2010年首都經濟貿易大學國際貿易學（復試）考研真題及詳解

一、名詞解釋（每題5分，共20分）

1貿易差額

答：貿易差額是指一國在一定時期（如一年）內，出口總額與進口總額的差額。一般以出口總額減去進口總額來表示，是衡量國際收支狀況的指標之一。出口總額超過進口總額時，表現為貿易順差，又稱“貿易盈余”；進口總額超過出口總額時，表現為貿易逆差，又稱“貿易赤字”；進出口總額相等，則為貿易平衡；貿易差額過大會導致貿易失衡。一國的進出口貿易收支是其國際收支中經常項目的重要組成部分，是影響一個國家國際收支的重要因素。

在國際收支平衡表中，貿易差額從屬于經常賬戶，其影響因素主要有：①本國商品和外國商品的價格；②匯率；③貿易協定；④貿易壁壘；⑤本國和外國的景氣循環（經濟周期）。

2關稅配額

答：關稅配額是指對商品進口的絕對數額不加限制，而對在一定時期內在規定配額以內的進口商品，給予低稅、減稅或免稅待遇；對超過配額的進口商品則征收較高的關稅的措施。關稅配額按商品進口的來源，可分為全球性關稅配額和國別關稅配額。按征收關稅的目的，可分為優惠性關稅配額和非優惠性關稅配額，前者是對關稅配額內進口的商品給予較大幅度的關稅減讓，甚至免稅而對超過配額的進口商品即征收原來的最惠國稅率。后者是在關稅配額內仍征收原來的進口稅，但對超過配額的進口商品，則征收極高的附加稅或罰款。

與關稅配額相對的概念是絕對配額，是指在一定時期內，對某種商品的進口數量或金額規定一個最高數額，達到這個數額后，便不準進口。

3國際收支

答：國際收支是指一個國家或地區與世界上其他國家或地區之間，由于貿易、非貿易和資本往來而引起國際資金移動，從而發生的一種國際資金收支行為。它以統計報表的形式，系統總結特定時期內一國的經濟主體與他國的經濟主體之間的各項經濟交易，包括貨物、服務和收益，對世界其他地區的金融債權和債務的交易以及單項轉移。國際收支包括兩種具體的收支形式：直接的貨幣收支和以貨幣表示的資產的轉移。其中，直接的貨幣收支又可分為兩種形式，即：由于國際間債權債務清算而引起的收支和不是由于國際間債權債務清算而引起的收支。國際收支狀況是一國對外政治、經濟關系的縮影，也是一國在世界經濟中所處的地位及其升降的反映，通常是通過國際收支平衡表來反映。

4直接標價法

答：直接標價法是指以一定單位的外國貨幣為標準，來計算折合多少單位的本國貨幣的匯率標價方法，通俗地說，就是外幣的本幣價格（間接標價法就是本幣的外幣價格）。直接標價法的特點是，外幣數額固定不變，折合本幣的數額根據外國貨幣與本國貨幣幣值對比的變化而變化。如果一定數額的外幣折合本幣數額增加，說明外幣升值、本幣貶值；反之，如果一定數額的外幣折合本幣數額減少，則說明外幣貶值、本幣升值。

包括中國在內的世界上絕大多數國家目前都采用直接標價法，美國（美元）、英國（英鎊）、歐盟（歐元）采用間接標價法，其中，美元對英鎊采用直接標價法。

二、簡答題（共40分）

1假設一國減少原材料和半成品的進口關稅，但不減少最終商品的關稅，對該國的有效保護率有何影響？有效保護的理論對發展中國家有什么政策啟示？（10分）

答：有效保護率是指一種加工產品在各種保護措施的作用下可能帶來的增加值的增量對其在自由貿易條件下加工增加值的百分比。如以ERP表示有效保護率，V表示自由貿易條件下某一生產過程的增值，V′表示在各種保護措施作用下該生產過程的增值，則有效保護率可以表述為：

（1）對該國有效保護率的影響

該國有效保護率增加。由于一國減少原材料和半成品的進口關稅，但不減少最終商品的關稅。即最終商品的價格不變，而原材料和半成品的價格減少，所以，保護措施的作用下可能帶來的增加值V′增加，根據有效保護率的計算公式，當V′增加時，有效保護率ERP也會增加。

