第四章　我國銀行系統(tǒng)相關(guān)法律法規(guī)

第一節(jié)　中國人民銀行法

一、中國人民銀行

1．中國人民銀行的性質(zhì)

中國人民銀行是在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定的行政管理機(jī)關(guān)；它是發(fā)行的銀行、政府的銀行和銀行的銀行。

2．中國人民銀行的組織機(jī)構(gòu)

中國人民銀行的組織機(jī)構(gòu)主要由領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)、咨詢機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)組成。

（1）中國人民銀行的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)

中國人民銀行實行行長負(fù)責(zé)制。行長領(lǐng)導(dǎo)中國人民銀行的工作，副行長協(xié)助行長工作。中國人民銀行行長由全國人民代表大會根據(jù)國務(wù)院總理的提名決定；人大閉會期間，由常務(wù)委員會決定，由中華人民共和國主席任免。中國人民銀行副行長由國務(wù)院總理任免。

（2）中國人民銀行的咨詢機(jī)構(gòu)

貨幣政策委員會是中國人民銀行制定貨幣政策的咨詢機(jī)構(gòu)和議事機(jī)構(gòu)，不是決策機(jī)構(gòu)。

（3）中國人民銀行的分支機(jī)構(gòu)

中國人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，作為中國人民銀行的派出機(jī)構(gòu)。

3．中國人民銀行的財務(wù)會計制度

中國人民銀行實行獨立的財務(wù)預(yù)算管理制度。中國人民銀行的預(yù)算經(jīng)國務(wù)院財政部門審核后，納入中央預(yù)算，接受國務(wù)院財政部門的預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督。

中國人民銀行應(yīng)當(dāng)于每一會計年度結(jié)束后的3個月內(nèi)，編制資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和相關(guān)的財務(wù)會計報表，并編制年度報告，按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布。

二、中國人民銀行的業(yè)務(wù)與金融監(jiān)管

1．中國人民銀行的主要業(yè)務(wù)

（1）中國人民銀行依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定經(jīng)理國庫；

（2）殘缺、污損的人民幣，按照中國人民銀行的規(guī)定兌換，并由中國人民銀行負(fù)責(zé)收回、銷毀；

（3）中國人民銀行可以根據(jù)需要，為金融機(jī)構(gòu)開立賬戶；

（4）中國人民銀行可以代理國務(wù)院財政部門向各金融機(jī)構(gòu)組織發(fā)行、兌付國債和其他政府債券；

（5）中國人民銀行應(yīng)當(dāng)組織或者協(xié)助組織金融機(jī)構(gòu)相互之間的清算系統(tǒng)，協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)相互之間的清算事項，提供清算服務(wù)；

（6）中國人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策的需要，可以決定對商業(yè)銀行貨款的數(shù)額、期限、利率和方式。

2．中國人民銀行執(zhí)行貨幣政策的規(guī)定

（1）貨幣政策

正確地制定和實施貨幣政策是中國人民銀行的主要職責(zé)。我國貨幣政策的目標(biāo)是保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。

（2）中國人民銀行貨幣政策工具

①要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的比例交存存款準(zhǔn)備金；

②確定中央銀行基準(zhǔn)利率；

③為在中國人民銀行開立賬戶的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)辦理再貼現(xiàn)；

④向商業(yè)銀行提供貸款；

⑤在公開市場上買賣國債、其他政府債券和金融債券及外匯；

⑥國務(wù)院確定的其他貨幣政策工具。

3．中國人民銀行禁止從事的業(yè)務(wù)

（1）不得對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的賬戶透支；

（2）中國人民銀行不得對政府財政透支，不得直接認(rèn)購、包銷國債和其他政府債券；

（3）中國人民銀行不得向地方政府、各級政府部門提供貸款，不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個人提供貸款，但國務(wù)院決定中國人民銀行可以向特定的非銀行金融機(jī)構(gòu)提供貸款的除外；

