第一節(jié)　建設(shè)項(xiàng)目與發(fā)展周期

一、建設(shè)項(xiàng)目

建設(shè)項(xiàng)目概念：建設(shè)項(xiàng)目是基本建設(shè)項(xiàng)目的簡稱，是指在一個總體設(shè)計(jì)或初步設(shè)計(jì)范圍內(nèi)，由一個或幾個單項(xiàng)工程所組成的經(jīng)濟(jì)上實(shí)行統(tǒng)一核算、行政上實(shí)行統(tǒng)一管理的建設(shè)單位。

現(xiàn)有企業(yè)、事業(yè)單位按照規(guī)定用基本建設(shè)投資單純購置不需要安裝的設(shè)備、工具、器具，如購車、船、飛機(jī)、勘探設(shè)備、施工機(jī)械等，不作為基本建設(shè)項(xiàng)目。全部投資在十萬元以下的工程，不單獨(dú)作為一個基本建設(shè)項(xiàng)目。

凡屬于一個總體設(shè)計(jì)中的主體工程和相應(yīng)的附屬工程，配套工程、綜合利用工程、環(huán)境保護(hù)工程，供水、供電工程，鐵路專用線工程以及水庫的干渠配套工程等，只作為一個建設(shè)項(xiàng)目。

凡不屬于一個總體設(shè)計(jì)，經(jīng)濟(jì)上分別核算，工藝流程上沒有直接聯(lián)系的幾個獨(dú)立工程，應(yīng)分別列為幾個建設(shè)項(xiàng)目。

建設(shè)項(xiàng)目分組：現(xiàn)行統(tǒng)計(jì)制度規(guī)定，基本建設(shè)項(xiàng)目有七種分組方法。在工程咨詢中常遇到的有如下三種：

（一）按建設(shè)階段分組

建設(shè)項(xiàng)目按建設(shè)階段可分為籌建項(xiàng)目、施工項(xiàng)目、投產(chǎn)項(xiàng)目（或交付使用項(xiàng)目）和竣工項(xiàng)目四種。這種分類方法反映基本建設(shè)投資在各個建設(shè)階段的分布情況，是研究在建規(guī)模、建設(shè)速度和投資效果的重要內(nèi)容。

（二）按建設(shè)性質(zhì)分組

建設(shè)項(xiàng)目按建設(shè)性質(zhì)可分為新建、擴(kuò)建、遷建和復(fù)建項(xiàng)目四種。這種分類方法是為了反映投資的使用方向，比較和研究投資效果。建設(shè)項(xiàng)目的性質(zhì)，是按整個項(xiàng)目而言，不能按單項(xiàng)工程劃分，一個建設(shè)項(xiàng)目只能具有一種建設(shè)性質(zhì)。

（三）按建設(shè)規(guī)模分組

有大型、中型和小型三類。這種分類方法可正確反映大、中、小各類項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模，以適應(yīng)統(tǒng)一計(jì)劃、分級管理的要求。

二、項(xiàng)目發(fā)展周期

項(xiàng)目發(fā)展周期概念：一個建設(shè)項(xiàng)目從設(shè)想、開發(fā)、建設(shè)、施工投產(chǎn)的全過程，可稱之為“項(xiàng)目發(fā)展周期”。國際上該過程大致可分為三個時期：建設(shè)前期、建設(shè)時期和生產(chǎn)時期。每個時期又可分為若干個階段，其中“投資決策”和“交工驗(yàn)收”又是各個時期的分界線。圖1-2為建設(shè)項(xiàng)目發(fā)展周期示意圖，表明了各時期開展的工作及其相互關(guān)系。

在我國，該項(xiàng)目周期可分為四個階段，即策劃階段、準(zhǔn)備階段、實(shí)施階段和完工階段，詳見圖1-3。

三、建設(shè)前期與階段劃分

建設(shè)前期（即投資前期）主要是開拓投資項(xiàng)目，并對項(xiàng)目進(jìn)行規(guī)劃、研究和作出決策的時期。可行性研究是建設(shè)前期工作的重要內(nèi)容，建設(shè)前期的工作是建設(shè)時期和生產(chǎn)時期的基礎(chǔ)，它對于投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的影響，項(xiàng)目投資的成敗起著決定性的作用。

