前言

經濟財務管理是資金運用中所體現的各方面財務關系，是行使籌措、結算、監督和調劑職能，合理分配、支付、使用和管理資金，使之更科學、更規范、更便捷、更有效的經濟管理活動，在南水北調工程建設管理中發揮著重要作用。漢江中下游治理工程是南水北調中線工程的重要組成部分，其經濟財務管理工作按照國務院南水北調辦提出“工程安全、資金安全、干部安全”的目標要求，以提高工程投資效益為中心，以資金安全為主線，以規范化管理為著力點，認真貫徹執行國家有關法律法規，不斷完善財務管理制度，不斷創新資金管理方法和監管手段，確保了資金高效使用，為漢江中下游治理工程按時完工和及時發揮效益奠定了堅實的基礎。

自2009年2月26日漢江中下游治理工程陸續開工建設以來，湖北省南水北調工程領導小組辦公室（湖北省南水北調管理局），積極研究探索和建立完善工程財務管理體制、機制，科學籌劃和合理調度工程建設資金，成功引入銀行承兌匯票解決臨時性資金缺口，開辟了南水北調工程建設籌資新渠道；不斷加大資金監管和內部審計力度，對參建施工單位全面推行資金三方監管辦法，確保工程資金專款專用，得到中央領導的充分肯定；扎實推進完工結算，促進工程項目竣工驗收和財務決算工作開展；著力轉變工作作風，不斷提高財務人員業務技能和管理水平，保障資金支付及時、準確無誤和流程規范，圓滿完成了各項財務工作任務。

《福澤荊楚 水潤京華——湖北南水北調工程 經濟財務卷》是湖北省南水北調辦（局）財務處集中各方力量，歷時半年完成。本篇系統記載了湖北省南水北調經濟財務管理工作的歷程、發展和成就，詳細介紹了經濟財務工作制度建設、監管措施、工作方法和管理經驗。全篇共分七章，包括資金管理體系、資金籌集、資金監管、工程價款結算與支付、會計核算、竣工（完工）財務決算、審計稽查等內容；文中還收錄和穿插了部分圖片和表格，以再現工程建設過程中財務管理的情形，對今后類似工程建設及運行管理具有一定的參考和借鑒作用。

本書編纂工作得到了有關單位和同志幫助，如江漢大學夏淵老師參與資料收集、整理和第一章綜述、第三章資金監管和第七章審計稽查等部分章節的編寫；建設銀行省直武漢支行張晶同志提供銀行承兌匯票有關資料，在此一并表示感謝。由于經濟財務管理工作是一項復雜的系統工程，涉及工程建設各個階段、參建各方和相關地方各級政府部門，尤其是大部分管理人員發生變更和離開現有工作崗位，有些資料、經驗和做法難以搜集齊全。加之編寫時間緊、任務重和參與編寫人員水平所限，難免有遺漏和不妥之處，敬請各位讀者批評指正。

編者

2016年6月