第二節(jié) 工程監(jiān)理企業(yè)

工程監(jiān)理企業(yè)是指具有工程監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)證書，從事工程監(jiān)理業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)組織，它是監(jiān)理工程師的執(zhí)業(yè)機(jī)構(gòu)。工程監(jiān)理企業(yè)為業(yè)主提供技術(shù)咨詢服務(wù)，屬于從事第三產(chǎn)業(yè)企業(yè)。

一、工程監(jiān)理企業(yè)的組織形式

工程監(jiān)理企業(yè)的組織形式是指其組織經(jīng)營的形態(tài)和方式。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，工程監(jiān)理企業(yè)作為一種經(jīng)濟(jì)組織，必須是一個(gè)贏利的經(jīng)濟(jì)單位。因此工程監(jiān)理企業(yè)只有選擇了合理的組織形式，才有可能充分地調(diào)動(dòng)各方面的積極性，使之充滿生機(jī)和活力。

根據(jù)我國現(xiàn)行法律法規(guī)的規(guī)定，工程監(jiān)理企業(yè)的組織形式大致有3種，即個(gè)人獨(dú)資監(jiān)理企業(yè)、合伙制監(jiān)理企業(yè)和公司制監(jiān)理企業(yè)。

1.個(gè)人獨(dú)資監(jiān)理企業(yè)

個(gè)人獨(dú)資監(jiān)理企業(yè)是指依法設(shè)立，由一個(gè)自然人投資，財(cái)產(chǎn)為投資人個(gè)人所有，投資人以其個(gè)人財(cái)產(chǎn)對(duì)監(jiān)理企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任的經(jīng)營實(shí)體。

個(gè)人獨(dú)資監(jiān)理企業(yè)特點(diǎn)：①只有一個(gè)出資者；②出資人對(duì)企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任；③一般而言，獨(dú)資監(jiān)理企業(yè)并不作為企業(yè)所得稅的納稅主體，其收益納入所有者的其他收益一并計(jì)算交納個(gè)人所得稅，通常易于組建。

2.合伙監(jiān)理企業(yè)

合伙監(jiān)理企業(yè)是依法設(shè)立，由各合伙人訂立合伙協(xié)議，共同出資，合伙經(jīng)營，共享收益，共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)監(jiān)理企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任的營利組織。

合伙監(jiān)理企業(yè)特點(diǎn)：①有兩個(gè)以上所有者（出資者）；②合伙人對(duì)企業(yè)債務(wù)承擔(dān)連帶無限責(zé)任，包括對(duì)其他無限責(zé)任合伙人集體采取的行為負(fù)無限責(zé)任；③合伙人通常按照其出資比例分享利潤或分擔(dān)虧損；④合伙監(jiān)理企業(yè)本身一般不交納企業(yè)所得稅，其收益直接分配給合伙人。

3.公司制監(jiān)理企業(yè)

公司制監(jiān)理企業(yè)又可分為有限責(zé)任公司和股份有限公司。（1）工程監(jiān)理有限責(zé)任公司。

工程監(jiān)理有限責(zé)任公司是依法設(shè)立，股東以其出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。其特點(diǎn)是：①有2～50個(gè)出資者；②股東對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任；③監(jiān)理公司交納企業(yè)所得稅。

（2）工程監(jiān)理股份有限公司。

工程監(jiān)理股份有限公司是依法設(shè)立，其全部股本分為等額股份，股東以其所持股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部資產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。工程監(jiān)理股份有限公司是與其所有者即股東相獨(dú)立和相區(qū)別的法人。

工程監(jiān)理股份有限公司與獨(dú)資監(jiān)理企業(yè)和合伙監(jiān)理企業(yè)相比，具有以下特點(diǎn)：①有限責(zé)任。股東對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任，倘若公司破產(chǎn)清算，股東的損失以其對(duì)公司的投資額為限。而后者，其所有者可能損失更多，甚至個(gè)人的全部財(cái)產(chǎn)。②永續(xù)存在。前者的法人地位不受某些股東死亡或轉(zhuǎn)讓股份的影響，因此，其壽命較之后者更有保障。③可轉(zhuǎn)讓性。一般而言，前者的股份轉(zhuǎn)讓比后者的權(quán)益轉(zhuǎn)讓更為容易。④易于籌資。工程監(jiān)理股份有限公司永續(xù)存在以及舉債和增股的空間大，因此就籌集資本的角度而言，有效的企業(yè)組織形式。⑤對(duì)公司的收益重復(fù)納稅。作為一種企業(yè)組織形式，工程監(jiān)理股份有限公司也有不足，最大的缺點(diǎn)是公司的收益先要交納公司所得稅；稅后收益以現(xiàn)金股利分配給股東后，股東還要交納個(gè)人所得稅。

上述監(jiān)理企業(yè)組織形式都屬于現(xiàn)代企業(yè)的范疇，都具有明晰的產(chǎn)權(quán)，體現(xiàn)了不同層次的生產(chǎn)力發(fā)展水平和行業(yè)的特點(diǎn)。