（4）中國人民銀行不得向任何單位和個人提供擔(dān)保。

4．中國人民銀行的金融監(jiān)管

（1）我國金融監(jiān)管的體制

我國實行集中統(tǒng)一的金融管理體制。

（2）中國人民銀行金融監(jiān)管的內(nèi)容

①對金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個人的下列行為進(jìn)行檢查監(jiān)督：

a．執(zhí)行有關(guān)存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為；

b．與中國人民銀行特種貸款有關(guān)的行為；

c．執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為；

d．執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理規(guī)定的行為；

e．執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為；

f．執(zhí)行有關(guān)黃金管理規(guī)定的行為；

g．代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為；

h．執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為；

i．執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為。

②為執(zhí)行貨幣政策和維護(hù)金融穩(wěn)定，可以建議國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起30日內(nèi)予以回復(fù)。

③當(dāng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付困難，可能引發(fā)金融風(fēng)險時，為了維護(hù)金融穩(wěn)定，中國人民銀行經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，有權(quán)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。

④對人民銀行內(nèi)部的監(jiān)督管理。

（3）中國人民銀行金融監(jiān)管的方法

①對金融機(jī)構(gòu)隨時進(jìn)行稽核、檢查監(jiān)督；

②通過制定規(guī)章制度、指令計劃等行政方法進(jìn)行有效監(jiān)管；

③中國人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報送必要的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表以及其他財務(wù)會計、統(tǒng)計報表和資料。中國人民銀行應(yīng)當(dāng)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院其他金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)建立監(jiān)督管理信息共享機(jī)制。

【例1】（多項選擇題）根據(jù)有關(guān)規(guī)定，下列屬于目前中國人民銀行履行的職責(zé)有（　　）。

A．防范、化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險

B．經(jīng)理國庫

C．包銷國債

D．制定和實施人民幣匯率政策

E．向政府提供貸款

【答案】ABD

【解析】根據(jù)《中國人民銀行法》和2008年7月國務(wù)院關(guān)于中國人民銀行的“三定”規(guī)定，中國人民銀行的職責(zé)包括：①完善金融宏觀調(diào)控體系，負(fù)責(zé)防范、化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險，維護(hù)國家金融穩(wěn)定與安全；②負(fù)責(zé)制定和實施人民幣匯率政策，不斷完善匯率形成機(jī)制，維護(hù)國際收支平衡；③實施外匯管理，負(fù)責(zé)對國際金融市場的跟蹤監(jiān)測和風(fēng)險預(yù)警；④監(jiān)測和管理跨境資本流動；⑤持有、管理和經(jīng)營國家外匯儲備和黃金儲備以及其他職責(zé)。但按照法律規(guī)定，中國人民銀行不得向地方政府、各級政府部門提供貸款。

三、人民幣的管理

1．人民幣概述

人民幣是我國的法定貨幣，人民幣的單位為元，人民幣輔幣單位為角、分。人民幣具有價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣5種職能。到目前為止，我國共發(fā)行了五套人民幣。第五套人民幣是在1999年10月1日開始發(fā)行的。

2．殘損人民幣的管理

（1）殘損人民幣的兌換

凡辦理人民幣存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)無償為公眾換殘缺、污損人民幣，不得拒絕兌換。污損人民幣兌換分“全額”、“半額”兩種情況。

①能辨別面額，票面剩余3/4（含3/4）以上，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向持有人按原面額全額兌換；

②能辨別面額，票面剩余1/2（含1/2）至3/4以下，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣融機(jī)構(gòu)應(yīng)向持有人按原面額的一半兌換；

③紙幣呈正十字形缺少1/4的，按原面額的一半兌換。

金融機(jī)構(gòu)在辦理殘缺、污損人民幣兌換業(yè)務(wù)時，應(yīng)向殘缺、污損人民幣持有人說明認(rèn)定的兌換結(jié)果。兌換的殘缺、污損人民幣，應(yīng)退回原持有人。

（2）殘損人民幣的銷毀

殘損人民幣銷毀權(quán)屬于中國人民銀行。銷毀殘損人民幣可采取蒸煮噴漿、機(jī)械粉碎、鈔票自動處理系統(tǒng)聯(lián)機(jī)銷毀以及火焚等方法。