我國建設(shè)前期的工作，就是建設(shè)項(xiàng)目投資決策的全過程，這個時期的工作主要包括：機(jī)會研究、項(xiàng)目建議書（或初步可行性研究）、可行性研究和項(xiàng)目評估決策階段。這與西方可行性研究的四個階段：即機(jī)會研究、初步可行性研究、詳細(xì)可行性研究和項(xiàng)目評價決策工作的內(nèi)容是基本一致的。

由于基礎(chǔ)資料占有的程度和研究深度與可靠程度不同，建設(shè)前期的各個研究工作階段的研究性質(zhì)、工作目標(biāo)、工作要求及作用、工作時間與費(fèi)用各不相同，如表1-1所示。一般來說，各階段研究的內(nèi)容由淺入深，項(xiàng)目投資和成本估算的精度要求由粗到細(xì)，研究工作量由小到大，研究的目標(biāo)和作用逐步提高，因而研究工作時間和費(fèi)用也逐漸增加。這種循序漸進(jìn)的工作程序，即符合對項(xiàng)目調(diào)查研究的客觀規(guī)律，又能達(dá)到節(jié)省人力、時間和費(fèi)用，從而取得良好經(jīng)濟(jì)效果的目的。因?yàn)樵谌魏我粋€階段，只要得出“不可行”的結(jié)論，就可立即剎車，不再繼續(xù)進(jìn)行下一步研究；如認(rèn)為可行則就轉(zhuǎn)入下一階段的工作；又可根據(jù)項(xiàng)目的規(guī)模、性質(zhì)、要求和復(fù)雜程度的不同，進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整和精簡。如對于小型規(guī)模和工藝技術(shù)成熟或不太復(fù)雜的工程項(xiàng)目，就可直接做可行性研究；對于有的項(xiàng)目經(jīng)過初步可行性研究，認(rèn)為有把握就可據(jù)以作出投資決策。

（一）投資機(jī)會研究

機(jī)會研究的主要任務(wù)是為建設(shè)項(xiàng)目的投資方向提出建議。在我國，應(yīng)根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的長遠(yuǎn)規(guī)劃和行業(yè)地區(qū)規(guī)劃、經(jīng)濟(jì)建設(shè)方針、建設(shè)任務(wù)和技術(shù)經(jīng)濟(jì)政策，在一個確定的地區(qū)或部門內(nèi)，結(jié)合資源情況、市場預(yù)測和建設(shè)布局等條件，選擇建設(shè)項(xiàng)目，尋找最有利的投資機(jī)會。

機(jī)會研究可分為地區(qū)、行業(yè)、部門、資源和項(xiàng)目的機(jī)會研究，就是對某個指定的地區(qū)、行業(yè)部門鑒別各種投資機(jī)會；或是識別利用某種自然資源或工農(nóng)業(yè)產(chǎn)品為基礎(chǔ)的投資機(jī)會；在這些機(jī)會研究作出最初鑒別之后，再進(jìn)行項(xiàng)目的機(jī)會研究，即將項(xiàng)目的設(shè)想轉(zhuǎn)變?yōu)楦怕缘捻?xiàng)目投資建議，從幾個有投資機(jī)會的項(xiàng)目中迅速而經(jīng)濟(jì)地作出抉擇。然后，編制項(xiàng)目建議書，為初步選擇投資項(xiàng)目提供依據(jù)。經(jīng)批準(zhǔn)后，列入項(xiàng)目建設(shè)前期工作計(jì)劃，作為國家對投資項(xiàng)目的初步?jīng)Q策。

在機(jī)會研究過程中，為鑒別投資機(jī)會，需對下列各方面進(jìn)行調(diào)查、預(yù)測和分析。

1.自然資源情況；

2.我國發(fā)展工業(yè)的政策，以及國外的成功經(jīng)驗(yàn)；

3.現(xiàn)有農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及其發(fā)展趨勢，對于以農(nóng)產(chǎn)品加工為基礎(chǔ)的工業(yè)，還應(yīng)考慮現(xiàn)有的農(nóng)業(yè)格局；

4.現(xiàn)有工業(yè)企業(yè)的潛力，如技術(shù)改造、改擴(kuò)建和多種經(jīng)營的可能性，生產(chǎn)要素的成本和可能性，以及合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模的預(yù)測；