二、工程監(jiān)理企業(yè)的資質(zhì)管理

對(duì)工程監(jiān)理企業(yè)實(shí)行資質(zhì)管理，是我國政府為了維護(hù)建筑市場秩序，保證建設(shè)工程的質(zhì)量、工期和投資效益的發(fā)揮，實(shí)行市場準(zhǔn)入控制的有效手段。工程監(jiān)理企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照其擁有的注冊(cè)資本、專業(yè)技術(shù)人員和工程監(jiān)理業(yè)績等資質(zhì)條件申請(qǐng)資質(zhì)。經(jīng)相關(guān)部門審查合格，并取得相應(yīng)的資質(zhì)證書后，方可在其資質(zhì)等級(jí)許可的范圍內(nèi)從事工程監(jiān)理活動(dòng)。

根據(jù)建設(shè)部頒布的《工程監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定》、《工程監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定實(shí)施意見》，我國對(duì)工程監(jiān)理企業(yè)的資質(zhì)管理主要內(nèi)容包括：①對(duì)監(jiān)理企業(yè)的設(shè)立、定級(jí)、升級(jí)、降級(jí)、變更和終止等資質(zhì)審查、批準(zhǔn)、證書管理；②對(duì)監(jiān)理企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的管理；③對(duì)工程監(jiān)理企業(yè)實(shí)行資質(zhì)年檢制度，以及年檢工作的內(nèi)容、程序等。

（一）工程監(jiān)理企業(yè)的資質(zhì)等級(jí)和業(yè)務(wù)范圍

工程監(jiān)理企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照經(jīng)批準(zhǔn)的工程類別范圍和資質(zhì)等級(jí)承接監(jiān)理業(yè)務(wù)。根據(jù)工程性質(zhì)和技術(shù)特點(diǎn)可以分為房屋建筑工程、冶煉工程、礦山工程、化工與石油工程、水利水電工程、電力工程、林業(yè)及生態(tài)工程、鐵路工程、公路工程、港口與航道工程、航天航空工程、通信工程、市政公用工程、機(jī)電安裝工程14個(gè)工程類別。每個(gè)工程類別又可按照工程規(guī)模或技術(shù)復(fù)雜程度將其分為一、二、三等。按照《工程監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)管理規(guī)定》的要求，工程監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)相應(yīng)地分為14個(gè)工程類別。工程監(jiān)理企業(yè)可以申請(qǐng)一項(xiàng)或者多項(xiàng)工程類別資質(zhì)。申請(qǐng)多項(xiàng)資質(zhì)的工程監(jiān)理企業(yè)，應(yīng)當(dāng)選擇一項(xiàng)為主項(xiàng)資質(zhì)，其余為增項(xiàng)資質(zhì)，并且工程監(jiān)理企業(yè)的增項(xiàng)資質(zhì)級(jí)別不得高于主項(xiàng)資質(zhì)級(jí)別。此外，工程監(jiān)理企業(yè)申請(qǐng)多項(xiàng)工程類別資質(zhì)的，其注冊(cè)資金應(yīng)達(dá)到主項(xiàng)資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)，并且從事其增項(xiàng)專業(yè)工程監(jiān)理業(yè)務(wù)的注冊(cè)監(jiān)理工程師人數(shù)應(yīng)當(dāng)符合國務(wù)院有關(guān)專業(yè)部門的要求。

工程監(jiān)理企業(yè)可分為綜合資質(zhì)、專業(yè)資質(zhì)和事務(wù)所資質(zhì)；其中，專業(yè)資質(zhì)又可分為甲、乙、丙三個(gè)資質(zhì)等級(jí)，各資質(zhì)等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)如下。

1.綜合資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)

（1）具有獨(dú)立法人資格且注冊(cè)資本不少于600萬元。

（2）具有5個(gè)以上工程類別的專業(yè)甲級(jí)工程監(jiān)理資質(zhì)。

（3）注冊(cè)監(jiān)理工程師不少于60人，注冊(cè)造價(jià)工程師不少于5人，一級(jí)注冊(cè)建造師、一級(jí)注冊(cè)建筑師、一級(jí)注冊(cè)結(jié)構(gòu)工程師及其他勘察設(shè)計(jì)注冊(cè)工程師累計(jì)不少于15人次。

（4）企業(yè)具有完善的組織結(jié)構(gòu)和質(zhì)量管理體系，有健全的技術(shù)、檔案等管理制度。（5）企業(yè)具有必要的工程試驗(yàn)檢測設(shè)備。

（6）申請(qǐng)工程監(jiān)理資質(zhì)之日前1年內(nèi)沒有規(guī)定禁止的行為。

（7）申請(qǐng)工程監(jiān)理資質(zhì)之日前1年內(nèi)沒有因本企業(yè)監(jiān)理責(zé)任造成質(zhì)量事故。

（8）申請(qǐng)工程監(jiān)理資質(zhì)之日前1年內(nèi)沒有因本企業(yè)監(jiān)理責(zé)任發(fā)生三級(jí)以上工程建設(shè)重大安全事故或者發(fā)生2起以上四級(jí)工程建設(shè)安全事故。

2.專業(yè)資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)（1）甲級(jí)。

1）具有獨(dú)立法人資格且注冊(cè)資本不少于300萬元。

2）企業(yè)技術(shù)負(fù)責(zé)人應(yīng)為注冊(cè)監(jiān)理工程師，并具有15年以上從事工程建設(shè)工作的經(jīng)歷或者具有工程類高級(jí)職稱。

