第一節(jié)　國際工程招投標

一、國際工程招投標程序

(一)國際工程招標程序

國際工程招標是一家買主(或發(fā)包者)將擬買一批物資設(shè)備(包括外購外協(xié)件)或擬建工程項目的內(nèi)容、要求等,如品種、規(guī)格、質(zhì)量、價格、工期等,通過公告或通知書等形式招引或邀請賣主(承包者)前來投標,最后由買主(或發(fā)包者)從中擇優(yōu)選定的一種經(jīng)濟行為。國際工程招標工作程序如圖2-1-1所示。

1.編制招標文件(Bidding Document Preparation)

招標文件是在對擬建工程項目的可行性研究、成本分析和研究、標價估算和確定工程低價以及對整個工程和全部設(shè)備、配套工程規(guī)定的技術(shù)指標和技術(shù)經(jīng)濟要求的基礎(chǔ)上編制而成的。招標文件詳細地說明了業(yè)主對本項目進行招標的基本條件和要求,是投標人編制投標文件的基礎(chǔ)和依據(jù)。認真充分地準備招標文件,是招標工作得以順利進行的關(guān)鍵一步。招標文件的內(nèi)容概括起來包括兩個方面:投標人需要了解和遵守的有關(guān)規(guī)定;為承包商投標報價而提供的文件和數(shù)據(jù)。

2.發(fā)布招標公告(Announcement of Tender)

國際競爭性招標方式的根本特征之一,就是其投標機會必須通過國際公開廣告的途徑予以通告,使所有合格的投標人都有同等機會了解投標要求,以形成盡可能廣泛的競爭局面。世界銀行貸款項目采用國際競爭性招標,要求招標廣告送交世界銀行,免費安排在聯(lián)合國出版的《發(fā)展商務報》上刊登。送交世界銀行的時間最遲不應晚于招標文件向投標人公開發(fā)售前的60天。

根據(jù)招標方式的不同,公開招標的招標邀請書以廣告形式發(fā)表,邀請招標則以邀請函的方式發(fā)給擬邀請投標的承包商。兩者內(nèi)容大體相同,主要包括以下幾點。

(1)項目所在國家及單位名稱、地址。

(2)招標工程項目名稱。

(3)工程內(nèi)容及招標范圍簡要說明。

(4)資金來源(如世界銀行貸款、政府預算內(nèi)資金)。

(5)招標有關(guān)信息(招標文件號或名稱,工程或所需采購的設(shè)備、原材料和其他貨物的說明,工程規(guī)模)。

(6)工程計劃開工、竣工時間。

(7)發(fā)售招標(或資格預審)文件的地點和時間。

(8)招標(或資格預審)文件費用金額。

(9)投標保證金數(shù)額。

(10)對投標人的資格要求。

3.資格預審(Prequalification)

在國際工程招標中,投標人資格預審是不可缺少的步驟之一。業(yè)主發(fā)布招標資格預審通告之后,對該工程感興趣的承包商會購買資格預審文件,并按規(guī)定填寫資格預審文件,在規(guī)定的日期報送業(yè)主。業(yè)主經(jīng)過對報送資格預審文件的所有承包商進行認真審核后,通知那些合格的承包商前來購買招標文件。

資格預審的實質(zhì)就是招標人(業(yè)主)對報名參加投標的眾多承包商的技術(shù)水平、財務實力和施工管理經(jīng)驗的書面調(diào)查,目的在于選擇在技術(shù)、財務和管理等方面能適應招標工程需要的承包商參加投標;淘汰不合格的投標人;減少評標階段的工作時間和評審費用;排除將合同授予沒有經(jīng)過資格預審的投標人的風險,為業(yè)主選擇一個優(yōu)秀的承包商打下良好的基礎(chǔ)。

限制性招標、兩階段招標及法語地區(qū)的有限制條件詢價,均要求投標前進行資格預審。也有些招標在開標后評標前進行資格審查,如有些公開招標和公開詢價,投標人眾多,資格預審工作量大,采用開標后評標前僅對有可能中標報價最低的幾家進行預審,可以減少工作量。

4.發(fā)售招標文件(Selling Bidding Documents)

在需要資格預審的招標中,招標文件只發(fā)售給資格預審合格的承包商。在不擬進行資格預審的招標中,招標文件可發(fā)給對招標通告作出反應并有興趣參加投標的所有承包商。

在招標通告上要清楚地規(guī)定發(fā)售招標文件的地點、起止時間以及發(fā)售招標文件的費用。對發(fā)售招標文件的時間,要相應規(guī)定得長一些,以使投標人有足夠的時間獲得招標文件。根據(jù)世界銀行的要求,發(fā)售招標文件的時間可延長到投標截止日期。招標文件收費、價格應合理,一般只收成本費,以免投標人因價格過高而失去購買招標文件的興趣。

