清道光年間，浙江布政使司杭州府錢塘縣有一位秀才，因?yàn)殚L(zhǎng)相十分怪異，不似常人，在過(guò)了鄉(xiāng)試之后，沒(méi)有德高望重的官人愿意做保，便沒(méi)能去參加會(huì)試。迫于生計(jì)，他只能在武林門的一家書(shū)院當(dāng)教習(xí)。因?yàn)樗赣H姓馬，大家都叫他馬教習(xí)。

馬教習(xí)因?yàn)殚L(zhǎng)相奇異，家中貧寒，所以沒(méi)有女子愿意下嫁，他只好一心專研學(xué)問(wèn)。經(jīng)年之后，在他的身上有了濃厚的浩然正氣。

某日，馬教習(xí)照樣在挑燈夜讀，聽(tīng)到宿舍之外有人敲門，于是斥責(zé)道，天色已經(jīng)晚了，討教學(xué)問(wèn)的事情不應(yīng)該這么偷偷摸摸地來(lái)，所以請(qǐng)您原路返回吧。

不過(guò)門外敲門的聲音沒(méi)有因?yàn)轳R教習(xí)的話而停止，還在繼續(xù)。馬教習(xí)有些慍怒，走到門前，隔著門扉喝道，究竟是誰(shuí)？

聽(tīng)到馬教習(xí)有些生氣，門外的敲門聲才停止下來(lái)，并回答道，我是一個(gè)在尋找歸宿的女子。

馬教習(xí)聽(tīng)到門外的聲音，斷定這是一個(gè)妙齡少女，以為是夜奔的銀婦，就沒(méi)有開(kāi)門。有些痛心疾首的說(shuō)道，我已經(jīng)因?yàn)殚L(zhǎng)相被外人非議，而你是紅拂，我卻不是李靖，請(qǐng)你快點(diǎn)離開(kāi)吧。

門外的少女聽(tīng)到這樣讓人難堪的話，覺(jué)得有些被冒犯，用甜蜜的聲音解釋說(shuō)，馬先生，你誤會(huì)了。我原是居住在杭州小和山的狐仙，名叫佳和，姓涂氏，因?yàn)樾逕捒彀倌辏[隱感覺(jué)到雷劫將近，需要尋找一個(gè)住所。所以冒著被人誤解的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)拜見(jiàn)馬先生，想向你借一片可以蒙蔽天劫的屋瓦。

馬教習(xí)聽(tīng)說(shuō)他是妖族，感覺(jué)十分厭惡，子不語(yǔ)怪力亂神，讀書(shū)之人應(yīng)該遠(yuǎn)離這些神神鬼鬼的東西，他婉拒狐仙涂佳和說(shuō)，既然你需要房屋居住，那為什么不自己建造呢。

涂佳和笑了一聲，說(shuō)，因?yàn)楣そ呈潜陕男挟?dāng)，我們作為狐仙是不屑于學(xué)習(xí)的。

馬教習(xí)一想，狐仙應(yīng)該和讀書(shū)人一樣，修煉需要十分專心，好奇問(wèn)道，那為什么要和我一起居住呢。

涂佳和是一名快得道的狐仙，不好用冠冕堂皇的謊言欺騙馬教習(xí)，就老實(shí)說(shuō)道，因?yàn)槟汩L(zhǎng)相在凡人中屬于十分丑陋的那種，簡(jiǎn)直和山中的精怪不相上下，所以我不會(huì)因?yàn)槟憔哂袑W(xué)識(shí)而愛(ài)慕你，你也會(huì)因?yàn)槲议L(zhǎng)相艷麗而自慚形穢，不過(guò)分騷擾我。我和你同住，既可以躲避天劫的威能，也可以省去夜里獻(xiàn)身的辛勞，何樂(lè)而不為呢。

馬教習(xí)想了想，狐仙真是修煉有成的妖仙，將世間的人情世故看得很透徹，于是就想讓她與自己同住，但是免不了為難一下狐仙，說(shuō)道，那我又有什么好處呢。

涂佳和便說(shuō)，因?yàn)榧彝剿谋冢觳换笾炅艘矝](méi)有自己的房屋和田地，娶妻生子更加艱難，我們狐仙和五鬼關(guān)系很好，他們是專門為五路財(cái)神收集天下無(wú)主財(cái)貨的鬼神，我可以去和五鬼討要一些當(dāng)代的銀錢，幫助你擺脫靠束脩維持生命的窘?jīng)r。

馬教習(xí)聽(tīng)了之后，十分滿意，于是便打開(kāi)了門。門外站了一位身穿白色繡裙的年輕女子，青絲白面，模樣和身?xiàng)l都十分誘人，讓馬教習(xí)只看了一眼便非常愛(ài)慕。

