內(nèi)容摘要

2022年10月，舉世矚目的黨的二十大明確提出，“從現(xiàn)在起，中國共產(chǎn)黨的中心任務(wù)就是團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)全國各族人民全面建成社會(huì)主義現(xiàn)代化強(qiáng)國、實(shí)現(xiàn)第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)，以中國式現(xiàn)代化全面推進(jìn)中華民族偉大復(fù)興。”這意味著中國式現(xiàn)代化進(jìn)程全面提速，它構(gòu)成了加快建設(shè)中國特色多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的時(shí)代背景。與此同時(shí)，黨中央也明確提出，要健全覆蓋全民、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)、公平統(tǒng)一、安全規(guī)范、可持續(xù)的多層次社會(huì)保障體系。其中，“公平統(tǒng)一”是新要求，就是進(jìn)一步保證社會(huì)成果由全民共享，解決不平衡不充分問題，處理好代際的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，促進(jìn)共同富裕；第一次把“安全規(guī)范”作為今后一個(gè)時(shí)期社會(huì)保障體系建設(shè)的重要目標(biāo)，對(duì)全民共享經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果、社保體系安全規(guī)范建設(shè)提出了更高要求。因此，可以明顯看出，中國式現(xiàn)代化追求的全體人民共同富裕目標(biāo)，決定了必須充分發(fā)揮養(yǎng)老保險(xiǎn)制度調(diào)節(jié)社會(huì)財(cái)富分配格局的重大作用；同時(shí)，中國的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度優(yōu)化必須與中國式現(xiàn)代化進(jìn)程保持適應(yīng)性，循序漸進(jìn)地發(fā)揮保障民生、實(shí)現(xiàn)共享功能，但其因中國人口規(guī)模巨大而較之西方現(xiàn)代化國家更具復(fù)雜性、艱難性。

另外，人類個(gè)體自身的脆弱性、人口老齡化大趨勢以及人類社會(huì)存在的市場失靈等現(xiàn)象，決定了具有社會(huì)“穩(wěn)定器”和經(jīng)濟(jì)“助推器”功能的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度成為國家治理的必要手段和重要工具。當(dāng)前，百年未有之大變局疊加世紀(jì)疫情帶來新挑戰(zhàn)，在這樣的國際宏觀環(huán)境下，中國在全面建成小康社會(huì)之后進(jìn)入需要同時(shí)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長和共同富裕目標(biāo)的新的歷史階段，其核心始終無法脫離民眾對(duì)未來經(jīng)濟(jì)保障能力的信心。作為免除社會(huì)成員生存危機(jī)和實(shí)現(xiàn)國民收入再分配的重要手段的多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革創(chuàng)新，是打破經(jīng)濟(jì)增長制約并推動(dòng)共同富裕的關(guān)鍵之舉，也是統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理進(jìn)而推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的重要任務(wù)，特別是在需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力之下，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，統(tǒng)籌推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和民生保障成為當(dāng)前國家治理的重要內(nèi)容。

我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度自20世紀(jì)50年代初期建立以來，經(jīng)過70余年的改革發(fā)展，特別是黨的十八大以來，黨中央把社會(huì)保障體系建設(shè)擺在更加突出的位置，按照?qǐng)?jiān)守底線、突出重點(diǎn)、完善制度、引導(dǎo)預(yù)期的思路，多次研究審議改革和完善養(yǎng)老保險(xiǎn)制度總體方案，現(xiàn)已形成相對(duì)完整的多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度框架。然而，無論是針對(duì)多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度本身在人口老齡化程度不斷加深背景下的養(yǎng)老基金財(cái)務(wù)可持續(xù)問題，抑或是針對(duì)一、二、三層次之間互動(dòng)不足以及二、三層次整體發(fā)展緩慢的問題，還是針對(duì)信息社會(huì)、大數(shù)據(jù)等新業(yè)態(tài)、新模式層出不窮徹底顛覆了多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度賴以發(fā)展的經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理方式以及人們的價(jià)值理念、行為方式和文化傳統(tǒng)的改變等問題，都需要從養(yǎng)老保險(xiǎn)制度變遷路徑中尋找實(shí)現(xiàn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化并最終推動(dòng)共同富裕的理論邏輯、歷史邏輯和現(xiàn)實(shí)邏輯。