5.關(guān)于人口增長、購買力增長，以及消費(fèi)品需求的預(yù)測；

6.產(chǎn)品進(jìn)出口情況，取代進(jìn)口能力及出口商品的國際競爭能力。

由于這一階段的研究工作比較粗略，一般是根據(jù)相類似的工程來估算投資額與生產(chǎn)成本初步分析建設(shè)投資效果，提供一個可能進(jìn)行建設(shè)的投資項(xiàng)目。這個階段所估算的投資和生產(chǎn)成本的精確程度約控制在±30％左右，大中型項(xiàng)目的機(jī)會研究所需時間約在1～3個月，所需費(fèi)用約占投資總額的0.1％～1％。如果投資者對這個項(xiàng)目感興趣，則可再進(jìn)行下一步可行性研究工作。

（二）初步可行性研究

項(xiàng)目建議書經(jīng)國家計(jì)劃部門審定同意后，對于投資規(guī)模較大、工藝技術(shù)又較復(fù)雜的大中型骨干建設(shè)項(xiàng)目，僅靠機(jī)會研究還不能決定取舍，在開展全面研究工作之前，往往需要先進(jìn)行初步可行性研究，進(jìn)一步判明建設(shè)項(xiàng)目的生命力。這一階段的主要工作目標(biāo)是：

1.分析投資機(jī)會研究的結(jié)論，并在占有詳細(xì)資料的基礎(chǔ)上做出初步投資估價。需要深入弄清項(xiàng)目的規(guī)模、原材料資源、工藝技術(shù)、廠址、組織機(jī)構(gòu)和建設(shè)進(jìn)度等情況，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)效果評價，以判定是否有可能和必要進(jìn)行下一步的詳細(xì)可行性研究。

2.確定對某些關(guān)鍵性問題需要進(jìn)行專題的輔助研究。例如：市場需求預(yù)測和滲透性研究，原料輔助材料和燃料動力等供應(yīng)和價格預(yù)測研究，工廠中間試驗(yàn)、廠址選擇、合理經(jīng)濟(jì)規(guī)模，以及主要設(shè)備選型等研究。在廣泛的方案分析比較論證后，對各類技術(shù)方案進(jìn)行篩選，選擇最佳效果方案，排除一些不利方案，縮小下一階段的工作范圍和工作量，盡量避免做虛功，有利于節(jié)省時間和費(fèi)用。

3.鑒定項(xiàng)目的選擇依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)，確定項(xiàng)目的初步可行性。根據(jù)初步可行性研究結(jié)果編制初步可行性研究報(bào)告。判定是否必要繼續(xù)進(jìn)行研究，如通過所獲資料的研究確定該項(xiàng)目設(shè)想不可行，則立即停止工作。本階段是項(xiàng)目初選階段。

4.初步可行性研究是介于機(jī)會研究和詳細(xì)可行性研究之間的中間階段，其研究內(nèi)容和結(jié)構(gòu)基本相同，主要區(qū)別是所獲資料的詳盡程度不同，研究的深度不一樣。對建設(shè)投資和生產(chǎn)成本的估算精度要求一般控制在±20％左右，投資估算可采用因子法、工程系數(shù)法和投資比例法等方法，研究所需時間大致為4～6個月，所需費(fèi)用約占投資總額的0.25％～1.5％。

（三）詳細(xì)可行性研究

詳細(xì)可行性研究簡稱可行性研究。這是建設(shè)項(xiàng)目投資決策的基礎(chǔ)，它為項(xiàng)目決策提供技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、社會和商業(yè)方面的評價依據(jù)，因此，這個階段是進(jìn)行詳細(xì)深入的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析論證階段，其主要目標(biāo)是：

1.必須深入研究有關(guān)產(chǎn)品方案、生產(chǎn)綱領(lǐng)、資源供應(yīng)、廠址選擇、工藝技術(shù)、設(shè)備選型、工程實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃、投資籌措計(jì)劃，以及組織管理機(jī)構(gòu)和定員等各種可能選擇的技術(shù)方案，進(jìn)行深入的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析和比選工作，并推薦一個以上可行的投資建設(shè)方案。

