因此，銀行持股公司制變相具有了分支行制的優(yōu)點(diǎn)。

（二）銀行持股公司制及其架構(gòu)

1956年美國國會通過《銀行持股公司法》，從法律層面確認(rèn)了上述解決方式的合法性，并且成為美國銀行業(yè)最重要的組織形式，如花旗銀行、美洲銀行等早期都采用銀行持股公司制。基于《銀行持股公司法》，母公司M叫銀行持股公司（Bank Holding Company，BHC），或者更準(zhǔn)確地講應(yīng)該叫“銀行控股公司”。從這個名稱可以看出，母公司M可以控股銀行，可以是一家，也可以是多家。但是，母公司M不能控股證券公司、保險(xiǎn)公司或其他金融機(jī)構(gòu)。不過，母公司M除了控股銀行以外，還可以控股其他企業(yè)，如房地產(chǎn)、商業(yè)或工業(yè)企業(yè)等。

圖2-1中，每家銀行都是單元制銀行，但相對于銀行持股公司而言，每家銀行又都是銀行持股公司的分支機(jī)構(gòu)。所以，銀行持股公司制的這種組織形式，既不改變單元制的法律屬性，同時又兼具分支行制的優(yōu)點(diǎn)。

根據(jù)《銀行持股公司法》，如果一家持股公司對至少一家銀行所持股份占該行權(quán)益股的25%或以上，或者有權(quán)選擇一家銀行董事會至少兩名董事，即認(rèn)為存在控股。該持股公司必須得到美聯(lián)儲的許可且定期報(bào)告和接受檢查。

正因?yàn)殂y行持股公司制具有諸多優(yōu)點(diǎn)，所以才在美國發(fā)展迅速。第二次世界大戰(zhàn)后至1994年《跨州銀行法》實(shí)施以前，銀行持股公司制是美國銀行業(yè)最主要的組織形式。2010年，美國5500家銀行持股公司控制著美國至少99%的銀行業(yè)資產(chǎn)，而其中大約900家“多銀行控股公司”控制著全美國銀行業(yè)資產(chǎn)的70%。[4]

三、分支行制

盡管銀行持股公司制在美國非常流行，但更多國家的銀行則采取分支行制。分支行制又稱總分行制，是中國最為典型的銀行組織形式，包括總行、?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）分行、市級分行、區(qū)（縣）支行、分理處或儲蓄所，共五級。分支行制呈典型的金字塔形組織形式。

（一）分支行制的優(yōu)缺點(diǎn)

分支行制的優(yōu)點(diǎn)很多。一是分支行數(shù)量眾多，經(jīng)營網(wǎng)絡(luò)深入基層，有利于銀行迅速擴(kuò)張業(yè)務(wù)。二是抗風(fēng)險(xiǎn)能力更強(qiáng)，這與分支行制銀行規(guī)模更大、地域更分散等有關(guān)。三是有規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)，特別是在銀行科技投入與產(chǎn)出方面更為經(jīng)濟(jì)。但是，分支行制這種架構(gòu)最大的問題是管理層級多，信息和政策從金字塔塔尖的總行傳導(dǎo)到塔底的支行或儲蓄所費(fèi)時較長，上下級之間溝通和反饋的效率相對較低（見圖2-2）。

（二）分支行制與銀行扁平化改革

怎樣才能既發(fā)揮分支行制的優(yōu)點(diǎn)，又能夠盡量降低管理效率損失和溝通成本？辦法之一就是推行銀行的扁平化和事業(yè)部制改革。組織扁平化就是通過把管理層級縮短，使得“金字塔”不要顯得太尖，從而提高管理效率、降低管理成本。此外，最近十多年我國大型商業(yè)銀行還積極探索事業(yè)部制。銀行按照業(yè)務(wù)條線來開展經(jīng)營和管理，如信用卡部、財(cái)富管理部。其中，中國民生銀行是銀行事業(yè)部改革的早期探索者。

從中國和美國的銀行組織特點(diǎn)來看，實(shí)際上現(xiàn)在大型銀行最主流的模式是“金融控股公司制+分支行制”。這是當(dāng)前銀行業(yè)組織形式的一個重大變化和顯著特點(diǎn)，如美國花旗銀行、中國建設(shè)銀行等。

四、金融控股公司制

（一）金融控股公司制的形成

美國的金融業(yè)自1933年開始，從“分業(yè)”走向“混業(yè)”歷經(jīng)60多年。金融“混業(yè)”準(zhǔn)確地講是相對于金融控股公司這個載體來說的，而非銀行、證券、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)自己的交叉跨界經(jīng)營。以銀行為例，在從事銀行業(yè)務(wù)的同時銀行仍然不能從事典型的投行業(yè)務(wù)或保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。[5]

