“廠長，這是銷售合同……”

趙利民看到訂單量，嚇了一跳。

“曉舟，我們的原材料……夠嗎？”

“首期的肯定夠，二期的就不怎么夠了……”

趙利民有些為難：“這個……我看二期的需求量……如果要買原材料，我們的資金……可能周轉不開……畢竟人家采購方約定的是二期打款……”

楚曉舟道：“廠長，我們可以和這幾個廠家談，讓他們開商票……”

趙利民問道：“你是說，用他們的商票去買東西？這幾家廠子，可都是外省的……咱們的原材料合作商，主要是省內的……他們的商票，不一定認……”

楚曉舟笑道：“廠長，我們可以去銀行貼現啊……”

趙利民道：“貼現？”

在90年代，金融業的業態比較簡單，市場上對于貼現的認知比較淺，了解商業承兌匯票貼現的并不多。

楚曉舟道：“對，貼現，商業承兌匯票貼現，簡單來說，就像是你手里有一張還沒到期但確定能收到錢的欠條，如果急著用錢，不想等到欠條到期那天再收錢，可以到銀行把錢先兌出來，當然銀行要收一些手續費……

咱們省內的企業可能不認他們的商票，可是，這幾家企業在當地信譽非常好，在當地銀行貼現，應該沒有問題！”

趙利民笑道：“曉舟，沒想到你對金融、財務也這么懂行！我正在看咱們廠子的報表，有些愁人啊！壞賬太多了……”

楚曉舟心中一動。

“廠長，報表，我能看看嗎？”

“當然可以！”

楚曉舟接過報表，簡單看了幾眼后，從趙利民的桌上拿起紙幣，開始計算……

不一會兒，楚曉舟長嘆了一口氣。

趙利民見楚曉舟的樣子，不像是“簡單看看”，忙問道：“曉舟，怎么了？”

“廠長……我算了一下，咱們利潤率，毛利率這些指標不用提了，有幾個比較嚴重的問題……就像您說的，第一個問題就是應收款太多了……我沒有看明細賬，是不是有些款子拖得時間太長了？再一個，我們的負債結構太不合理了，短期借款太多，長期借款利用實在是不夠充分……還有，就是存貨積壓，當然，這個問題現在好一些……”

趙利民說到：“是啊，這一堆問題，我看了也頭大，我之前了解過，有些款子，拖了五六年了！借款的問題，原來不敢向銀行借錢借長了，怕還不了……可是，這幾年廠子效益又不好……不得不借……”

見楚曉舟好像想說，又似乎有些為難，趙利民說到：“曉舟，你有什么想說的，不要有顧慮，在我這里，你什么都可以表達！”

楚曉舟說道：“廠長，咱們總會計師劉慶國，是不是市里領導的關系？”

趙利民明白了楚曉舟的顧慮：“是，劉總會是咱們一個副市長的親弟弟……不過，曉舟，你要有什么意見，建議，不要顧忌太多……只要可行，只要合理，我一定支持！”

楚曉舟笑道：“廠長，我有什么顧忌？我是怕您……”

趙利民恍然大悟：“我……你就更不用考慮了，我有自全之道！哈哈！”

見趙利民坦然的樣子，楚曉舟說道：“我的初步想法是，應收賬款，能要的要，能貼現的貼現……”

“應收賬款也能貼現？”趙利民問道。

“當然可以……應收賬款和商票，本質上都是資產，只不過流動性不強……增強流動性，就需要付出一些成本，也就是變成現錢得讓銀行或者金融機構拿點好處掙點錢……”

“明白了……還有嗎？”

“向銀行申請‘借款重組’……”

“借款重組？”楚曉舟一個又一個的特殊詞匯，讓趙利民有些茫然。

“把前期的短期貸款，轉變成一筆長期借款，追加一筆新借款，借新還舊，緩解債務壓力，降低信用損失……

還有，全方位盤點資產和存貨，對于沒有利用價值的存貨，減值處理，盤活一部分資金……一些陳舊的，目前沒有使用價值的資產，也處理掉……”

“這個我已經組織專班在做了……”趙利民心想，這個楚曉舟，對于資產運營的考慮，竟然如此全面，一些問題，我都沒有考慮到……

他哪里知道，楚曉舟的上一世，是一名財務管理的高校副教授，可以說，最專業的，就是報表分析和資產管理……

“曉舟，還有嗎……”

“暫時就這些，如果有新的想法，我隨時跟您匯報……”

嘴上說著這些，其實楚曉舟內心還在盤算……

盛縣機械廠的生產成本，利潤率，管理費用，都不盡如人意……

看來，老國企的問題，要想解決……絕非一日之功。

目前，他還缺少必要的賬務信息。

“廠長，廠子的賬本，我能看嗎？”

趙利民見狀，知道楚曉舟還有一些其他的打算，便說道：“沒問題，我跟財務科說一聲，給你開個綠燈！”

……

下了班，走在回宿舍的路上，突然一個人把楚曉舟叫住。

“曉舟！”

是盛縣電機廠的劉正康，楚曉舟的大學校友，兩個人都搞技術，又有校友的關系，一直有聯系。

“正康啊，好久不見！”

劉正康笑道：“是啊，好久不見，怎么樣，有空嗎？咱一起去吃砂鍋！？”

兩個人平日里就經常小聚小酌，盛縣的砂鍋攤，大概在下午五六點鐘出攤，一直經營到晚上十一二點，大多都在路邊，砂鍋的菜品種類豐富，有丸子、酥肉、豆腐、肥腸、砂鍋雞，砂鍋魚……以其湯汁鮮美、味道濃郁而聞名。

“走著！”

但是，今天，劉正康帶楚曉舟去的，不是路邊砂鍋攤，而是“仙林閣”飯莊。

“正康，什么情況？鳥槍換炮，這地方也不是咱消費的啊？！”

劉正康笑著推了楚曉舟一把：“走著走著，今天改善伙食，打牙祭！”

但是，劉正康沒有在大廳停留，而是走進了一個包間。

“曉舟，這是我們廠長，楚大為，楚廠長……今天，就是他做東……”

楚大為身材清瘦，戴著一副厚厚的眼鏡，一副知識分子打扮。

“曉舟，你好！”

楚曉舟看著劉正康，問道：“正康，這是……”

“曉舟，想不想掙點小錢花花？”