2.著重對投資總體建設(shè)方案進(jìn)行企業(yè)財(cái)務(wù)效益和國民經(jīng)濟(jì)效益的分析與評價，對投資方案進(jìn)行多方案比選，確定一個能使項(xiàng)目投資費(fèi)用和生產(chǎn)成本降到最低限度，以取得顯著經(jīng)濟(jì)效益和社會效果的最佳建設(shè)方案。

3.確定項(xiàng)目投資的最終可行性和選擇依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)。對擬建投資項(xiàng)目提出結(jié)論性意見，可行性研究的結(jié)論，可以是推薦一個認(rèn)為最好的建設(shè)方案；也可以提出一個以上可供選擇的方案，說明各自利弊和可能采取的措施；或者也可提出“不可行”的結(jié)果。如果最終評價結(jié)果的數(shù)據(jù)表明項(xiàng)目是不可行的，則應(yīng)該調(diào)整各種參數(shù)和生產(chǎn)綱領(lǐng)，調(diào)整原材料投入或工藝技術(shù)，以便提出可行方案。當(dāng)方案調(diào)整后經(jīng)過經(jīng)濟(jì)評價仍屬不可行，則對此擬建項(xiàng)目不能進(jìn)行投資。但最終項(xiàng)目決策的結(jié)果不一定與可行性研究結(jié)論完全一致。按照可行性研究結(jié)論編制出最終可行性研究報(bào)告。為編制和審批項(xiàng)目設(shè)計(jì)文件提供可靠根據(jù)，并作為項(xiàng)目投資決策的基礎(chǔ)和重要依據(jù)。

4.可行性研究是項(xiàng)目的定性階段，也是項(xiàng)目決策研究的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，并為下一步的工程設(shè)計(jì)提供設(shè)計(jì)基礎(chǔ)資料和決策依據(jù)。因此，在此階段要求建設(shè)投資和生產(chǎn)成本計(jì)算精度控制在±10％以內(nèi)；研究工作所花費(fèi)時間為8～12個月；所需費(fèi)用，對于中大型項(xiàng)目約占投資總額的0.2％～1.0％。

（四）項(xiàng)目評價和決策

項(xiàng)目評價是由投資決策部門組織或授權(quán)于建設(shè)銀行、投資銀行、工程咨詢公司或有關(guān)專家，代表國家對上報(bào)的建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告進(jìn)行全面的審核和再評價階段。其主要任務(wù)是對擬建項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告提出評價意見，對最終決策該項(xiàng)目投資是否可行，確定最佳投資方案。項(xiàng)目評價是在可行性研究報(bào)告的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，其內(nèi)容包括：

1.全面審核可行性研究報(bào)告中反映的各項(xiàng)情況是否屬實(shí)；

2.分析項(xiàng)目可行性研究中各項(xiàng)指標(biāo)計(jì)算是否都正確，包括各種參數(shù)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、定額費(fèi)率的選擇；

3.從企業(yè)、國家和社會等方面綜合分析和判斷工程項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和社會效果；

4.分析和判斷項(xiàng)目可行性研究的可靠性、真實(shí)性和客觀性，對項(xiàng)目作出取舍的最終投資決策，最后寫出項(xiàng)目評價報(bào)告。

在項(xiàng)目評估中應(yīng)解決三個問題：

1.該項(xiàng)目的建設(shè)是否有必要，生產(chǎn)規(guī)模應(yīng)多大？

2.項(xiàng)目應(yīng)建在何處，采用何種工藝、設(shè)備和設(shè)計(jì)方案？

3.項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益、經(jīng)濟(jì)效益與社會效益如何？

項(xiàng)目評價的目的是使所選擇的工程要能合理利用國家有限資源和各種社會基礎(chǔ)設(shè)施，興建那些對國家和社會貢獻(xiàn)大的項(xiàng)目，放棄另外一些項(xiàng)目，使有限的國家資源達(dá)到最有效的分配和利用。

項(xiàng)目評價的內(nèi)容主要包括：項(xiàng)目建設(shè)必要性評價、建設(shè)條件的評價、技術(shù)評價、經(jīng)濟(jì)效益評價（包括企業(yè)財(cái)務(wù)效益、國民經(jīng)濟(jì)效益和不確定性分析），以及項(xiàng)目總評價等五個方面。