前言

精算模型是精算師們開展財務精算分析、支持公司經營管理決策的重要工具。隨著保險市場的產品和經營模式日益豐富，公司內部經營管理和外部政策規定對財務精算分析的要求不斷提升，公司對精算模型的要求也越來越高。

壽險精算模型在我國市場還處于發展早期，由于精算人力緊缺，各公司在模型方面的知識積累和人才建設的投入優先級低，很多公司在精算模型能力和應用方面基本處于應付、維持的狀態。在精算人員的努力下，雖然沒有對產品開發和準備金評估等基礎性工作造成重要影響，但精算工作的效益和效能都受到較大的制約。因為需要在建模、修改、數據、運行等環節上花費的時間較多，往往是有結果而缺少分析，少有時間進行深入的思考和研究。即使對經營管理有好的想法，因數據、模型等原因較難實現而可能會放棄，不利于精算師發揮其作用，妨礙了公司精算力量的成長和成熟。成熟的精算模型不僅能提升精算師的工作效率，在此基礎上根據公司業務和管理需要開發的精算應用，更能提升精算師的價值。

太平洋保險壽險精算模型的建立，提供了一個可對照、借鑒的基礎模型。該模型匯聚了太平洋保險和安永團隊許多優秀精算師的豐富精算實務經驗與模型實施能力，整個團隊經過詳盡的研究和設計，以及精心的努力和創新，在模型中實現了國內精算領域現階段的主要應用，涵蓋了市場的主要產品類型，并將太平洋保險模型實施的經驗和成果形成此書，供行業精算專家和工作人員交流、探討。希望有助于有需要的精算人員提升其精算模型的基礎和能力，為有需要改善或建立成熟模型的公司提供方法和模型原型，減少因人員情況、項目經驗差異帶來的困難，降低模型管理和維護的難度。

這次太平洋保險壽險精算模型在幾個方面取得了較大的創新和突破。新的精算模型平臺采用“一個模型、多項功能”的設計，實現了一個模型在不同精算假設和不同評估目的下的代碼通用最大化，各項評估預測保持了邏輯上的一致性。參數化的模型方案是實現這樣功能的基礎，參數化設計能夠對不同的產品責任、各樣預測、評估的方法、假設都設置開關，使得模型的功能較為強大，在設計、實施及后續新產品建模和簡單功能拓展上方便靈活。模型的所有運算在一個系統流程中完成，保持了不同功能的方法、參數、結果盡可能的一致性。值得一提的是，太平洋保險首次在國內Prophet精算模型中實現了公司模型的功能，公司模型功能是國際成熟精算軟件常常具備的，使得在精算預測中能夠實現重大財務項目的處理、與投資預測對接，直接實現完整的財務預測。在效率方面，該平臺能夠有效地處理數百個產品和數千萬保單的各項評估。這些特點說明該模型是高效、完整、成熟、具有國際水準的精算模型。

一個精算軟件模型的飛躍，提高了精算人員的工作效率。一個高質量精算模型中包含的精算方法，也體現了大量的精算實務的經驗和判斷，年輕的精算師既可以學習軟件、方法，又會從中了解、思考模型開發者的經驗判斷，這有助于公司精算師的快速成長。高質量的精算平臺提升了精算工作中的標準化和兼容互通的程度，既有助于精算師良好工作習慣的養成，也成為精算師相互合作促進的媒介。該精算平臺與《壽險精算模型實務》一書將作為太平洋模型實施團隊最重要的兩個成果呈現在精算同仁和行業面前。

2014年至2015年，太平洋保險精算模型實施項目歷時19個月完成了精算負債模型建設。在項目實施過程中，太平洋保險的潘艷紅、王鶯、張遠瀚、陳秀娟、徐蓁、尹艷玲、吳敏辰、汪健兵、周繼放等領導和安永團隊的趙曉京、付振平、梁永華等主管為項目實施創造了良好的條件，為精算平臺提供了大量前瞻性、建設性的指導和意見，為提升精算模型實務理論奠定了良好的基礎。在此，我們對各位領導表示誠摯的感謝。在2016年2月的Prophet模型行業評審會上，中國太平洋人壽保險董事長兼中國精算師協會副會長徐敬惠、中國精算師協會秘書長王證、友邦保險林紅、平安人壽謝駿峰、太平人壽嚴智康、復旦大學尚漢冀、華東師范大學汪榮明、上海財經大學謝志剛等業界、學界同行交流了精算模型建設，對精算模型實務提出了不少的意見，非常有助于本書的撰寫，在此我們表示由衷的感謝。

本書第1章由梁永華、楊亦澄執筆，第2章由陳福生、梁永華執筆，第3章由張文、楊亞松執筆，第4章由王偉哲執筆，第5章由王慧生、張文執筆，第6章由楊亦澄、張夏執筆，第7章由張夏執筆，第8章由陳福生、楊亞松執筆，第9章由王偉哲執筆，第10章由楊亞松執筆，第11章由陳福生執筆，第12章由楊亞松執筆。在此特別感謝王奕渲、張靜宜、夏小鷗、劉金娥、鄭樸、王碩、石娜、李凌云、趙晶、龔麗、田辛心、呂青、吳瑩、劉賢明等在本書撰寫過程中提供的不少修改意見，感謝本書特約讀者友邦保險總精算師林紅及其團隊、信泰人壽總精算師陳尉華及其團隊、安永馬睿超、太平人壽方臘、普華永道唐玨等對本書的撰寫提出的修改建議，感謝復旦大學尚漢冀教授和復旦大學出版社范仁梅總監在本書出版過程中提供的很多幫助。

精算模型需要結合保險公司實際經營情況與保險監管政策的發展不斷更新與完善。在我國精算模型系統發展過程中，國內多家保險公司對精算模型參數化、平臺化的思路都有過探索。我們此次借助精算模型轉換項目，總結了較為成熟的精算模型實務，形成了本書書稿，在書稿編寫時盡可能確保其中的偽代碼適用于Prophet/MoSes/ALFA/VIPtech等精算軟件，在第11章就Excel中的VBA程序與數組實現交叉相乘法進行了舉例，希望能夠為各家保險公司在開發和使用精算模型時提供參考和實施思路。

由于時間倉促，編者水平有限，本書中難免存在問題與不足之處，懇請各位讀者給予指正。

主編 張遠瀚 陳秀娟

2016年7月