當(dāng)天夜里，涂佳和就施法和五鬼闡述了需要一些銀兩想法。五鬼因?yàn)楹傻佬芯睿酥蟮娜馍硪彩置利悾闼蜕虾贾莩侵幸蝗諄G失的無(wú)主銀兩二百兩給馬教習(xí)當(dāng)作做學(xué)問(wèn)的開(kāi)銷。

馬教習(xí)得到了銀兩，十分感激涂佳和的義舉，便把床鋪?zhàn)尳o了涂佳和，自己在書(shū)案上湊合了一夜。

于是，一只狐和一位書(shū)生，便在書(shū)院的宿舍內(nèi)一起生活起來(lái)。但是因?yàn)樗奚崾知M小，兩人經(jīng)常會(huì)因?yàn)樯钪械南嗵帲l(fā)生一些尷尬。

這天，狐仙涂佳和就和馬教習(xí)建議說(shuō)，既然你已經(jīng)有了二百兩的財(cái)富，為什么不去五柳巷賣一套宅院呢。五柳巷曾是南宋朝廷御園所在，環(huán)境優(yōu)美，住的都是杭州城中的達(dá)官顯貴。住在這種地方，對(duì)于做學(xué)問(wèn)和修行來(lái)說(shuō)，都是大有裨益的。

可馬教習(xí)說(shuō)，我只是沒(méi)有功名的秀才，住在五柳巷這種地方可能會(huì)招來(lái)未知的災(zāi)禍，不是一個(gè)很好的安身立命的地方。

涂佳和便說(shuō)，通過(guò)和你幾天的相處，我知道你也是有野心的人，既然你因?yàn)橄嗝驳脑颍荒茉谑送竞蛯W(xué)術(shù)上大放異彩，為什么不選擇在商海浮沉，做一位巨賈呢？

馬教習(xí)聽(tīng)涂佳和在蠱惑他，有些不高興，他說(shuō)，我是一名立志鉆研學(xué)問(wèn)的書(shū)生，怎么可以追逐財(cái)富而放棄自己的清名呢?

涂佳和對(duì)馬教習(xí)的話并不認(rèn)可，她說(shuō)道，戰(zhàn)國(guó)時(shí)的呂不韋，管仲，明朝的沈萬(wàn)山，都是掌握了可以抵得上國(guó)家的財(cái)富做出了千古留名的功績(jī)，你為什么不效仿他們呢。

馬教習(xí)卻反駁說(shuō)，我沒(méi)有豐厚的家底，沒(méi)有可以通天的人脈，沒(méi)有投機(jī)倒把的經(jīng)驗(yàn)，怎么可以去從事行商的事業(yè)呢。

涂佳和莞爾一笑回道，唐朝的魏征說(shuō)，以史為鑒，可以證興衰。做生意也是如此。

馬教習(xí)來(lái)了興趣，覺(jué)得涂佳和很有學(xué)識(shí)，虛心請(qǐng)教說(shuō)，那我可以參照誰(shuí)為榜樣來(lái)走我自己的道路呢。

涂佳和想了一會(huì)兒，建議說(shuō)，我覺(jué)得你可以學(xué)習(xí)蘇州沈萬(wàn)山的方法，他曾經(jīng)依靠聚寶盆積累本錢，將這些本錢去放貸，獲利十分豐厚，又用高利貸所獲得的收益去購(gòu)買田地，所以當(dāng)時(shí)半個(gè)江蘇和蘇州都是沈萬(wàn)山的田地。同時(shí)，他還依靠倭國(guó)喜好大明的銅錢為商機(jī)，從倭國(guó)走私銀礦，成了明朝第一位比皇帝還富有的商人。

馬教習(xí)還是第一次聽(tīng)說(shuō)蘇州沈萬(wàn)山的事跡，心中十分崇拜，就連眼眶也微微泛紅。

涂佳和這時(shí)又提醒道，君子愛(ài)財(cái)取之有道，雖然沈萬(wàn)山是一個(gè)掌握天下財(cái)富的巨賈，但是他太過(guò)貪婪，也沒(méi)有君子的修養(yǎng)，所以很快受到了報(bào)應(yīng)，你不能照搬他的成功經(jīng)歷，這樣會(huì)帶來(lái)災(zāi)禍。

馬教習(xí)聽(tīng)到涂佳和這么說(shuō)，心中的烈焰被瞬間澆滅，他頓時(shí)有些迷茫，求教說(shuō)，那我應(yīng)該怎么做呢。

涂佳和便又分享說(shuō)，我曾去靈隱寺聽(tīng)過(guò)禪，靈隱寺的和尚們號(hào)稱是釋迦摩尼的信徒，不但有著和權(quán)貴一樣廣闊而不用交稅的農(nóng)田，還可以借著為人消除業(yè)障，通達(dá)人的精神收取沒(méi)有本錢的香火，這雖然不是一樁生意，卻收入頗豐。