另外,要做好購買記錄,內(nèi)容包括購買者的詳細名稱、地址、電話、招標文件編號、招標號等。這樣便于日后與購買招標文件的承包商進行聯(lián)系,如對招標文件進行修改時,能夠?qū)⑿薷奈募蚀_、及時地發(fā)給購買招標文件的承包商。

(二)國際工程投標程序

投標報價作為國際工程投標過程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié),其工作內(nèi)容繁多,工作量大,而時間往往十分緊迫,因而必須周密考慮,統(tǒng)籌安排,遵照一定的工作程序,使投標報價工作有條不紊、緊張而有序地進行。國際工程投標報價工作在投標者通過資格預審并獲得招標文件后開始,通常遵循以下四個步驟:①研究招標文件;②調(diào)查研究,搜集資料;③編制投標報價書;④進行經(jīng)濟分析。國際工程投標報價工作程序如圖2-1-2所示。

1.研究招標文件

招標文件內(nèi)容很廣泛,承包商必須全面消化標書內(nèi)容,不放過任何一個細節(jié),應重視文件中以下方面的內(nèi)容。

(1)關(guān)于合同條件方面。

1)工期:包括開工日期和動員準備期及施工期限等,是否有分段分批交付的要求。工期對施工方案、施工機具設(shè)備的配備、高峰期勞務人員數(shù)量均有影響;誤期賠償金額是否有賠償?shù)淖罡呦揞~規(guī)定。這對施工計劃的安排和誤期的風險大小有影響。

2)缺陷責任期長短和缺陷責任期間的擔保金額:可確定何時收回工程尾款,確定承包商在缺陷責任期的維護費用。這對承包商的資金利息和保函費用計算有影響。

3)保函的要求:包括投標保函、履約保函、預付款保函、施工機械臨時進口再出口保函和維修期質(zhì)量保證金保函等。保函值的要求,允許開保函的銀行限制,保函有效期的規(guī)定、是轉(zhuǎn)開保函還是轉(zhuǎn)遞保函等。這對承包商計算保函手續(xù)費用和用于銀行開保函所需抵押金的占用有重要關(guān)系。

4)付款條件:是否有預付款及其扣回方式如何,材料設(shè)備到達現(xiàn)場并檢驗合格后是否可以獲得部分材料設(shè)備預付款;中期付款方法,付款幣種,保留金比例,保留金最高限額等,退回保留金的時間和方法,拖延付款如何支付利息,中期付款有無最小金額限制,每次付款的時間規(guī)定等。這些是影響承包商計算流動資金及其利息費用的重要因素。

5)稅收及關(guān)稅:是否免稅或部分免稅,免哪種或哪幾種稅收,要分清tax與duty分別所表示的含義。這些將嚴重影響材料設(shè)備的價格計算。

6)保險:保險的種類(例如工程一切險、第三方責任險、施工機械險、現(xiàn)場人員的人身事故險、設(shè)計險、海事險等)和最低保險金額,對保險公司有無限制。這與計算保險手續(xù)費有關(guān)系。

7)貨幣:外匯兌換和匯款規(guī)定;是否有外匯管制。

8)索賠:相應的索賠條款,是否有明確的索賠費用計算方法。

9)分包:對工程分包有何具體規(guī)定,對非土建類的工程是否屬于指定分包,總承包商對指定分包商應提供何種條件,承擔何種責任,如何對指定分包商計價。

(2)關(guān)于材料、設(shè)備和施工技術(shù)方面。

1)采用何種施工規(guī)范:工程技術(shù)規(guī)范按工程類型來描述工程技術(shù)和工藝的內(nèi)容和特點,對設(shè)備、材料、施工和安裝方法等所規(guī)定的技術(shù)要求,以及對工程質(zhì)量進行檢驗、試驗和驗收所規(guī)定的方法和要求。研究工程技術(shù)規(guī)范,特別要注意研究該規(guī)范是參照或采用英國規(guī)范、美國規(guī)范還是其他國際技術(shù)規(guī)范,本公司對此技術(shù)規(guī)范的熟悉程度,有無特殊施工技術(shù)要求和特殊材料設(shè)備技術(shù)要求,有關(guān)選擇代用材料、設(shè)備的規(guī)定,以便采用相應的定額,計算有特殊要求的項目價格。尤其應注意該施工規(guī)范與中國規(guī)范的差異,因為我國公司習慣報價套用的企業(yè)定額采用的是中國規(guī)范。如混凝土強度,中國規(guī)范用的是立方體強度,而美國規(guī)范用的是圓柱體強度,因此同樣是C20級混凝土,后者直接是軸心抗壓強度,前者需要轉(zhuǎn)換。