各分行、省會城市中心支行應(yīng)根據(jù)各自的銷毀業(yè)務(wù)量、銷毀能力、交通運輸狀況，相對集中設(shè)置銷毀點，并報總行備案。

四、違反中國人民銀行法的法律責(zé)任

1．刑事責(zé)任

（1）有關(guān)人民幣犯罪的刑事責(zé)任；

（2）泄露國家秘密、商業(yè)秘密罪；

（3）貪污罪、受賄罪、玩忽職守罪；

（4）違法提供貸款、擔(dān)保的犯罪行為。

2．行政責(zé)任

（1）行政處罰

（2）行政處分

中國人民銀行有下列行為之一的，對負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予行政處分：

①違反《中國人民銀行法》第30條第1款的規(guī)定提供貸款，尚不構(gòu)成犯罪的；

②擅自動用人民幣發(fā)行基金的；

③對單位和個人提供擔(dān)保的；

④泄露國家秘密、商業(yè)秘密，情節(jié)輕微，不構(gòu)成犯罪的；

⑤貪污受賄、徇私舞弊、濫用職權(quán)、玩忽職守情節(jié)輕微，不構(gòu)成犯罪的。

第二節(jié)　銀行業(yè)監(jiān)督管理法

一、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的適用范圍

《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二條第二款規(guī)定：“本法所稱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。對在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，適用本法對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定。”

二、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》有關(guān)監(jiān)督管理措施的規(guī)定

1．關(guān)于違反審慎經(jīng)營規(guī)則的監(jiān)管措施

（1）責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)；

（2）限制分配紅利和其他收入；

（3）限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；

（4）責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利；

（5）責(zé)令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利；

（6）停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。

2．關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的接管、重組、撤銷和依法宣告破產(chǎn)的監(jiān)管措施

（1）接管

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的接管，是指國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益的情況下，對該銀行采取的整頓和改組措施。接管期限最長不得超過2年。

接管的目的是對被接管的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取必要措施，以保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營能力。

（2）重組

重組是指通過一定的法律程序，按照具體的重組方案（或重組計劃），通過合并、兼并收購、購買與承接等方式，改變銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資本結(jié)構(gòu)，合理解決債務(wù)，以便使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)擺脫其所面臨的財務(wù)困難，并繼續(xù)經(jīng)營而采取的法律措施。

（3）撤銷

撤銷是指監(jiān)管部門對經(jīng)其批準(zhǔn)設(shè)立的具有法人資格的金融機(jī)構(gòu)依法采取的終止其法人資格的行政強制措施。

（4）依法宣告破產(chǎn)

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)，是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)符合《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》第二條規(guī)定的情形，經(jīng)國務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)向人民法院提出對該金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行重整或者破產(chǎn)清算的申請后，被人民法院依法宣告破產(chǎn)的法律行為。

3．其他監(jiān)督管理措施

（1）對與涉嫌違法事項相關(guān)的單位和個人進(jìn)行調(diào)查；

（2）審慎性監(jiān)督管理談話；

（3）強制風(fēng)險披露；

（4）查詢涉嫌違法賬戶和申請司法機(jī)關(guān)凍結(jié)有關(guān)涉嫌違法資金。

【例1】銀行監(jiān)管的基本原則不包括（　　）。[2012年安徽農(nóng)信社]

A．依法原則

B．公開原則

C．效率原則

D．配比性原則

【答案】D

【解析】銀行監(jiān)管的基本原則包括：依法、公正、公開和效率。

【例2】銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶必須經(jīng)（　　）批準(zhǔn)。

A．國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人

B．國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者銀監(jiān)會市一級以上派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人

C．地方政府

D．當(dāng)?shù)毓膊块T

【答案】A

【解析】根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第41條的規(guī)定，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者其省一級派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶；對涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的，經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以申請司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)。

【例3】按照《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守（　　）。

A．資產(chǎn)負(fù)債比例管理

B．庫存現(xiàn)金管理規(guī)定

C．審慎經(jīng)營規(guī)則

D．嚴(yán)格貸款審查

【答案】C

【解析】根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》中提出的審慎經(jīng)營原則的要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守審慎經(jīng)營規(guī)則。審慎經(jīng)營規(guī)則包括風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備金、風(fēng)險集中、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動性等內(nèi)容。