馬教習(xí)一時(shí)間有些疑惑，問(wèn)道，這與我又有什么關(guān)系呢？

涂佳和笑笑說(shuō)，如果你也能將漫天神佛請(qǐng)到一起，讓信仰他們的凡人來(lái)進(jìn)貢上香，那自然是和你有關(guān)。但是你不是修行中人，所以你無(wú)法做到這個(gè)地步。只是，你想，若是你把漫天神佛當(dāng)做需要兜售信仰的商戶，你建一個(gè)廟宇將他們的信仰聚集一處，吸收信徒來(lái)采買，你再?gòu)闹谐槌桑皇强梢宰龅綗o(wú)本萬(wàn)利嗎？

馬教習(xí)愁眉思索，良久之后，他突然想明白其中關(guān)節(jié)，微笑道，我明白狐仙娘娘的意思，你的意思，便是說(shuō)，讓我做一個(gè)掮客，賺商家和百姓的錢的，兩向收益。

涂佳和為馬教習(xí)的頭腦撫掌輕歌，贊嘆他果然有商人的精明。

如此，馬教習(xí)便離開(kāi)書(shū)院，靠著向五鬼賒貸的本錢做起了掮客的買賣。因?yàn)檫@個(gè)買賣從未有人嘗試，馬教習(xí)又有鬼神的幫助，只花了短短數(shù)年便成為了杭州有名的富商，連帶著與他合作的商家和鏢局、腳行也雞犬升天。

不過(guò)，在外間，馬教習(xí)卻總是以他不安理財(cái)，不好財(cái)富為名做清高之人。

八年時(shí)間一晃而過(guò)，馬教習(xí)之名已經(jīng)響徹寰宇，不過(guò)外間之人都不再以教習(xí)稱呼，都喚他馬財(cái)神。

這日，狐仙涂佳和感應(yīng)到雷劫將至，便找到馬教習(xí)，與他商量渡劫的事宜。馬教習(xí)覺(jué)得涂佳和對(duì)自己有恩，便一一答應(yīng)了涂佳和的要求。渡劫當(dāng)天，天空烏云滾滾，雷公電母，五部雷將齊聚，但時(shí)因?yàn)橥考押团c馬教習(xí)生活一處，讓雷神雷將害怕誤傷凡人無(wú)處施法，最后只得響了幾通悶雷而遁。

等狐仙度過(guò)雷劫，成就仙道，不日就要飛升。于是涂佳和前來(lái)和馬教習(xí)道別。

她對(duì)馬教習(xí)說(shuō)，您幫我度過(guò)了雷劫，成就了我了修行道路。我也給你建議，讓你成了大商賈，您我之間的因果也就到此為止了。

馬教習(xí)聽(tīng)了涂佳和的話，感覺(jué)十分悲傷，因?yàn)橥考押偷膸椭坏闪舜笄鍍H次于晉商的大商人，也成了家，有了兒子，應(yīng)該是非常成功和滿足了。

只是馬教習(xí)就在涂佳和要離開(kāi)的時(shí)候，他說(shuō)，狐仙娘娘，我很感激你的箴言，有了現(xiàn)在的成就。但是現(xiàn)在我的生意到了瓶頸，我需要再進(jìn)一步。只是現(xiàn)在，大清的票號(hào)生意被晉商的壟斷，我該怎么辦呢？

狐仙涂佳和此事已經(jīng)不在三界之內(nèi)，本不應(yīng)該再理會(huì)馬教習(xí)此事，只是礙于多年相處，有作為鄰居的情分。只見(jiàn)她掐指推演，只是她越推演，越是心驚，臉色變得十分難看。

馬教習(xí)從來(lái)不曾見(jiàn)到涂佳和有這般的表現(xiàn)，十分好奇，便問(wèn)是否有何不可。

涂佳和看了看馬教習(xí)，嘆氣道，如今晉商掌握了大清的錢脈，就連大清的金銀銅進(jìn)出口都要先經(jīng)過(guò)晉商的手，“南京條約”的賠款也是由他們房貸給朝廷，他們的財(cái)富多的已經(jīng)超過(guò)一般人的想象，上一個(gè)擁有這么多財(cái)富的是鈕鈷祿氏的和珅。

說(shuō)完，就不再說(shuō)什么了，轉(zhuǎn)身便消失在了天地之間。

馬教習(xí)聽(tīng)了涂佳和的話，回味良久，不知何意。但是他很快籌劃了自己的票號(hào)，并向小商戶和百姓房貸，利息比高利貸很像，很短的時(shí)間就收到很多的積累。

只是，又過(guò)了一段時(shí)間，就傳出來(lái)山西的晉商因?yàn)橹\逆的罪名被處死。做了兩百多年的皇商眨眼就煙消云散，此事讓馬教習(xí)又想起涂佳和的話。

原來(lái)，涂佳和說(shuō)的和珅與晉商，甚至明朝的沈萬(wàn)山，都不是財(cái)富過(guò)多而遭到不測(cè)，而是因?yàn)椋潯?/p>