（2）有效保護理論對發展中國家的政策啟示

有效保護理論對發展中國家的政策啟示主要體現在以下四個方面：

①有效保護與關稅結構

關稅結構亦稱關稅稅率結構，是指一國關稅稅則中各類商品關稅稅率高低的相互關系。由于各國國內經濟和進出口商品結構不同，各國關稅結構也互不相同，但是各國關稅稅率結構通常從初級產品、半制成品到制成品隨著加工程度的深化，稅率不斷提高。因此，要以關稅對國內經濟提供保護時，必須制定合理的關稅結構。既要考察一國關稅為該國某個產業提供的保護程度，也要考察該國的關稅升級結構。

②有效保護與關稅減讓談判

關稅的有效保護既然取決于一國的關稅結構，那么，在按一攬子減稅方法進行關稅減讓談判時，大幅度削減投入品的關稅稅率，小幅度削減或不削減產出品的關稅稅率就可以在降低總體關稅水平的同時，不降低、少降低，甚至可能反而提高對被保護產業的有效保護。

③有效保護與關稅制度

a．海關監管下加工

海關監管下加工制度是允許某些貨物在進入境內自由流通前，暫對不征收關稅，在海關監管下進行加工，然后按加工后的狀態適用稅率征關稅的一種海關制度。在各國經濟中有時一類產出品的投入品由于某種需要必須以高關稅保護，而該產出品作為其他行業的投入品又受到這些行業的限制，不能提高關稅稅率。在投入產出系數較大的條件下，投入品稅率高于產出品的稅率將導致負保護。這意味著生產者有可能將把產出品的生產過程放到境外比在境內更有利。

b．加工貿易保稅和復出境退稅

根據有效保護理論，當出口品的進口關稅為零，其投入品關稅不為零時，出口品出現負保護。各國對出口品的進口投入品實行保稅，或對加工后復出境的貨物實行退還其進境時征收的關稅和進口環節的國內稅，可以使投入品的稅率為零，從而避免出現負保護。

④有效保護與產業政策

產業政策是國家或政府為了實現某種經濟和社會目的，以全產業為直接對象，通過對全產業的保護、扶植、調整和完善，積極或消極參與某個產業或企業的生產、營業、交易活動，以及直接或間接干預商品服務、金融等的市場形成和市場機制的政策的總和。有效保護理論運用于產業政策時，最主要的是根據既定的產業政策，通過制定合理的關稅結構，利用市場機制調整產業結構，促進產業技術進步。促使資源配置合理化。

2在D/P；D/A；L/C三種支付方式中，就賣方的風險而言，哪種最大？哪種最??？為什么？（5分）

答：就賣方而言，D/A支付方式風險最大，L/C支付方式風險最小。

D/P即付款交單，是指出口人發貨后，取得裝運單據，委托銀行辦理托收，并指示銀行只有在進口人付清貨款后，才能把商業單據交給進口人。D/A即承兌交單，是指出口人在裝運貨物后開具遠期匯票，連同商業單據，通過銀行向進口人提示，進口人承兌匯票后，代收銀行即將商業單據交給進口人，在匯票到期時，方履行付款義務。L/C即信用證，是一種銀行開立的憑裝運單據付款的書面承諾。

D/A是承兌交單，進口商承兌后就可以取得貨權單據，提貨后可能不付款或者以降價要挾。D/P中出口人的交單是以進口人的付款為條件，一般而言，付款交單的風險要小于承兌交單，但它仍舊存在買方拒付款項時貨物如何處理的問題，甚至有時候會出現無單放貨的問題。L/C是信用證下的支付方式，與托收相比，買方提前根據合同開具信用證，將交易拆分為了買方與銀行，賣方與銀行之間的交易，中間作為擔保的是銀行信用，當賣方提交的單據審核無誤，開證行無理由拒付，可以保證賣方順利獲取貨款。因此，D/A支付方式風險最大，L/C支付方式風險最小。

3根據下邊文章回答：（10分）

（1）簡要概括一下作者的主要觀點；

（2）作者的真實意圖是什么？

Petition of the Candle makers, 1845

French Economist Frederic Bastiat (1801-1850) Devastated the Proponents of Protectionism by Satirically Extending Their Reasoning to Its Logical and Absurd Conclusions.