第三節(jié)　商業(yè)銀行法

一、存款業(yè)務(wù)法律規(guī)定

1．存款及其辦理原則

存款在法律上的含義分為兩個方面：

（1）從存款人看，存款是單位和個人在存款機(jī)構(gòu)開立賬戶存入貨幣資金的行為；

（2）從存款機(jī)構(gòu)看，存款是金融機(jī)構(gòu)接受存款人的貨幣資金，承擔(dān)對存款人定期或不定期支付本息義務(wù)的行為。

2．存款業(yè)務(wù)的基本法律要求

（1）經(jīng)營存款業(yè)務(wù)特許制

未經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。

（2）以合法正當(dāng)方式吸收存款

商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款。

（3）依法保護(hù)存款人合法權(quán)益

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。

3．存款利率的法律管制

（1）對存款利率的法律管制的主要內(nèi)容

①中國人民銀行是管理利率的惟一有權(quán)機(jī)關(guān)，其他任何單位無權(quán)制定利率；

②各類金融機(jī)構(gòu)和各級人民銀行都必須嚴(yán)格遵守和執(zhí)行國家利率政策和有關(guān)規(guī)定；

③對擅自提高或者降低存款利率或以變相形式提高、降低存款利率的金融機(jī)構(gòu)，轄區(qū)內(nèi)人民銀行按照有關(guān)規(guī)定予以處罰；

④依法設(shè)立的儲蓄機(jī)構(gòu)及其他金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)接受人民銀行對利率的管理與監(jiān)督，有義務(wù)如實按人民銀行的要求提供文件、賬簿、統(tǒng)計資料和有關(guān)情況，不得隱匿、拒絕或提供虛假情況。

（2）利率違法行為的表現(xiàn)形式

①擅自提高或降低存、貸款利率的；

②變相提高或降低存、貸款利率的；

③擅自或變相以高利率發(fā)行債券的；

④其他違反《人民幣利率管理規(guī)定》和國家利率政策的。

（3）對利率違法行為的處罰

商業(yè)銀行違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當(dāng)手段，吸收存款、發(fā)放貸款的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證；構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。

二、授信業(yè)務(wù)法律規(guī)定

授信業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或者對客戶在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任作出保證，包括貸款、貸款承諾、承兌、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、保理、信用證、保函、透支、擔(dān)保等表內(nèi)外業(yè)務(wù)。

1．授信原則

（1）合法性原則；

（2）誠實信用原則；

（3）統(tǒng)一授信原則；

（4）統(tǒng)一授權(quán)原則。

2．授信審核

（1）貸款人在受理借款人的借款申請后，應(yīng)當(dāng)根據(jù)借款人的領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)、經(jīng)濟(jì)實力、資金結(jié)構(gòu)、履約情況、經(jīng)濟(jì)效益和發(fā)展前景等因素，評定借款人的信用等級；

（2）貸款人應(yīng)當(dāng)建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度；

（3）貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)量、管理水平和貸款風(fēng)險度確定各級分支機(jī)構(gòu)的審批權(quán)限。

3．貸款法律制度

（1）貸款的法律含義

貸款是指金融機(jī)構(gòu)依法把貨幣資金按約定的利率貸放給客戶，并約定期限由客戶返還本金并支付利息的一種信用活動。

（2）貸款法律關(guān)系主體

表4-1　借款人和貸款人的權(quán)利、義務(wù)、限制

（3）貸款合同

①貸款合同的概念

貸款合同是指以金融機(jī)構(gòu)為貸款人，接受借款人的申請向借款人提供貸款，由借款人到期返還貸款本金并支付貸款利息的協(xié)議。

②貸款合同的內(nèi)容

貸款合同的主要內(nèi)容包括：當(dāng)事人的名稱或者姓名和住所；貸款種類；幣種；貸款用途；貸款金額；貸款利率；貸款期限；還款方式；借貸雙方的權(quán)利義務(wù)；擔(dān)保條款；違約責(zé)任；雙方認(rèn)為需要約定的其他事項。