3）注冊(cè)監(jiān)理工程師、注冊(cè)造價(jià)工程師、一級(jí)注冊(cè)建造師、一級(jí)注冊(cè)建筑師、一級(jí)注冊(cè)結(jié)構(gòu)工程師及其他勘察設(shè)計(jì)注冊(cè)工程師累計(jì)不少于25人次；其中，相應(yīng)專業(yè)注冊(cè)監(jiān)理工程師不少于《專業(yè)資質(zhì)注冊(cè)監(jiān)理工程師人數(shù)配備表》（表2-1）中要求配備的人數(shù)，注冊(cè)造價(jià)工程師不少于2人。

表2-1 專業(yè)資質(zhì)注冊(cè)監(jiān)理工程師人數(shù)配備表

單位：人

14

機(jī)電安裝工程

15

10

注 表中各專業(yè)資質(zhì)注冊(cè)監(jiān)理工程師人數(shù)配備是指企業(yè)取得本專業(yè)工程類別注冊(cè)的注冊(cè)監(jiān)理工程師人數(shù)。

4）企業(yè)近2年內(nèi)獨(dú)立監(jiān)理過3個(gè)以上相應(yīng)專業(yè)的二級(jí)工程項(xiàng)目。

5）企業(yè)具有完善的組織結(jié)構(gòu)和質(zhì)量管理體系，有健全的技術(shù)、檔案等管理制度。6）企業(yè)具有必要的工程試驗(yàn)檢測設(shè)備。

7）申請(qǐng)工程監(jiān)理資質(zhì)之日前1年內(nèi)沒有規(guī)定禁止的行為。

8）申請(qǐng)工程監(jiān)理資質(zhì)之日前1年內(nèi)沒有因本企業(yè)監(jiān)理責(zé)任造成質(zhì)量事故。

9）申請(qǐng)工程監(jiān)理資質(zhì)之日前1年內(nèi)沒有因本企業(yè)監(jiān)理責(zé)任發(fā)生三級(jí)以上工程建設(shè)重大安全事故或者發(fā)生2起以上四級(jí)工程建設(shè)安全事故。

（2）乙級(jí)。

1）具有獨(dú)立法人資格且注冊(cè)資本不少于100萬元。

2）企業(yè)技術(shù)負(fù)責(zé)人應(yīng)為注冊(cè)監(jiān)理工程師，并具有10年以上從事工程建設(shè)工作的經(jīng)歷。3）注冊(cè)監(jiān)理工程師、注冊(cè)造價(jià)工程師、一級(jí)注冊(cè)建造師、一級(jí)注冊(cè)建筑師、一級(jí)注冊(cè)

結(jié)構(gòu)工程師及其他勘察設(shè)計(jì)注冊(cè)工程師累計(jì)不少于15人次。其中，相應(yīng)專業(yè)注冊(cè)監(jiān)理工程師不少于《專業(yè)資質(zhì)注冊(cè)監(jiān)理工程師人數(shù)配備表》（表2-1）中要求配備的人數(shù)，注冊(cè)造價(jià)工程師不少于1人。

4）有較完善的組織結(jié)構(gòu)和質(zhì)量管理體系，有技術(shù)、檔案等管理制度。5）有必要的工程試驗(yàn)檢測設(shè)備。

6）申請(qǐng)工程監(jiān)理資質(zhì)之日前1年內(nèi)沒有規(guī)定禁止的行為。

7）申請(qǐng)工程監(jiān)理資質(zhì)之日前1年內(nèi)沒有因本企業(yè)監(jiān)理責(zé)任造成質(zhì)量事故。

8）申請(qǐng)工程監(jiān)理資質(zhì)之日前1年內(nèi)沒有因本企業(yè)監(jiān)理責(zé)任發(fā)生三級(jí)以上工程建設(shè)重大安全事故或者發(fā)生2起以上四級(jí)工程建設(shè)安全事故。

（3）丙級(jí)。

1）具有獨(dú)立法人資格且注冊(cè)資本不少于50萬元。

2）企業(yè)技術(shù)負(fù)責(zé)人應(yīng)為注冊(cè)監(jiān)理工程師，并具有8年以上從事工程建設(shè)工作的經(jīng)歷。3）相應(yīng)專業(yè)的注冊(cè)監(jiān)理工程師不少于《專業(yè)資質(zhì)注冊(cè)監(jiān)理工程師人數(shù)配備表》（表2-1）

中要求配備的人數(shù)。

4）有必要的質(zhì)量管理體系和規(guī)章制度。5）有必要的工程試驗(yàn)檢測設(shè)備。

3.事務(wù)所資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)

（1）取得合伙企業(yè)營業(yè)執(zhí)照，具有書面合作協(xié)議書。

（2）合伙人中有3名以上注冊(cè)監(jiān)理工程師，合伙人均有5年以上從事建設(shè)工程監(jiān)理的工作經(jīng)歷。

（3）有固定的工作場所。

（4）有必要的質(zhì)量管理體系和規(guī)章制度。（5）有必要的工程試驗(yàn)檢測設(shè)備。

4.業(yè)務(wù)范圍

（1）綜合資質(zhì)。

可以承擔(dān)所有專業(yè)工程類別建設(shè)工程項(xiàng)目的工程監(jiān)理業(yè)務(wù)。（2）專業(yè)資質(zhì)。

1）專業(yè)甲級(jí)資質(zhì)。可承擔(dān)相應(yīng)專業(yè)工程類別建設(shè)工程項(xiàng)目的工程監(jiān)理業(yè)務(wù)。