Petition of the Manufacturers of Candles, Waxlights, Lamps, Candlesticks, Street Lamps, Snuffers, Extinguishers, and of the Producers of Oil Tallow, Rosin, Alcohol, and, Generally, of Everything Connected with Lighting.

TO MESSIEURS THE MEMBERS OF THE CHAMBER OF DEPUTIES.

Gentlemen-You are on the right road. You reject abstract theories, and have little consideration for cheapness and plenty. Your chief care is the interest of producer. You desire to emancipate him from external competition, and reserve the national market for national industry.

We are about to offer you an admirable opportunity of applying your-what shall we call it? No; nothing is more deceptive than theory; your doctrine? Your system, your principle, But you dislike doctrines, you abhor systems, and as principles, you deny that there are any in social economy: we shall say, then, your practice, your practice without theory and without principle.

We are suffering from the intolerable competition of a foreign rival, placed, it would seem, in a condition so far superior to ours for the production of light, that the absolutely inundates our national market with it at a price fabulously reduced. The moment he shows himself, our trade leaves us-all consumers apply to him; and a branch of native industry, having countless ramifications, is all once rendered completely stagnant. This rival…is no other than the Sun.

What we pray for is, that is may please you to pass a law ordering the shuttling up all of windows, skylights, dormer windows, outside and inside shutters, curtains, blinds, bull s-eyes; in a word, of all openings holes, chinks, clefts, and fissures, by or through which the light of the sun has been in use to enter houses, to the prejudice of the meritorious manufacturers with which we flatter ourselves we have accommodated our country, -a country which, in gratitude, ought not to abandon us now to a strife SO unequal.

If more tallow iS consumed, then there must be more oxen and sheep; and consequently, we shall be hold the multiplication of artificial meadows, meat, wool, hides, and, above all, manure, which iS the basis and foundation of all agricultural wealth.

The same remark applies to navigation. Thousands of vessels will proceed to the whale fishery; and, in a short time, we shall possess a navy capable of maintaining the honor of France, and gratifying the patriotic aspirations of your petitioners, the undersigned candlemakers and others.

Only have the goodness to reflect, Gentlemen, and you will be convinced that there iS perhaps, no Frenchman, from the wealth coalmaster to humblest vender of Lucifer matches, whose lot will be ameliorated by success of this our petition.2．試述中國國際收支現狀，你認為理論上有哪些調節方法？

答：國際收支是指一個國家或地區與世界上其他國家或地區之間，由于貿易、非貿易和資本往來而引起國際資金移動，從而發生的一種國際資金收支行為。

（1）中國國際收支現狀

2009年我國國際收支繼續呈現“雙順差”格局，其中，經常項目順差2971億美元，較上年下降32%，2008年為增長17%；資本和金融項目順差1448億美元，較上年增長6.6倍。各主要項目如下：

①貨物貿易出口多年來首次回落

2009年，由于外部需求依舊較低，國內經濟增速相對前些年有所回落、我國貨物貿易進出口繼續呈現下滑趨勢。貨物貿易順差2495億美元，較上年有所下降。

②服務貿易逆差持續增長

2009年，服務貿易收入較上年下降；支出與上年基本持平；服務貿易呈逆差，且逆差擴大。服務貿易逆差擴大的主要原因是，運輸項目逆差較上年擴大，旅游項目較上年的順差為逆差。

③收益項目凈流入小幅回升

2009年收益項目順差，較上年有所增長，但增長幅度減小。隨著我國對外資產規模的進一步擴大，2009年投資收益流入，較上年增長，其中大部分是國家外匯儲備取得的收益。

④直接投資順差減少

2009年，直接投資順差，較上年呈下降形勢。由于國際資本流動規模收縮，外國來華直接投資凈流入較上年下降。我國對外投資保持一定規模，2009年呈現凈流出，較上年有所下降。

⑤證券投資凈流入略有下降

2009年，證券投資項下凈流入，較上年略微下降。其中，我國對外證券投資凈回流，較上年下降；境外對我國證券投資凈流入，較上年大幅度增長。

⑥其他投資有凈流出轉為凈流入

2009年，貸款、貿易信貸、貨幣和存款等形式的其他投資項下凈流入，較上年有所減少。其中，我國境外其他投資資產凈回流，由2008年的凈流出1061億美元轉為凈流出。境外對我國其他投資也由上年的凈流出轉為凈流入。