為此，本書基于黨的十九屆四中全會(huì)提出的國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的理論邏輯，聚焦到與多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度關(guān)系最為密切的經(jīng)濟(jì)治理和社會(huì)治理兩個(gè)層面，即多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度創(chuàng)新應(yīng)服務(wù)于堅(jiān)持和完善社會(huì)主義基本經(jīng)濟(jì)制度，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展；同時(shí)，多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度優(yōu)化應(yīng)服務(wù)于堅(jiān)持和完善共建共治共享的社會(huì)治理制度，保持社會(huì)穩(wěn)定、維護(hù)國家安全。本書首先通過對(duì)相關(guān)理論的梳理和歸納，從多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和國家治理兩個(gè)命題出發(fā)，從理論上分析了其作用機(jī)制的影響途徑。其次，本書對(duì)我國多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度融入國家治理體系的演變歷程進(jìn)行梳理，立足于我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理面臨的主要問題，分析了多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度優(yōu)化與國家治理模式的協(xié)同關(guān)系，同時(shí)總結(jié)出多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度融入經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理的經(jīng)驗(yàn)規(guī)律以及制度優(yōu)化應(yīng)遵循的一般性原則。為了進(jìn)一步深入分析多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度優(yōu)化對(duì)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化水平影響的內(nèi)在機(jī)理，本書緊緊圍繞黨的十八大以來，習(xí)近平總書記在治國理政和制度建設(shè)中重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的“人民性”，即制度要能給國家和人民帶來實(shí)實(shí)在在的好處，和制度要“成熟而持久”的要求，將多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度優(yōu)化分解為制度保障水平和制度可持續(xù)性兩個(gè)方面，并結(jié)合理論分析結(jié)果和實(shí)際情況，將國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化水平具體化為與養(yǎng)老保險(xiǎn)制度關(guān)系最為密切的經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理能力，并以此為基礎(chǔ)，利用計(jì)量分析的方法，采用省級(jí)面板數(shù)據(jù)，對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度保障水平對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理能力的內(nèi)在邏輯進(jìn)行了論證。同時(shí)，本書建立協(xié)同治理框架，深入透析多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度內(nèi)部，分析了基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度基金的可持續(xù)性以及一、二、三層次的互動(dòng)發(fā)展對(duì)于國家治理能力的影響，并通過對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的主要參數(shù)的敏感性分析，以期尋求化解長壽風(fēng)險(xiǎn)等突出問題并助力提升我國經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理能力進(jìn)而推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的路徑和政策。最后，本書在對(duì)西方國家養(yǎng)老保險(xiǎn)制度融入國家治理體系情況的評(píng)價(jià)與反思的基礎(chǔ)上，提出國家治理現(xiàn)代化背景下我國多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的政策創(chuàng)新和路徑優(yōu)化建議。

本書的主要內(nèi)容和研究結(jié)論如下：

第一，本書將國家治理現(xiàn)代化與構(gòu)建多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系分為五個(gè)理論階段，即政府與市場的關(guān)系和第三條道路的彌合、公共選擇理論與福利多元主義、社會(huì)資本和國家安全理論、風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)和現(xiàn)代治理理論、共建共享共治的社會(huì)治理理論以及以人民為中心和可持續(xù)發(fā)展理論，這五大方面內(nèi)容在理論關(guān)系上呈現(xiàn)出層層遞進(jìn)的特征。隨后，本書在理論回溯、分析、整合的基礎(chǔ)上，提出了國家治理體系和多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度構(gòu)成一個(gè)“內(nèi)協(xié)調(diào)外適應(yīng)”的穩(wěn)定系統(tǒng)，并搭建具有“耦合共生”關(guān)系的理論分析框架。

第二，本書從國家治理現(xiàn)代化的視野出發(fā)，選取了國家治理體系中與多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度關(guān)系最為密切的經(jīng)濟(jì)治理和社會(huì)治理，論述了多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度融入經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理的演進(jìn)歷程、制度變遷與治理模式的協(xié)同關(guān)系、制度變遷呈現(xiàn)出的經(jīng)驗(yàn)規(guī)律以及制度優(yōu)化應(yīng)遵循的一般性原則。本書運(yùn)用歷史分析和文獻(xiàn)回顧的方法，回顧了我國多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度融入經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理體系的歷程，并以此為基礎(chǔ)，在學(xué)理上凝練出兩者的協(xié)同關(guān)系、制度變遷的特征以及制度優(yōu)化的原則。本書發(fā)現(xiàn)，我國多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度優(yōu)化在推進(jìn)我國治理能力和治理體系現(xiàn)代化的過程中發(fā)揮了重要作用，逐步從國企改革配套制度走向國家治理的中心，順應(yīng)了老齡社會(huì)的系統(tǒng)性變遷，并體現(xiàn)出自發(fā)性、漸進(jìn)性和誘致性，成為建設(shè)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體系的重要政策工具。進(jìn)入新時(shí)期，仍需要按照法制公平、長期可持續(xù)、權(quán)責(zé)對(duì)等和保障適度、國家能力和善治等原則，繼續(xù)推進(jìn)制度優(yōu)化。