2）專業(yè)乙級(jí)資質(zhì)。可承擔(dān)相應(yīng)專業(yè)工程類別二級(jí)以下（含二級(jí)）建設(shè)工程項(xiàng)目的工程監(jiān)理業(yè)務(wù)。

3）專業(yè)丙級(jí)資質(zhì)。可承擔(dān)相應(yīng)專業(yè)工程類別三級(jí)建設(shè)工程項(xiàng)目的工程監(jiān)理業(yè)務(wù)。（3）事務(wù)所資質(zhì)。

可承擔(dān)三級(jí)建設(shè)工程項(xiàng)目的工程監(jiān)理業(yè)務(wù)，但是，國家規(guī)定必須實(shí)行監(jiān)理的工程除外。此外，工程監(jiān)理企業(yè)都可以開展相應(yīng)類別建設(shè)工程的項(xiàng)目管理、技術(shù)咨詢等業(yè)務(wù)。

（二）工程監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)審批程序

工程監(jiān)理企業(yè)申請(qǐng)綜合資質(zhì)、專業(yè)甲級(jí)資質(zhì)的，要向企業(yè)工商注冊(cè)所在地的省、自治區(qū)、直轄市人民政府建設(shè)主管部門提出申請(qǐng)。省、自治區(qū)、直轄市人民政府建設(shè)主管部門自受理申請(qǐng)之日起20日內(nèi)審查完畢，將審查意見和全部申請(qǐng)材料報(bào)國務(wù)院建設(shè)主管部門，國務(wù)院建設(shè)主管部門自受理申請(qǐng)材料之日起20日內(nèi)作出決定。其中涉及鐵道、交通、水利、信息產(chǎn)業(yè)、民航等專業(yè)工程監(jiān)理資質(zhì)的，由國務(wù)院有關(guān)部門初審，國務(wù)院建設(shè)主管部門根據(jù)初審意見審批。

工程監(jiān)理企業(yè)申請(qǐng)專業(yè)乙級(jí)、丙級(jí)資質(zhì)和事務(wù)所資質(zhì)的，由企業(yè)所在地省、自治區(qū)、直轄市人民政府建設(shè)主管部門審批。

工程監(jiān)理企業(yè)合并的，合并后存續(xù)或者新設(shè)立的工程監(jiān)理企業(yè)，可以承繼合并前各方中較高的資質(zhì)等級(jí)，但應(yīng)當(dāng)符合相應(yīng)的資質(zhì)等級(jí)條件。工程監(jiān)理企業(yè)分立的，分立后企業(yè)的資質(zhì)等級(jí)，根據(jù)實(shí)際達(dá)到的資質(zhì)條件，按照本規(guī)定的審批程序核定。

（三）工程監(jiān)理企業(yè)的資質(zhì)管理

為了加強(qiáng)對(duì)工程監(jiān)理企業(yè)的資質(zhì)管理，保障其依法經(jīng)營業(yè)務(wù)，促進(jìn)建設(shè)工程監(jiān)理事業(yè)的健康發(fā)展，國家建設(shè)行政主管部門對(duì)工程監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)管理工作制定了相應(yīng)的管理規(guī)定。

（1）工程監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)管理機(jī)構(gòu)及其職責(zé)。

根據(jù)我國現(xiàn)階段管理體制，我國工程監(jiān)理企業(yè)的資質(zhì)管理確定的原則是“分級(jí)管理，統(tǒng)分結(jié)合”，按中央和地方2個(gè)層次進(jìn)行管理。國務(wù)院建設(shè)行政主管部門負(fù)責(zé)全國工程監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)的統(tǒng)一管理工作。涉及鐵道、交通、水利、信息產(chǎn)業(yè)、民航等專業(yè)工程監(jiān)理資質(zhì)的，由國務(wù)院鐵道、交通、水利、信息產(chǎn)業(yè)、民航等有關(guān)部門配合國務(wù)院建設(shè)行政主管部門實(shí)施資質(zhì)管理工作。省、自治區(qū)、直轄市人民政府建設(shè)行政主管部門負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)工程監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)的統(tǒng)一管理工作，省、自治區(qū)、直轄市人民政府交通、水利、通信等有關(guān)部門配合同級(jí)建設(shè)行政主管部門實(shí)施相關(guān)資質(zhì)類別工程監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)的管理工作。

（2）資質(zhì)審批實(shí)行公示公告制度。

資質(zhì)初審工作完成后，初審結(jié)果先在中國工程建設(shè)信息網(wǎng)上公示。經(jīng)公示后，對(duì)于工程監(jiān)理企業(yè)符合資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)的，予以審批，并將審批結(jié)果在中國工程建設(shè)信息網(wǎng)上公告。實(shí)行這一制度的目的是提高資質(zhì)審批工作的透明度，便于社會(huì)監(jiān)督，從而增強(qiáng)其公正性。

（3）違規(guī)處理。

工程監(jiān)理企業(yè)必須依法開展監(jiān)理業(yè)務(wù)，全面履行委托監(jiān)理合同約定的責(zé)任和義務(wù)：但在出現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象時(shí)，建設(shè)行政主管部門將根據(jù)情節(jié)給予必要的處罰。違規(guī)現(xiàn)象主要有以下幾方面：