③貸款合同的抗辯

貸款人享有的先履行抗辯權(quán)，或稱不安抗辯權(quán)，是指負(fù)有先履行債務(wù)的貸款人在貸款合同簽訂之后，有確切證據(jù)證明借款人有下列情形之一：經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化；轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務(wù)；喪失商業(yè)信譽；有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形，難以按期歸還貸款時，可以中止（暫時停止）交付約定款項，并要求借款人提供適當(dāng)擔(dān)保。

④貸款合同的保全

依據(jù)《合同法》的規(guī)定，貸款合同的當(dāng)事人（尤其是貸款人金融機(jī)構(gòu)）可采取以下保全措施來維護(hù)自己的債權(quán)：a．代位權(quán)；b．撤銷權(quán)。

⑤貸款合同的擔(dān)保

⑥貸款合同糾紛的解決

三、銀行業(yè)務(wù)禁止性規(guī)定

1．商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放信用貸款的禁止

商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。

2．對商業(yè)銀行存貸業(yè)務(wù)中不正當(dāng)手段的禁止

目前，我國商業(yè)銀行不正當(dāng)競爭行為的具體表現(xiàn)有：

（1）利率方面的競爭；（2）存款方面的競爭；（3）結(jié)算方面的競爭；（4）提供金融信息服務(wù)方面的競爭。

3．同業(yè)拆借業(yè)務(wù)的禁止

禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。

四、銀行業(yè)務(wù)限制性規(guī)定

1．對同一借款人貸款的限制

對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十。“同一借款人”應(yīng)該包括同一自然人或同一法人及其控股的，或擔(dān)任負(fù)責(zé)人的子商業(yè)銀行。

2．對關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的限制

商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。“優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件”是指在發(fā)放貸款額度、擔(dān)保貸款條件等方面違反公平原則給予關(guān)系人較一般借款人優(yōu)越的條件。

3．對相關(guān)金融業(yè)務(wù)和直接投資的限制

商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，國家另有規(guī)定的除外。

4．對結(jié)算業(yè)務(wù)的限制

商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托付款等結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收付入賬，不得壓單、壓票或者違反規(guī)定退票。有關(guān)兌現(xiàn)、收付入賬期限的規(guī)定應(yīng)當(dāng)公布。

【例1】商業(yè)銀行同行拆借資金只能用于（　　）。

A．固定資產(chǎn)投資

B．彌補信貸缺口

C．解決頭寸調(diào)度中的困難

D．證券交易

【答案】C

【解析】同業(yè)拆借是指金融機(jī)構(gòu)（主要是商業(yè)銀行）之間為了調(diào)劑資金余缺，利用資金融通過程的時間差、空間差、行際差來調(diào)劑資金而進(jìn)行的短期借貸，只能用于解決頭寸調(diào)度中的困難。《商業(yè)銀行法》第四十六條規(guī)定，同業(yè)拆借，應(yīng)當(dāng)遵守中國人民銀行的規(guī)定。禁止利用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。

第四節(jié)　反洗錢法

一、洗錢概述

1．洗錢的概念

洗錢是為了掩飾非法收入的真實來源和存在，通過各種手段使非法收入合法化的行為。

2．洗錢的常見方式

常見的洗錢方式有借用金融機(jī)構(gòu)、藏身于保密天堂、使用空殼公司、利用現(xiàn)金密集行業(yè)、偽造商業(yè)票據(jù)、走私、利用犯罪所得直接購置不動產(chǎn)和動產(chǎn)、通過證券和保險業(yè)洗錢等。

【例1】洗錢活動的本質(zhì)是（　　）。

A．將非法收入合法化

B．為犯罪活動提供資金支持

C．借助金融機(jī)構(gòu)的金融活動

D．獲取更多的非法收益

【答案】A

【例2】（多項選擇題）常見的洗錢方式包括（　　）。

A．走私

B．空殼公司

C．借用金融機(jī)構(gòu)

D．偽造商業(yè)票據(jù)