隨著客戶對資產(chǎn)組合管理和風(fēng)險(xiǎn)管理提出更高的要求，金融需求多樣化和“整合性”“一站式”服務(wù)成為時代潮流。1999年，美國頒布《金融服務(wù)現(xiàn)代化法》，金融控股公司替代銀行持股公司成為合法的金融服務(wù)載體持股平臺。盡管從名稱上看，這似乎只是把“銀行”換成了“金融”，但實(shí)際上是母公司控制范圍和控制機(jī)構(gòu)類型的重大變化，標(biāo)志著集團(tuán)所屬金融業(yè)態(tài)的擴(kuò)大，而“銀行”只是金融控股公司的業(yè)態(tài)之一（見圖2-3）。這意味著金融業(yè)進(jìn)入混業(yè)經(jīng)營的時代。

基于母公司為客戶提供銀行、證券、保險(xiǎn)、基金、信托等綜合化“一站式”的服務(wù)成為當(dāng)今金融業(yè)最重要的發(fā)展趨勢。

（二）全球著名金融控股公司及其組織結(jié)構(gòu)

全球有許多著名的銀行，如美洲銀行（美國銀行）、花旗銀行、巴克萊銀行、德意志銀行、瑞士信貸銀行、匯豐銀行、摩根大通、荷蘭合作銀行、加拿大皇家銀行、三菱東京UFJ銀行、瑞穗銀行、三井住友銀行，以及中國的四大國有銀行、招商銀行、平安銀行、中信銀行等都采用金融控股公司制。

1.花旗集團(tuán)

經(jīng)過多次合并后，花旗集團(tuán)成為集商業(yè)銀行、投資銀行、保險(xiǎn)、共同基金、證券交易等諸多金融服務(wù)業(yè)務(wù)于一身的金融集團(tuán)。

（1）花旗銀行。花旗銀行是1955年由紐約花旗銀行與紐約第一國民銀行合并而成，并且改名為紐約第一花旗銀行，1962年改為第一花旗銀行，1976年3月1日改為花旗銀行。紐約花旗銀行的前身是紐約城市銀行，1812年由斯提耳曼家族創(chuàng)立，經(jīng)營與拉丁美洲貿(mào)易有關(guān)的金融業(yè)務(wù)。1865年該行取得國民銀行執(zhí)照，改為紐約花旗銀行。

（2）花旗公司。由于美國之前對銀行與證券業(yè)務(wù)實(shí)行嚴(yán)格的分業(yè)管理，規(guī)定商業(yè)銀行不許購買股票，不許經(jīng)營非銀行業(yè)務(wù)，對分支行的開設(shè)也有嚴(yán)格的限制，因而為了規(guī)避法律的限制，1968年花旗銀行走出了公司戰(zhàn)略決策的重要一步——成立銀行持股公司，以其作為花旗銀行的母公司?；ㄆ煦y行把自己的股票換成其持股公司即花旗公司的股票，而花旗公司資產(chǎn)的99%是花旗銀行的資產(chǎn)。數(shù)十年來，花旗銀行一直是花旗公司的“旗艦銀行”，20世紀(jì)70年代花旗銀行的資產(chǎn)占花旗公司資產(chǎn)的95%以上，80年代以后有所下降，但也在85%左右?；ㄆ旃竟草?3個子公司，提供銀行、證券、投資信托、保險(xiǎn)、融資租賃等多種金融服務(wù)（按照當(dāng)時的法律要求，非銀行金融業(yè)務(wù)所占比例較小）。通過這一發(fā)展戰(zhàn)略，花旗公司走上了多元化金融服務(wù)的道路。

（3）花旗集團(tuán)。1998年4月6日，花旗公司與旅行者集團(tuán)宣布合并，組成的新公司稱為花旗集團(tuán)，其商標(biāo)為旅行者集團(tuán)的紅雨傘和花旗集團(tuán)的藍(lán)色字標(biāo)。

旅行者集團(tuán)的前身旅行者人身及事故保險(xiǎn)公司成立于1864年，一直以經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)為主，在收購了美邦經(jīng)紀(jì)公司后，其經(jīng)營范圍擴(kuò)大到證券經(jīng)紀(jì)、投資金融服務(wù)領(lǐng)域。1997年年底又以90億美元的價(jià)格兼并了美國著名的投資銀行所羅門兄弟公司，成立了所羅門·美邦投資公司。