1）以欺騙手段取得《工程監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)證書》。2）超越本企業(yè)資質(zhì)等級(jí)承攬監(jiān)理業(yè)務(wù)。

3）未取得《工程監(jiān)理企業(yè)資質(zhì)證書》而承攬監(jiān)理業(yè)務(wù)。

4）轉(zhuǎn)讓監(jiān)理業(yè)務(wù)。轉(zhuǎn)讓監(jiān)理業(yè)務(wù)是指監(jiān)理企業(yè)不履行委托監(jiān)理合同約定的責(zé)任和義務(wù)，將所承擔(dān)的監(jiān)理業(yè)務(wù)全部轉(zhuǎn)給其他監(jiān)理企業(yè)，或者將其肢解以后分別轉(zhuǎn)給其他監(jiān)理企業(yè)的行為。國家有關(guān)法律法規(guī)明令禁止轉(zhuǎn)讓監(jiān)理業(yè)務(wù)的行為。

5）掛靠監(jiān)理業(yè)務(wù)。掛靠監(jiān)理業(yè)務(wù)是指監(jiān)理企業(yè)允許其他單位或者個(gè)人以本企業(yè)名義承攬監(jiān)理業(yè)務(wù)。這種行為也是國家有關(guān)法律法規(guī)明令禁止的。

6）與建設(shè)單位或者施工單位串通，弄虛作假、降低工程質(zhì)量。

7）將不合格的建設(shè)工程、建筑材料，建筑構(gòu)配件和設(shè)備按照合格簽字。

8）工程監(jiān)理企業(yè)與被監(jiān)理工程的施工承包單位以及建筑材料、建筑構(gòu)配件和設(shè)備供應(yīng)單位有隸屬關(guān)系或者其他利害關(guān)系，并承擔(dān)該項(xiàng)建設(shè)工程的監(jiān)理業(yè)務(wù)。

三、工程監(jiān)理企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)基本準(zhǔn)則

工程監(jiān)理企業(yè)從事建設(shè)工程監(jiān)理活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循“守法、誠信、公正、科學(xué)”的準(zhǔn)則。（一）守法

守法，即遵守國家的法律法規(guī)。對(duì)于工程監(jiān)理企業(yè)來說，守法即是要依法經(jīng)營，主要體現(xiàn)在：

（1）工程監(jiān)理企業(yè)只能在核定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)開展經(jīng)營活動(dòng)。

工程監(jiān)理企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍，是指填寫在資質(zhì)證書中、經(jīng)工程監(jiān)理資質(zhì)管理部門審查確認(rèn)的主項(xiàng)資質(zhì)和增項(xiàng)資質(zhì)。核定的業(yè)務(wù)范圍包括兩方面：一是監(jiān)理業(yè)務(wù)的工程類別；二是承接監(jiān)理工程的等級(jí)。

（2）工程監(jiān)理企業(yè)不得偽造、涂改、出租、出借、轉(zhuǎn)讓、出賣《資質(zhì)等級(jí)證書》。

（3）建設(shè)工程監(jiān)理合同一經(jīng)雙方簽訂，即具有法律約束力，工程監(jiān)理企業(yè)應(yīng)按照合同的約定認(rèn)真履行，不得無故或故意違背自己的承諾。

（4）工程監(jiān)理企業(yè)離開原住所地承接監(jiān)理業(yè)務(wù)，要自覺遵守當(dāng)?shù)厝嗣裾C發(fā)的監(jiān)理法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，主動(dòng)向監(jiān)理工程所在地的省、自治區(qū)、直轄市建設(shè)行政主管部門備案登記，接受其指導(dǎo)和監(jiān)督管理。

（5）遵守國家關(guān)于企業(yè)法人的其他法律、法規(guī)的規(guī)定。（二）誠信

誠信，即誠實(shí)守信用。這是道德規(guī)范在市場經(jīng)濟(jì)中的體現(xiàn)。它要求一切市場參加者在不損害他人利益和社會(huì)公共利益的前提下，追求自己的利益，目的是在當(dāng)事人之間的利益關(guān)系和當(dāng)事人與社會(huì)之間的利益關(guān)系中實(shí)現(xiàn)平衡，并維護(hù)市場道德秩序。誠信原則的主要作用在于指導(dǎo)當(dāng)事人以善意的心態(tài)、誠信的態(tài)度行使民事權(quán)利，承擔(dān)民事義務(wù)，正確地從事民事活動(dòng)。

加強(qiáng)企業(yè)信用管理，提高企業(yè)信用水平，是完善我國工程監(jiān)理制度的重要保證。企業(yè)信用的實(shí)質(zhì)是解決經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中經(jīng)濟(jì)主體之間的利益關(guān)系。它是企業(yè)經(jīng)營理念、經(jīng)營責(zé)任和經(jīng)營文化的集中體現(xiàn)。信用是企業(yè)的一種無形資產(chǎn)，良好的信用能為企業(yè)帶來巨大效益。我國是世貿(mào)組織的成員，信用將成為我國企業(yè)走出去，進(jìn)入國際市場的身份證。它是能給企業(yè)帶來長期經(jīng)濟(jì)效益的特殊資本。監(jiān)理企業(yè)應(yīng)當(dāng)樹立良好的信用意識(shí)，使企業(yè)成為講道德、講信用的市場主體。