⑦儲備資產增幅放緩

2009年，剔除匯率、價格等非交易價值變動的影響，我國新增國際儲備資產按可比口徑較上年減少。其中，外匯儲備交易減少，特別提款權和貨幣黃金增加。

（2）國際收支調節方法

①利用外匯緩沖政策

外匯緩沖政策是指一國運用所持有的一定數量的國際儲備，主要是黃金和外匯，作為外匯穩定或平準基金，來抵消市場超額外匯供給或需求，從而改善其國際收支狀況。當一國國際收支發生逆差或順差時，中央銀行可利用外匯平準基金，在外匯市場上買賣外匯，調節外匯供求，使國際收支不平衡產生的消極影響止于國際儲備，避免匯率上下劇烈動蕩，而保持國內經濟和金融的穩定。但是動用國際儲備，實施外匯緩沖政策不能用于解決持續性的長期國際收支逆差。

②利用財政政策調整收支

通過財政政策來調節國際收支不平衡主要是通過調節社會總需求、國民收入的水平來起作用的，這一過程的最中心環節是社會企業和個人的“需求伸縮”。舉例，若發生貿易逆差，則第一，可削減政府財政預算、壓縮財政支出，由于支出乘數的作用，國民收入減少，國內社會總需求下降，物價下跌，增強出口商品的國際競爭力，進口需求減少，從而改善國際收支逆差；第二，提高稅率，國內投資利潤下降，個人可支配收入減少，導致國內投資和消費需求降低，在稅賦乘數作用下，國民收入倍減，迫使國內物價下降，擴大商品出口，減少進口，從而縮小逆差。

③利用貨幣政策來調整收支

貨幣政策主要是通過調整利率來達到政策實施目標的。調整利率是指調整中央銀行貼現率，進而影響市場利率，以抑制或刺激需求，影響本國的商品進出口，達到國際收支平衡的目的。當國際收支產生逆差時，政府可實行緊縮的貨幣政策，即提高中央銀行貼現率，使市場利率上升，以抑制社會總需求，迫使物價下跌，出口增加，進口減少，資本也大量流入本國，從而逆差逐漸消除，國際收支恢復平衡。相反，國際收支產生順差，則可實行擴張的貨幣政策，即通過降低中央銀行貼現率來刺激社會總需求，迫使物價上升，出口減少，進口增加，資本外流，從而順差逐漸減少，國際收支恢復平衡。

④利用匯率政策來調整收支

匯率調整政策是通過改變外匯的供需關系，并經由進出口商品的價格變化，資本融進融出的實際收益（或成本）的變化等渠道來實現對國際收支不平衡的調節。當國際收支出現逆差時實行貨幣貶值，當國際收支出現順差時實行貨幣升值。

與財政政策和貨幣政策相比，貿易和資本往來的變動對于匯率政策的改變更加敏感，盲目使用匯率政策來調整國際收支也往往會帶來一定副作用。

⑤利用直接管制政策

直接管制政策主要包括外匯管制和貿易管制兩個方面。外匯管制方面主要是通過對外匯的買賣直接加以管制以控制外匯市場的供求，維持本國貨幣對外匯率的穩定。如對外匯實行統購統銷，保證外匯統一使用和管理，從而影響本國商品及勞務的進出口和資本流動，調節國際收支不平衡；貿易管制方面的主要內容是獎出限入。在獎出方面常見的措施有：出口信貸、出口信貸國家擔保制、出口補貼。而在限入方面，主要是實行提高關稅、進口配額制和進口許可證制，此外，還有許多非關稅壁壘的限制措施。

⑥利用國際借貸

國際借貸就是通過國際金融市場、國際金融機構和政府間貸款的方式，彌補國際收支不平衡。國際收支逆差嚴重而又發生支付危機的國家，常常采取國際借貸的方式暫緩國際收支危機。

⑦利用國際經濟和金融合作

國際間的經濟金融合作不同于以上的各種調整政策，從效果來看，上述政策是維護單個國家貿易狀況的，而國際間的合作是共贏的，其主要包括：國際間債務清算自由化，國際貿易自由化，協調經濟關系。