花旗公司與旅行者集團(tuán)合并組成的花旗集團(tuán)，成為美國第一家集商業(yè)銀行、投資銀行、保險(xiǎn)、共同基金、證券交易等諸多金融服務(wù)業(yè)務(wù)于一身的金融集團(tuán)。1998年合并后的花旗集團(tuán)總資產(chǎn)達(dá)7000億美元，在100個國家或地區(qū)有1億客戶，擁有6000萬張信用卡的消費(fèi)客戶，凈收入為500億美元，是當(dāng)時全球規(guī)模最大的全能金融集團(tuán)。現(xiàn)在，花旗集團(tuán)包括花旗公司和花旗控股。

2.中國建設(shè)銀行集團(tuán)

中國建設(shè)銀行集團(tuán)不僅有著名的中國建設(shè)銀行，在非銀行金融領(lǐng)域還擁有建信基金、建信租賃、建信信托、建信人壽、建信期貨、建銀國際、建信養(yǎng)老（建信養(yǎng)老金管理有限責(zé)任公司）、建信財(cái)險(xiǎn)、建信投資、建信理財(cái)?shù)茸庸?，并且擁有中德住房儲蓄銀行和27家村鎮(zhèn)銀行。2019年，除中國建設(shè)銀行外，中國建設(shè)銀行集團(tuán)所屬綜合化經(jīng)營子公司資產(chǎn)總額6036.87億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤38.09億元。此外，集團(tuán)境外機(jī)構(gòu)覆蓋盧森堡、新加坡、德國、南非、日本、韓國、美國、英國、越南、澳大利亞、俄羅斯、阿聯(lián)酋、中國臺灣、中國香港、中國澳門、新西蘭、加拿大、法國、荷蘭、西班牙、意大利、瑞士、巴西、開曼、愛爾蘭、智利、印度尼西亞、馬來西亞、波蘭29個國家和地區(qū)；中國建設(shè)銀行全資擁有建行亞洲、建行倫敦、建行俄羅斯、建行歐洲、建行新西蘭、建行巴西、建行馬來西亞等經(jīng)營性子公司。

2018年中國建設(shè)銀行集團(tuán)的組織架構(gòu)如圖2-4所示。2019年，中國建設(shè)銀行集團(tuán)對治理結(jié)構(gòu)中的部分“委員會”做了一定調(diào)整。一是在“董事會”下設(shè)立的專業(yè)委員會中，將“社會責(zé)任與關(guān)聯(lián)交易委員會”擴(kuò)展為“關(guān)聯(lián)交易、社會責(zé)任與消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)委員會”；二是在“行長”下設(shè)立的專業(yè)委員會中，新增設(shè)了“資管業(yè)務(wù)委員會”“數(shù)據(jù)治理委員會”“消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)委員會”。另外，在“主要綜合化經(jīng)營子公司”中，新增設(shè)“建信理財(cái)有限責(zé)任公司”。

前幾年我國民營資本進(jìn)入金融行業(yè)的積極性很高，許多民營企業(yè)都參股或控股多種金融機(jī)構(gòu)，組建所謂的“金融集團(tuán)”或“金控公司”，但不少機(jī)構(gòu)處于無序發(fā)展之中，對我國金融穩(wěn)定造成重大威脅。當(dāng)然，其中隱藏的嚴(yán)重問題也引起了監(jiān)管部門的注意，并且做了妥善處置。2020年9月，依據(jù)《國務(wù)院關(guān)于實(shí)施金融控股公司準(zhǔn)入管理的決定》（國發(fā)〔2020〕12號），中國人民銀行頒布《金融控股公司監(jiān)督管理試行辦法》（中國人民銀行令〔2020〕第4號，簡稱《金控辦法》），自2020年11月1日起施行?！督鹂剞k法》細(xì)化了金融控股公司準(zhǔn)入的條件和程序，進(jìn)一步明確了監(jiān)管范圍和監(jiān)管主體，中國人民銀行對金融控股公司實(shí)施監(jiān)管，其他金融管理部門依法按照金融監(jiān)管職責(zé)分工對金融控股公司所控股金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管。[6]對于《金控辦法》實(shí)施前已具備設(shè)立金融控股公司情形但未達(dá)到《金控辦法》監(jiān)管要求的機(jī)構(gòu)，合理設(shè)置過渡期安排，把握好節(jié)奏和時機(jī)，逐步消化存量。未經(jīng)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)，不得登記為金融控股公司，不得在公司名稱中使用“金融控股”“金融集團(tuán)”等字樣。