工程監(jiān)理企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全企業(yè)的信用管理制度。信用管理制度主要有：①建立健全合同管理制度；②建立健全與業(yè)主的合作制度，及時(shí)進(jìn)行信息溝通，增強(qiáng)相互間的信任感；③建立健全監(jiān)理服務(wù)需求調(diào)查制度，這也是企業(yè)進(jìn)行有效競爭和防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的重要手段之一；④建立企業(yè)內(nèi)部信用管理責(zé)任制度，及時(shí)檢查和評(píng)估企業(yè)信用的實(shí)施情況，不斷提高企業(yè)信用管理水平。

（三）公正

公正，是指工程監(jiān)理企業(yè)在監(jiān)理活動(dòng)中既要維護(hù)業(yè)主的利益，又不能損害承包商的合法利益，并依據(jù)合同公平合理地處理業(yè)主與承包商之間的爭議。工程監(jiān)理企業(yè)要做到公正，必須做到以下幾點(diǎn)：

（1）要具有良好的職業(yè)道德。（2）要堅(jiān)持實(shí)事求是。

（3）要熟悉有關(guān)建設(shè)工程合同條款。（4）要提高專業(yè)技術(shù)能力。

（5）要提高綜合分析判斷問題的能力。（四）科學(xué)

科學(xué)，是指工程監(jiān)理企業(yè)要依據(jù)科學(xué)的方案，運(yùn)用科學(xué)的手段，采取科學(xué)的方法開展監(jiān)理工作。工程監(jiān)理工作結(jié)束后，還要進(jìn)行科學(xué)的總結(jié)。實(shí)施科學(xué)化管理主要體現(xiàn)在：

（1）科學(xué)的方案。

工程監(jiān)理的方案主要是指監(jiān)理規(guī)劃。其內(nèi)容包括：工程監(jiān)理的組織計(jì)劃；監(jiān)理工作的程序；各專業(yè)、各階段監(jiān)理工作內(nèi)容；工程的關(guān)鍵部位或可能出現(xiàn)的重大問題的監(jiān)理措施等等。在實(shí)施監(jiān)理前，要盡可能準(zhǔn)確地預(yù)測出各種可能的問題，有針對(duì)性地?cái)M定解決辦法，制定出切實(shí)可行、行之有效的監(jiān)理實(shí)施細(xì)則，使各項(xiàng)監(jiān)理活動(dòng)都納入計(jì)劃管理的軌道。

（2）科學(xué)的手段。

實(shí)施工程監(jiān)理必須借助于先進(jìn)的科學(xué)儀器才能做好監(jiān)理工作，如各種檢測、試驗(yàn)、化驗(yàn)儀器、攝錄像設(shè)備及計(jì)算機(jī)等。

（3）科學(xué)的方法。

監(jiān)理工作的科學(xué)方法主要體現(xiàn)在監(jiān)理人員在掌握大量的、確鑿的有關(guān)監(jiān)理對(duì)象及其外部環(huán)境實(shí)際情況的基礎(chǔ)上，適時(shí)、妥帖、高效地處理有關(guān)問題，解決問題要用事實(shí)說話、用書面文字說話、用數(shù)據(jù)說話；要開發(fā)、利用計(jì)算機(jī)軟件輔助工程監(jiān)理。

四、工程監(jiān)理企業(yè)的市場開發(fā)

（一）取得監(jiān)理業(yè)務(wù)的基本方式

（1）業(yè)主直接委托取得監(jiān)理業(yè)務(wù)。

通常在以下情況，監(jiān)理企業(yè)可以通過業(yè)主直接委托取得監(jiān)理業(yè)務(wù)：1）不宜公開招標(biāo)的機(jī)密工程。

2）沒有投標(biāo)競爭對(duì)手的工程。

3）規(guī)模比較小、監(jiān)理業(yè)務(wù)比較單一的工程。4）原工程監(jiān)理企業(yè)續(xù)用。

其監(jiān)理業(yè)務(wù)不需要通過公開投標(biāo)競爭承接，而是由建設(shè)單位或其委托代理人直接委托監(jiān)理單位監(jiān)理，經(jīng)過協(xié)商，達(dá)成協(xié)議。要獲得直接委托監(jiān)理業(yè)務(wù)，一是要靠自身雄厚的監(jiān)理實(shí)力和優(yōu)異的監(jiān)理業(yè)績；二是要靠同建設(shè)單位在長期合作共事中贏得信譽(yù)，建立了被信賴的良好關(guān)系。在競爭激烈的建筑市場中，作為一個(gè)監(jiān)理企業(yè)能獲得直接委托監(jiān)理，必須珍惜這種機(jī)遇，把承擔(dān)的此類監(jiān)理業(yè)務(wù)做好，力爭取得更多的直接委托監(jiān)理業(yè)務(wù)。

