前言

為什么寫作本書

我們正處于一個偉大的變革時代。在這個時代，我們可以看到萬物互聯的世界，可以看到大數據帶來的技術突破，可以看到智能化在生活中的廣泛應用，可以看到機器能夠以類似人類的智能水平進行思考和行動，可以看到“工業4.0”給工業制造帶來的巨大變化。每一次科學技術的突破，都對人類社會的進步產生著指數級影響，對財務也是如此。

科技與財務的融合重新定義了財務的價值和地位，新興技術給財務帶來了無窮的想象空間。作為企業加速數字化轉型的有力工具之一，自動化技術正在改變著企業的運作方式。自動化技術已從工業時代物理設備或生產線的自動化轉變為數字經濟時代管理的自動化、知識和數據流動的自動化，從“看得見的自動化”轉變為“看不見的自動化”，從工具革命轉變為決策革命。基于“數據+算法”的決策把人類從重復的事務性工作中解放了出來，決策自身的科學性與精準性也得到了提升。

作為自動化的核心技術，RPA（Robotic Process Automation，機器人流程自動化）輔助企業以自動化的方式完成大量重復、耗時、煩瑣的事務性操作，從而提高流程效率，防范操作風險，提升人力價值。

RPA技術憑借機器處理、基于明確規則、以外掛形式部署、模擬用戶操作與交互等特點，助力多個領域數字化轉型，包括財務、稅務、采購、供應鏈、人力資源、客戶服務等。在財稅領域，共享服務模式的出現，為企業應用RPA提供了大量機會和巨大動力。2018年，中興新云和ACCA、上海財經大學在對213家成熟的共享服務中心進行調研后，發現44.8%的共享服務中心應用了財務機器人，主要的應用場景有賬務處理、發票認證、發票查驗、銀行對賬、費用審核、發票開具等。大多數共享服務中心管理者表示，由于RPA能夠為企業帶來諸多收益，如提高工作效率，保證工作質量，節省成本，增加企業價值等，他們已經或正在規劃RPA技術在共享服務中心的應用和推廣。

據我們對實踐的觀察，在面對數字時代帶來的無數變化和無限可能時，很多企業并沒有恐懼顛覆，更多的是擁抱變化。但在部署自動化戰略之前，企業往往還需要關注很多具體內容，以應對可能的不確定性，比如：RPA的工作原理和運行邏輯是什么？RPA適用的場景有哪些？RPA行業的發展現狀如何？如何評估是否需要部署RPA？如何選擇外部合作伙伴？具體RPA項目的實施周期和工作量如何評估？RPA的安全性該如何保證？RPA可能帶來的收益有哪些？同時，詳細、深入的了解也能幫助員工更好地擁抱RPA，與RPA共生。

因此，2019年2月，中興新云團隊出版了《財務機器人——RPA的財務應用》一書，書中聚焦大數據、人工智能、移動互聯網、云計算、物聯網時代背景下財務轉型、財務共享服務、財務機器人的關系，闡述了財務機器人的技術原理和功能特點，分析了財務機器人使用的業務場景，并以實際案例加以說明，最后將其轉化為可操作的實施方案。

2020年，我們再次聚焦財務機器人，為讀者展示更詳盡的內容和更豐富的案例，通過深入剖析不同企業在財務機器人方面的應用和實踐經驗，幫助更多企業加深對RPA技術的理解，希望大家在實施和應用RPA的過程中少踩雷區，少走彎路，在財務自動化、智能化機遇面前具備遠見能力和落地能力，真正做到知行合一。

讀者對象

本書是一本理論和實踐兼備的財務機器人實施工具書，立足于財務數字化轉型背景，著眼于財務信息技術前沿，描繪了財務的未來，闡釋了RPA的技術原理，總結了財務機器人的適用場景和實施方法論，并詳細展示了不同企業在核算類財務機器人、資金類財務機器人、稅務類財務機器人以及其他類機器人上的實際應用情況。本書適用于：