E．通過證券和保險業(yè)洗錢

【答案】ABCDE

二、《中華人民共和國反洗錢法》

2006年10月31日，第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十四次會議審議通過了《中華人民共和國反洗錢法》（簡稱《反洗錢法》），2007年1月1日起施行。

《反洗錢法》的主要內(nèi)容：

（1）規(guī)定國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，明確國務(wù)院反洗錢行政主管部門和國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)的反洗錢職責(zé)分工；

（2）明確應(yīng)履行反洗錢義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)的范圍及其具體的反洗錢義務(wù)；

（3）規(guī)定反洗錢調(diào)查措施的行使條件、主體、批準(zhǔn)程序和期限；

（4）規(guī)定開展反洗錢國際合作的基本原則；

（5）明確違反《反洗錢法》應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任，包括反洗錢行政主管部門以及其他依法負(fù)有反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)的部門、機(jī)構(gòu)從事反洗錢工作的人員的法律責(zé)任和金融機(jī)構(gòu)及其直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員、直接責(zé)任人員的法律責(zé)任。

三、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》

《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》，于2007年1月1日起施行。該法規(guī)定，中國人民銀行是國務(wù)院反洗錢行政主管部門，依法對金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作進(jìn)行監(jiān)督管理。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券監(jiān)督管理委員會、中國保險監(jiān)督管理委員會在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。

中國人民銀行設(shè)立中國反洗錢監(jiān)測分析中心，依法履行下列職責(zé)：

1．接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告；

2．建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫，妥善保存金融機(jī)構(gòu)提交的大額交易和可疑交易報告信息；

3．按照規(guī)定向中國人民銀行報告分析結(jié)果；

4．要求金融機(jī)構(gòu)及時補正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告；

5．經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，與境外有關(guān)機(jī)構(gòu)交換信息、資料；

6．中國人民銀行規(guī)定的其他職責(zé)。

四、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》

1．報告主體應(yīng)報告的交易

（1）大額交易。具體包括：

①單筆或者當(dāng)日累計人民幣交易二十萬元以上或者外幣交易等值一萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支；

②單位銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計人民幣二百萬元以上或者外幣等值二十萬美元以上的轉(zhuǎn)賬；

③個人銀行賬戶之間，以及個人銀行賬戶與單位銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計人民幣五十萬元以上或者外幣等值十萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)；

④交易一方為個人、單筆或者當(dāng)日累計等值一萬美元以上的跨境交易。

（2）可疑交易。

2．免于報告的交易

（1）同一金融機(jī)構(gòu)開立的同一戶名下的定期存款續(xù)存、活期存款與定期存款的互轉(zhuǎn)；

（2）自然人實盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間的轉(zhuǎn)換；

（3）交易一方為各級黨的機(jī)關(guān)、國家權(quán)力機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)、人民政協(xié)機(jī)關(guān)和人民解放軍、武警部隊的（不含其下屬的各類企事業(yè)單位）；

（4）金融機(jī)構(gòu)同業(yè)拆借、在銀行間債券市場進(jìn)行的債券交易；

（5）金融機(jī)構(gòu)在黃金交易所進(jìn)行的黃金交易；

（6）金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部調(diào)撥資金；

（7）國際金融組織和外國政府貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)項下的交易；

（8）國際金融組織和外國政府貸款項下的債務(wù)掉期交易；

（9）商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社、郵政儲匯機(jī)構(gòu)、政策性銀行發(fā)起的稅收、錯賬沖正、利息支付。

第五節(jié)　金融犯罪及刑事責(zé)任

一、金融犯罪概述

1．金融犯罪的概念

金融犯罪是指行為人違反國家金融管理法規(guī)，破壞國家金融管理秩序，使公私財產(chǎn)權(quán)利遭受嚴(yán)重?fù)p失，根據(jù)《刑法》規(guī)定應(yīng)受懲罰的行為。

2．金融犯罪的種類

表4-2　金融犯罪的種類

3．金融犯罪的構(gòu)成

（1）犯罪客體

金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序。

（2）犯罪客觀方面

金融犯罪的客觀方面表現(xiàn)為違反金融管理法規(guī)，非法從事貨幣資金融通活動，危害國家金融管理秩序，情節(jié)嚴(yán)重的行為。具體內(nèi)容主要是：