（2）投標(biāo)競爭取得監(jiān)理業(yè)務(wù)。

2005年5月1日國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)第3號(hào)令《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)》中，明確了工程監(jiān)理的招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)：第一是監(jiān)理單項(xiàng)合同估算價(jià)在50萬元人民幣以上的；第二是單項(xiàng)合同估算價(jià)雖低于50萬元，但項(xiàng)目總投資額在3000萬元人民幣以上的。只要滿足這兩個(gè)條件之一的，就必須通過招標(biāo)來選擇監(jiān)理單位。目前，建設(shè)單位（業(yè)主）采用招標(biāo)投標(biāo)方式選擇建設(shè)監(jiān)理單位的日漸增多。招標(biāo)投標(biāo)包括招標(biāo)和投標(biāo)兩方面的內(nèi)容，是一種帶有明顯競爭性的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。工程監(jiān)理招標(biāo)投標(biāo)在選擇滿足工程項(xiàng)目要求的優(yōu)秀監(jiān)理單位，提高監(jiān)理服務(wù)質(zhì)量，保證工程項(xiàng)目的質(zhì)量，保護(hù)國家利益和社會(huì)公共利益以及業(yè)主合法權(quán)益等方面發(fā)揮著巨大作用。

（二）工程監(jiān)理企業(yè)投標(biāo)書的核心

工程監(jiān)理企業(yè)向業(yè)主提供的是管理服務(wù)，所以，工程監(jiān)理企業(yè)投標(biāo)書的核心問題主要是反映所提供的管理服務(wù)水平高低的監(jiān)理大綱，尤其是主要的監(jiān)理對(duì)策。業(yè)主在監(jiān)理招標(biāo)時(shí)應(yīng)以監(jiān)理大綱的水平作為評(píng)定投標(biāo)書優(yōu)劣的重要內(nèi)容，而不應(yīng)把監(jiān)理費(fèi)的高低當(dāng)作選擇工程監(jiān)理企業(yè)的主要評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)。作為工程監(jiān)理企業(yè)，不應(yīng)該以降低監(jiān)理費(fèi)作為競爭的主要手段去承攬監(jiān)理業(yè)務(wù)。

一般情況下，監(jiān)理大綱中主要的監(jiān)理對(duì)策是指：根據(jù)監(jiān)理招標(biāo)文件的要求，針對(duì)業(yè)主委托監(jiān)理工程的特點(diǎn)，初步擬定的該工程的監(jiān)理工作指導(dǎo)思想，主要的管理措施、技術(shù)措施，擬投入的監(jiān)理力量以及為搞好該項(xiàng)工程建設(shè)而向業(yè)主提出的原則性的建議等。

（三）工程監(jiān)理費(fèi)的計(jì)算方法1.工程監(jiān)理費(fèi)的構(gòu)成

建設(shè)工程監(jiān)理費(fèi)是指業(yè)主依據(jù)委托監(jiān)理合同支付給監(jiān)理企業(yè)的監(jiān)理酬金。它是構(gòu)成工程概（預(yù)）算的一部分，在工程概（預(yù)）算中單獨(dú)列支。建設(shè)工程監(jiān)理費(fèi)由監(jiān)理直接成本、監(jiān)理間接成本、稅金和利潤4部分構(gòu)成。

（1）直接成本。

直接成本是指監(jiān)理企業(yè)履行委托監(jiān)理合同時(shí)所發(fā)生的成本。主要包括：1）監(jiān)理人員和監(jiān)理輔助人員的工資、獎(jiǎng)金、津貼、補(bǔ)助、附加工資等。

2）用于監(jiān)理工作的常規(guī)檢測工器具、計(jì)算機(jī)等辦公設(shè)施的購置費(fèi)和其他儀器、機(jī)械的租賃費(fèi)。

3）用于監(jiān)理人員和輔助人員的其他專項(xiàng)開支，包括辦公費(fèi)、通信費(fèi)、差旅費(fèi)、書報(bào)費(fèi)、文印費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、勞保費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、休假探親費(fèi)等。

4）其他費(fèi)用。

（2）間接成本。

間接成本是指全部業(yè)務(wù)經(jīng)營開支及非工程監(jiān)理的特定開支，具體內(nèi)容包括：1）管理人員、行政人員以及后勤人員的工資、獎(jiǎng)金、補(bǔ)助和津貼。

2）經(jīng)營性業(yè)務(wù)開支，包括為招攬監(jiān)理業(yè)務(wù)而發(fā)生的廣告費(fèi)、宣傳費(fèi)、有關(guān)合同的公證費(fèi)等。

3）辦公費(fèi)，包括辦公用品、報(bào)刊、會(huì)議、文印、上下班交通費(fèi)等。

4）公用設(shè)施使用費(fèi)，包括辦公使用的水、電、氣、環(huán)衛(wèi)、保安等費(fèi)用。5）業(yè)務(wù)培訓(xùn)費(fèi)、圖書、資料購置費(fèi)。

6）附加費(fèi)，包括勞動(dòng)統(tǒng)籌、醫(yī)療統(tǒng)籌、福利基金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、人身保險(xiǎn)、住房公積金、特殊補(bǔ)助等。

7）其他費(fèi)用。（3）稅金。

稅金是指按照國家規(guī)定，工程監(jiān)理企業(yè)應(yīng)交納的各種稅金總額，如營業(yè)稅、所得稅、印花稅等。

（4）利潤。

利潤是指工程監(jiān)理企業(yè)的監(jiān)理活動(dòng)收入扣除直接成本、間接成本和各種稅金之后的余額。

2.監(jiān)理費(fèi)的計(jì)算方法

監(jiān)理費(fèi)的計(jì)算方法，一般由業(yè)主與工程監(jiān)理企業(yè)協(xié)商確定。監(jiān)理費(fèi)的計(jì)算方法主要有：（1）按建設(shè)工程投資的百分比計(jì)算法。