第三，本書基于省級(jí)面板數(shù)據(jù)，利用計(jì)量模型對(duì)我國多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度保障水平對(duì)國家治理能力的影響進(jìn)行了實(shí)證分析，通過將國家治理水平具體化為經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理水平，將多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度保障水平具體化為基本養(yǎng)老保險(xiǎn)保障水平，整體上評(píng)估了經(jīng)濟(jì)治理、社會(huì)治理、多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度保障水平的協(xié)同關(guān)系，針對(duì)我國的現(xiàn)實(shí)情況，將經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理分解為突出經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型理念并關(guān)注產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)的經(jīng)濟(jì)治理，以及突出社會(huì)公平理念并關(guān)注城鄉(xiāng)居民收入分配的社會(huì)治理兩個(gè)維度，擬定了關(guān)于核心解釋變量（多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度保障水平）與兩個(gè)被解釋變量（經(jīng)濟(jì)治理、社會(huì)治理）的面板數(shù)據(jù)回歸模型，并引入了中介效應(yīng)模型，分別考察了人力資本、創(chuàng)新能力、居民儲(chǔ)蓄的中介影響機(jī)制。隨后，針對(duì)我國區(qū)域發(fā)展不平衡的現(xiàn)實(shí)情況進(jìn)行了異質(zhì)性檢驗(yàn)。與此同時(shí)，為了更好地刻畫多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的保障水平，本書還使用替換變量的方法，分別將第一層次的覆蓋面，第二、三層次的保障水平和覆蓋面代入模型進(jìn)行了穩(wěn)健性檢驗(yàn)。最后，本書將經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理的視野進(jìn)一步拓展。在經(jīng)濟(jì)治理過程中，不僅應(yīng)關(guān)注產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，還應(yīng)關(guān)注經(jīng)濟(jì)增長；在社會(huì)治理過程中，不僅應(yīng)關(guān)注城鄉(xiāng)居民收入差距，還應(yīng)關(guān)注人均可支配收入。研究發(fā)現(xiàn)，在經(jīng)濟(jì)治理領(lǐng)域，多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度保障水平與以產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)為衡量指標(biāo)的經(jīng)濟(jì)治理水平顯著正相關(guān)；在社會(huì)治理領(lǐng)域，多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度保障水平與以城鄉(xiāng)居民可支配收入比為衡量指標(biāo)的社會(huì)治理顯著正相關(guān)，即多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度保障水平越高，城鄉(xiāng)居民可支配收入比就越小。此外，人力資本、創(chuàng)新能力對(duì)于提升社會(huì)治理能力具有明顯中介效應(yīng)（其中人力資本是完全中介效應(yīng)），創(chuàng)新能力對(duì)于提升經(jīng)濟(jì)治理能力有遮蔽效應(yīng)，居民儲(chǔ)蓄對(duì)于提升經(jīng)濟(jì)治理能力具有完全中介效應(yīng)。此外，在全國范圍內(nèi)多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度保障水平與統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理水平呈現(xiàn)出明顯的地域特征。

第四，本書對(duì)我國多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度發(fā)展可持續(xù)性進(jìn)行了評(píng)估，并深入分析了其對(duì)國家治理能力的沖擊，明確指出當(dāng)前多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度最核心問題為基金可持續(xù)性問題。評(píng)估結(jié)果表明，第一層次現(xiàn)收現(xiàn)付制的養(yǎng)老金模式將面臨基金缺口已經(jīng)成為無法回避的客觀事實(shí)，第二、三層次發(fā)展緩慢且互動(dòng)不足。與此同時(shí)，多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度頂層設(shè)計(jì)不足亦會(huì)對(duì)制度可持續(xù)性和統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理造成沖擊。而不可否認(rèn)的是，該制度體系長期可持續(xù)對(duì)于提升經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理能力至關(guān)重要，進(jìn)而對(duì)于推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化亦至關(guān)重要。