2)特殊的施工要求:要列全技術(shù)規(guī)范對施工方案、機具設(shè)備和施工時間等的特殊要求,如橋梁鉆孔樁鋼筋籠分幾節(jié)吊裝、單樁鉆孔時間、樁混凝土灌注時間的限制等均屬于特殊的施工要求。

3)特殊材料、特殊設(shè)備的技術(shù)要求:對每種需進行國外詢價的材料設(shè)備,編出細目表,說明規(guī)格、型號、技術(shù)數(shù)據(jù)、技術(shù)標準并估算出需要量,以便及時向外詢價。

(3)關(guān)于工程范圍和報價方面。

1)認真研究報價合同:是總價合同、單價合同還是成本補償合同,不同合同形式對于承包商的風險不一樣。

2)仔細研究招標文件中工程量清單的組成內(nèi)容,結(jié)合規(guī)范、圖紙及其他合同文件認真考慮工程量的分類方法及每一項工程的具體含義和內(nèi)容,在單價合同中尤為重要。

3)永久性工程之外的項目的報價要求:工程師現(xiàn)場費用(住宿、辦公、家具、車輛、水電、實驗儀器、測量儀器、服務設(shè)施和雜務費用)、進出場費用、施工設(shè)計費用、勘察費用、臨時工程費用、進場道路費用、水電供應費用是否單獨列入工程量清單,若未單獨列入工程量清單,則需將上述費用分攤到正式工程中;是否還有特殊項目的報價要求,防止漏項。

4)對于在不發(fā)達地區(qū)施工的國際工程項目:永久工程有關(guān)供水、供電部分,招標文件中往往指明產(chǎn)品品牌,而且一般要求承包商在施工結(jié)束時為項目提供3～5年的配件,這些要求都直接影響承包商的報價。

2.調(diào)查研究,搜集資料

調(diào)查研究的重點應該是針對工程特點進行重點調(diào)查,抓緊解決主要問題,平時最好能積累一些資料。投標前的調(diào)查,僅僅是補充已有資料的不足。如果每次都從頭到尾做大量搜集資料的工作,從時間上也不允許。最好是組成專門的或兼職的情報班子,經(jīng)常搜集信息積累資料,整理分析。一般說來,調(diào)查搜集資料可在國內(nèi)和國外同時進行。

3.編制投標報價書

編制投標報價書一般先編制國內(nèi)部分預算,進行工程量計算,工、料、機分析,然后根據(jù)所掌握的國外工程設(shè)備、材料價格、各項費用計算基礎(chǔ)及有關(guān)資料,再編制國際工程報價書。與國內(nèi)投標相比,大約增加3倍工作量。有些國際工程投標報價時,由于承包商掌握了大量可靠的國外資料,可以直接編制國外工程投標報價書。投標報價書一般按直接費用和間接費用兩部分來編制。

(1)直接費用。即根據(jù)設(shè)計圖紙采用實物法計算的單項工程的工、料、機費用。工、料、機的計算方法與國內(nèi)工程大同小異。

1)人工費計算。計算步驟一般先確定綜合工日單價,需綜合我國出國職工、我國出國民工、當?shù)毓と藖碛嬎愎と諉蝺r,再結(jié)合工程所在國的情況根據(jù)企業(yè)定額分析工程消耗的總工日數(shù),最后可計算出人工費用。

2)設(shè)備(plant)、材料費的計算。根據(jù)材料供應的渠道及價格不同,應采用不同的計算方法。一般分為國內(nèi)采購材料、當?shù)夭少彶牧?、第三國采購材料三種采購方式報價。

3)機械費計算。

月租費:對自有機械而言,根據(jù)企業(yè)的月租費標準,按施工組織設(shè)計編排的使用時間計算。計算使用時間時,必須考慮運輸時間和停機的時間。

安拆費用:根據(jù)工程特點,逐項計算安拆費用。

運雜費:即施工機械由廠家(或另一工地)運至施工現(xiàn)場所發(fā)生的國內(nèi)外一切運雜費,根據(jù)施工機械的數(shù)量清單,分別計算國內(nèi)運雜費、海運費及保險費、國外運雜費,包含進場時的運雜費和出場時的運雜費。投標報價時也往往將這一部分費用單列作為進出場費。