這種方法是按照工程規(guī)模的大小和所委托的監(jiān)理工作的繁簡，以建設(shè)工程投資的一定百分比來計(jì)算。這種方法比較簡便，業(yè)主和工程監(jiān)理企業(yè)均容易接受，也是國家制定監(jiān)理取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的主要形式。采用這種方法的關(guān)鍵是確定計(jì)算監(jiān)理費(fèi)的基數(shù)。新建、改建、擴(kuò)建工程以及較大型的技術(shù)改造工程所編制的工程的概（預(yù)）算就是初始計(jì)算監(jiān)理費(fèi)的基數(shù)。工程結(jié)算時(shí)，再按實(shí)際工程投資進(jìn)行調(diào)整。當(dāng)然，作為計(jì)算監(jiān)理費(fèi)基數(shù)的工程概（預(yù)）算僅限于委托監(jiān)理的工程部分。

（2）工資加一定比例的其他費(fèi)用計(jì)算法。

這種方法是以項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)監(jiān)理人員的實(shí)際工資為基數(shù)乘上一個(gè)系數(shù)而計(jì)算出來的。這個(gè)系數(shù)包括了應(yīng)有的間接成本和稅金、利潤等。除了監(jiān)理人員的工資之外，其他各項(xiàng)直接費(fèi)用等均由業(yè)主另行支付。一般情況下，較少采用這種方法，因?yàn)樵诤硕ūO(jiān)理人員數(shù)量和監(jiān)理人員的實(shí)際工資方面，業(yè)主與工程監(jiān)理企業(yè)之間難以取得完全一致的意見。

（3）按時(shí)計(jì)算法。

這種方法是根據(jù)委托監(jiān)理合同約定的服務(wù)時(shí)間（計(jì)算時(shí)間的單位可以是小時(shí)，也可以是工作日或月），按照單位時(shí)間監(jiān)理服務(wù)費(fèi)來計(jì)算監(jiān)理費(fèi)的總額。單位時(shí)間的監(jiān)理服務(wù)費(fèi)一般是以工程監(jiān)理企業(yè)員工的基本工資為基礎(chǔ)，加上一定的管理費(fèi)和利潤（稅前利潤）。采用這種方法時(shí)，監(jiān)理人員的差旅費(fèi)、工作函電費(fèi)、資料費(fèi)以及試驗(yàn)和檢驗(yàn)費(fèi)、交通費(fèi)等均由業(yè)主另行支付。

這種計(jì)算方法主要適用于臨時(shí)性的、短期的監(jiān)理業(yè)務(wù)，或者不宜按工程概（預(yù)）算的百分比等其他方法計(jì)算監(jiān)理費(fèi)的監(jiān)理業(yè)務(wù)。由于這種方法在一定程度上限制了工程監(jiān)理企業(yè)潛在效益的增加，因而，單位時(shí)間內(nèi)監(jiān)理費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)比工程監(jiān)理企業(yè)內(nèi)部實(shí)際的標(biāo)準(zhǔn)要高得多。

（4）固定價(jià)格計(jì)算法。

這種方法是指在明確監(jiān)理工作內(nèi)容的基礎(chǔ)上，業(yè)主與監(jiān)理企業(yè)協(xié)商一致確定的固定監(jiān)理費(fèi)，或監(jiān)理企業(yè)在投標(biāo)中以固定價(jià)格報(bào)價(jià)并中標(biāo)而形成的監(jiān)理合同價(jià)格。當(dāng)工作量有所增減時(shí)，一般也不調(diào)整監(jiān)理費(fèi)。這種方法適用于監(jiān)理內(nèi)容比較明確的中小型工程監(jiān)理費(fèi)的計(jì)算，業(yè)主和工程監(jiān)理企業(yè)都不會(huì)承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)。如住宅工程的監(jiān)理費(fèi)，可以按單位建筑面積的監(jiān)理費(fèi)乘以建筑面積確定監(jiān)理總價(jià)。

（四）工程監(jiān)理企業(yè)在競爭承攬監(jiān)理業(yè)務(wù)中應(yīng)注意的事項(xiàng)

（1）嚴(yán)格遵守國家的法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，遵守監(jiān)理行業(yè)職業(yè)道德，不參與惡性壓價(jià)競爭活動(dòng)，嚴(yán)格履行委托監(jiān)理合同。

（2）嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的經(jīng)營范圍承接監(jiān)理業(yè)務(wù)，特殊情況下，承接經(jīng)營范圍以外的監(jiān)理業(yè)務(wù)時(shí)，需向資質(zhì)管理部門申請(qǐng)批準(zhǔn)。

（3）承攬監(jiān)理業(yè)務(wù)的總量要視本單位的力量而定，不得在與業(yè)主簽訂監(jiān)理合同后，把監(jiān)理業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)包給其他工程監(jiān)理企業(yè)，或允許其他企業(yè)、個(gè)人以本監(jiān)理企業(yè)的名義掛靠承攬監(jiān)理業(yè)務(wù)。

（4）對(duì)于監(jiān)理風(fēng)險(xiǎn)較大的建設(shè)工程，可以聯(lián)合幾家工程監(jiān)理企業(yè)組成聯(lián)合體共同承擔(dān)監(jiān)理業(yè)務(wù)，以分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。