·企業管理者

·企業財務工作人員

·企業信息技術工作人員

·高等院校財經或信息技術專業的師生

·RPA技術的愛好者

本書特色

本書以財稅領域應用為核心，以企業實戰經驗為主要內容，通過大量優秀實踐案例，為RPA愛好者或正在規劃、部署PRA的企業“撥云見日”。本書詳盡介紹了RPA的技術面和財務機器人的適用場景、技術架構、實施方法論、實際應用等，以期能夠讓讀者更清晰地認識財務機器人，真正理解RPA的本質，為企業提供破解RPA技術難題的思路，助力企業把握新興技術力量，開啟財務數字化轉型的大門。

如何閱讀本書

本書分為6章。

第1章：財務的未來，介紹了在大數據、人工智能、移動互聯網、云計算、物聯網、區塊鏈技術背景下，財務部門正在經歷財務的工業化和信息化、財務的自動化、財務的智能化、財務的數字化4項革新。

第2章：RPA技術面面觀，著重講解了RPA的定義、功能、技術特點、應用領域、發展階段和產品架構。

第3章：財務機器人，詳細闡述了如何選擇適用財務機器人的業務、共享服務中心為財務機器人創造的優良應用環境、財務機器人適用的流程以及財務機器人的收益和局限性。

第4章：財務機器人實施方法論，詳細介紹了如何從策略與評估、設計與構建、實施與應用、運營與優化4個步驟聚焦財務機器人的實施，并討論了如何建立RPA卓越中心和推動財務機器人成功實施。

第5章：財務機器人案例，介紹了物料成本核算機器人、單據打印和匯率導入機器人、費用報銷審批機器人、ERP到賬通知機器人、銀行余額報表機器人、收款對賬和回單憑證合并機器人、銀行流水認領機器人、納稅申報機器人、開票機器人等多個核算類、資金類、稅務類機器人的應用案例。

第6章：展望，闡述了未來RPA和AI技術的結合，探討了RPA對財務人員的影響。

如果您初識RPA，對RPA的概念、技術、應用等方面的理解尚淺，可以從第1章背景內容和基礎知識開始學習；如果您是一位管理者，所在的公司將要或正在部署RPA，那么可以重點閱讀第4章和第5章，了解應用場景，關注實施過程；如果您是一位RPA技術人員，希望深入了解企業業務痛點及真實的實踐案例，那么可以直接閱讀第5章。

勘誤和支持

作為技術上的實踐應用，本書肯定有有失偏頗或遺漏、疏忽的地方，在此懇請讀者批評指正，也誠邀廣大讀者和我們一起討論、完善。為此，我們特意創建了“財務云讀者群”，您可以將對本書的寶貴意見分享在群中。同時，如果您遇到任何問題或需要探討的內容，也可以隨時與我們交流，我們將盡量在線上給予您最滿意的答復。期待能得到各位讀者的真摯反饋！

致謝

本書出版之際，首先感謝諸多與中興新云同心協力、合作共贏的客戶，是他們的信任和支持讓我們有了更多的基礎去總結、提煉理論框架和實踐案例，有了更多的機會去分享我們的經驗，有了更多的能力去實現“改變會計，再造財務”的愿景。

同時，我們誠摯感謝中興新云咨詢團隊，是他們嚴謹的態度和高水平的技術能力，為客戶出具量身定制的、具備高收益性和強落地性的解決方案；感謝中興新云產品研發和實施交付團隊，是他們的精益求精和不斷打磨，創造了讓客戶滿意的好產品；也感謝中興新云知識研究團隊，是他們的不斷沉淀總結和探索未知，輸出了源源不斷的高質量研究成果；特別感謝在本書寫作中給予支持的唐茜茜、李維初、魏夢穎、晏瑜、嚴笑、徐曉娜、胥昕、陳佳美、馬穎嘉、張業勇、彭許文等人，他們在本書編寫過程中貢獻了力量，傾注了心血！

在此，還要感謝北京和信融慧信息科技有限公司、上海藝賽旗軟件股份有限公司、北京來也網絡科技有限公司、珠海金智維信息科技有限公司在本書案例編寫上給予的大力支持。

最后，也要感謝機械工業出版社華章公司，感謝楊福川先生和董惠芝女士，以及為本書出版付出努力的各位編輯。