第五，本書對(duì)作為經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理手段的西方養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行了國際比較，系統(tǒng)梳理了西方發(fā)達(dá)國家和部分發(fā)展中國家多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度作為重要政策工具介入經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理的全過程以及制度的模式和特點(diǎn)，并尋求我國多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革創(chuàng)新可以借鑒的方式方法。本書認(rèn)為從全球范圍看，多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度作為政策工具介入經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理，既可解決特定時(shí)期社會(huì)治理面臨的困境或者是破除經(jīng)濟(jì)發(fā)展的壁壘，亦會(huì)產(chǎn)生深遠(yuǎn)的人本主義思想并引發(fā)人們對(duì)于社會(huì)公平和正義的固有追求。伴隨著我國社會(huì)主要矛盾發(fā)生變化，人民群眾生活水平持續(xù)改善，公眾對(duì)民生保障制度的水平和范圍的預(yù)期將越來越高和越來越廣，對(duì)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知也越來越深刻。因此，越是在內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生深刻變革的時(shí)期，越是風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)明顯多發(fā)的時(shí)期，越要面向國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化，加快我國多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度優(yōu)化步伐，更好地滿足人民群眾多層次多樣化需求。

本書的貢獻(xiàn)和創(chuàng)新之處：

第一，選題視角新穎并且彌補(bǔ)了我國學(xué)術(shù)界將多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度納入國家治理研究框架的薄弱環(huán)節(jié)。本書從國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的宏觀大背景出發(fā)，結(jié)合多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度建設(shè)對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理的影響，對(duì)該制度改革創(chuàng)新和路徑優(yōu)化進(jìn)行了系統(tǒng)研究，豐富并拓展了我國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度優(yōu)化研究的視野領(lǐng)域。如何推動(dòng)多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度優(yōu)化并提升可持續(xù)發(fā)展能力是全球范圍養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革創(chuàng)新面臨的重大議題。當(dāng)前關(guān)于該問題的研究，較多是從公共政策分析、人口老齡化、代際資源配置等視角出發(fā)，而面向國家治理現(xiàn)代化的研究視角非常欠缺，本書的研究是一個(gè)新的有益嘗試。

第二，本書著重強(qiáng)調(diào)了多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理之間的理論邏輯，是對(duì)當(dāng)前關(guān)于多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度理論研究的一個(gè)有益補(bǔ)充。本書系統(tǒng)梳理了多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和國家治理的關(guān)系并具體到經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理層面，從政府與市場的力量博弈和爭論出發(fā)，剖析了多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的本質(zhì)內(nèi)涵和價(jià)值追求，探索了基于中國特定情境下的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與國家治理的“耦合共生”的分析框架，并重點(diǎn)明確了多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的經(jīng)濟(jì)功能和社會(huì)功能。而上述分析少見于前期國內(nèi)研究中。

第三，本書跳出了傳統(tǒng)的就“社保論社保”的研究框架，突出了統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、高效務(wù)實(shí)地推動(dòng)多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度優(yōu)化，明確指出國家治理能力提升與多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度優(yōu)化已經(jīng)成為新時(shí)代需要密切關(guān)注的重大理論和現(xiàn)實(shí)問題，突出了對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度優(yōu)化的整體、系統(tǒng)、動(dòng)態(tài)的研究，注重將多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度優(yōu)化與經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理相結(jié)合、與多方參與提升養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)和供給質(zhì)量以及強(qiáng)化養(yǎng)老保險(xiǎn)制度賴以生存的財(cái)富基礎(chǔ)相結(jié)合、與加強(qiáng)文化建設(shè)提升民眾老齡金融素養(yǎng)相結(jié)合，同時(shí)還強(qiáng)調(diào)了多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度本身參數(shù)優(yōu)化、動(dòng)態(tài)調(diào)整和不同層次間的互動(dòng)，探索了多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度優(yōu)化并助力國家治理能力提升的中國方案。

第四，本書在研究方法上采用了計(jì)量、精算等方法對(duì)以往的規(guī)范性研究進(jìn)行了補(bǔ)充和驗(yàn)證，并發(fā)現(xiàn)了新的影響機(jī)制。本書發(fā)現(xiàn)，我國多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度優(yōu)化確實(shí)可以從整體上推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理能力的提升，這是對(duì)以往規(guī)范性研究的一個(gè)有益延伸；此外，多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度保障水平提高可以有效促進(jìn)對(duì)以產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)為衡量指標(biāo)的經(jīng)濟(jì)治理能力和以城鄉(xiāng)居民可支配收入比為衡量指標(biāo)的社會(huì)治理能力提升，人力資本、創(chuàng)新能力、居民儲(chǔ)蓄對(duì)于提升經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理能力具有明顯中介效應(yīng)，在全國范圍內(nèi)多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度保障水平與統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理水平呈現(xiàn)出明顯的地域特征，而這些具體的影響機(jī)制通過以往的規(guī)范性研究方法往往是比較難發(fā)現(xiàn)的。

關(guān)鍵詞：多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)；經(jīng)濟(jì)社會(huì)治理；保障水平基金可持續(xù)性；制度優(yōu)化