燃油料費:根據(jù)企業(yè)定額及施工機械性能計算。

國外租賃施工機械費:根據(jù)施工組織設(shè)計安排的使用時間和當?shù)卣{(diào)查的租賃價格計算,考慮進出場費、燃油料費等。

(2)間接費用。除了工程量清單中明列的項目以外,還有一部分費用未單獨列項,稱為工程間接費用。這部分費用計算過程不復雜,但是因為項目較多,因此在編制報價時,應將所有費用逐項列出,防止漏項。

1)管理費?？梢园船F(xiàn)場管理人員人數(shù)(包含所聘請的當?shù)毓芾砣藛T,如保安、廚師、清潔工、辦公室雇員、司機等)按月分別計算工資、工資附加費、辦公費、差旅費、勞動保護費、業(yè)務招待費、固定資產(chǎn)折舊費、低值易耗品費用等。

2)投標費用。主要包括購置招標文件費、投標期間差旅費、編制標書費用、投標代理人傭金等。

3)保險手續(xù)費。主要分為工程全險,第三方責任險,承包商施工機械、設(shè)備險,人身險,海事險(通常要求對承包商的大型船舶單獨投保海事險),設(shè)計險(需要承包商進行設(shè)計的,往往需要承包商對設(shè)計進行保險)。

4)保函手續(xù)費。主要包括投標保函、工程預付款保函、承包商施工機械設(shè)備進口再出口保函、履約保函、缺陷責任期缺陷索賠保函等。

根據(jù)FIDIC條款“當頒發(fā)整個工程的移交證書之時,工程師應把一半保留金支付給承包商開具證書”,對于另一半保留金,承包商可以選擇開具保留金保函,從而得到該部分資金,以利于資金周轉(zhuǎn)。

5)稅金。需調(diào)查工程所在國的納稅范圍、內(nèi)容、稅率和計算基礎(chǔ),一般有如下稅種:營業(yè)稅、增值稅、合同稅、個人所得稅、印花稅等。

6)貸款利息。盡管多數(shù)項目有工程預付款,但由于工程預付款一般不能滿足工程前期的所有需要,承包商要向銀行貸款,所以需要在標價中計算貸款利息,貸款利息可以根據(jù)國內(nèi)銀行或國外銀行規(guī)定的利息標準計算。

7)利潤。根據(jù)工程特點、中標期望值及投標對手情況由決策者最終確定。

8)設(shè)計費。國際工程招標往往未進行施工圖設(shè)計,因此中標后承包商需進行詳細的施工圖設(shè)計,報價時應考慮相應的設(shè)計費用。

9)物價上漲調(diào)整費用。若合同條款中有調(diào)價條款,該部分費用可以不予考慮;若沒有調(diào)價條款,則報價時必須根據(jù)近幾年工程所在國的物價上漲情況予以考慮。

10)不可預見費。國際工程項目比國內(nèi)工程風險高很多,因此,投標報價時一般考慮5%～10%的不可預見費。

11)其他費用。如國內(nèi)輔助費用即國內(nèi)工作組費用、開發(fā)費等。與工程施工國有關(guān)的特殊費用:如在某些腐敗國家施工時必須考慮的支付給相關(guān)部門、機構(gòu)及人員的傭金。

將直接費用和間接費用匯總,即得到了整個項目的報價。

4.進行經(jīng)濟分析

當報價書初審完成后,報價人員應進行系統(tǒng)的研究和分析,包括標底分析和盈虧分析(包括盈余分析和風險分析),以便做到報價時心中有數(shù),為領(lǐng)導決策提供依據(jù)。

(1)標底分析。要根據(jù)掌握的該國同類項目的造價資料,結(jié)合本工程特點,合理推算出業(yè)主標底或其他投標商的報價范圍。利用這一方法進行預測,可以做到知己知彼、心中有數(shù),提高投標報價的準確度。

(2)盈虧預測。從不同的角度分析造價,分析在報價過程中,哪些地方偏緊,哪些地方?jīng)]有把握或有風險,哪些地方留有余地,還可以采取措施降低成本,從而進行對比分析,預測出利潤的幅度,并據(jù)此提出高、中、低三檔標價供領(lǐng)導決策,以隨時應付其他承包商的激烈競爭,并盡可能爭取企業(yè)利益最大化。

以上即國際工程投標報價應遵循的基本程序。當然,不同的合同類型、不同的工程項目、不同的人員對工程所在國市場熟悉程度等都導致在國際工程投標報價時遵循的程序不可能完全一樣,需要報價人員結(jié)合自己的經(jīng)驗在投標中加以領(lǐng)會和總結(jié)。對于剛走出國門對國際工程投標不熟悉的工程承包公司,為避免存在較大的投標報價風險,以上投標報價程序可供借鑒。