①違反金融管理法規(guī)，是金融犯罪突出的客觀特征，是金融犯罪成立的前提和基礎(chǔ)；

②非法從事貨幣資金融通的活動，在客觀方面表現(xiàn)形式多種多樣。

（3）犯罪主體

金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。自然人或者單位作為金融犯罪的主體，均有一般主體和特殊主體兩種，特殊主體為銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)。

（4）犯罪主觀方面

金融犯罪是一種圖利犯罪，其主觀方面只能是故意，有的還要求具有非法占有目的。

二、破壞金融管理秩序罪

破壞金融管理秩序罪，是指違反國家對金融市場監(jiān)督、管理的法律法規(guī)，從事危害國家對貨幣管理、金融機(jī)構(gòu)組織管理、銀行管理的活動，破壞金融市場秩序，金額較大或情節(jié)嚴(yán)重的行為。

1．危害貨幣管理罪

危害貨幣管理罪主要包括四項犯罪。該主體均是一般主體，即年滿十六周歲，具有辨認(rèn)控制能力的自然人；客體均為國家的貨幣管理制度。

表4-3　危害貨幣管理罪的定義、犯罪主觀方面、客觀方面

2．破壞金融機(jī)構(gòu)組織管理罪——擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪

擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪，是指未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險公司或者其他金融機(jī)構(gòu)的行為。

3．破壞銀行管理罪

表4-4　破壞銀行管理罪的定義、犯罪主客體、主客觀方面、《刑法》規(guī)定

三、金融詐騙罪

1．金融詐騙罪的含義與特點

金融詐騙罪，是指在金融活動中，違反金融管理法規(guī)，采取虛構(gòu)事實或者隱瞞真相的方法，以非法占有為目的，騙取數(shù)額較大的財物的行為。

金融詐騙罪作為類罪，具有許多共性，其基本構(gòu)造是：

（1）主觀上均具有非法占有目的；

（2）客觀上均遵循下列邏輯順序：

①實施虛構(gòu)事實、隱瞞真相等欺騙行為；

②使受騙者陷入或者強化認(rèn)識錯誤；

③受騙者因被騙而做出行為人期待的財產(chǎn)處分行為；

④受騙者或者其他人（被害人）遭受財產(chǎn)損失。

2．金融詐騙罪的分類

表4-5　金融詐騙罪的定義、犯罪主客體、主客觀方面、《刑法》規(guī)定

四、銀行業(yè)相關(guān)職務(wù)犯罪

表4-6　銀行業(yè)相關(guān)職務(wù)犯罪的定義、主客體、主客觀方面及《刑法》規(guī)定

【例1】湖南某儲蓄所出納員楊某，工作期間從他人手中獲得百元面額假幣22200元。后楊某利用職務(wù)上的便利，趁儲戶取款之機(jī)，先后在給儲戶支付存款時夾帶假幣1600元。案發(fā)當(dāng)日，從被告人楊某的辦公桌內(nèi)查獲假幣20600元。楊某的犯罪行為是（　　）。

A．持有、使用假幣罪

B．偽造、變造金融票證罪

C．金融機(jī)構(gòu)工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪

D．非法吸收公眾存款罪

【答案】C

第六節(jié)　銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守

一、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》概述

在當(dāng)前的社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，要大力倡導(dǎo)以“愛崗敬業(yè)、誠實守信、辦事公道、服務(wù)群眾、奉獻(xiàn)社會”為主要內(nèi)容的職業(yè)道德。

為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為，提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn)，建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化，維護(hù)銀行業(yè)良好信譽，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展，制定本職業(yè)操守。

二、銀行業(yè)從業(yè)人員行為規(guī)范

1．從業(yè)基本準(zhǔn)則

（1）誠實信用；（2）守法合規(guī)；（3）專業(yè)勝任；（4）勤勉盡職；（5）保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私；（6）公平競爭。

2．從業(yè)人員的職責(zé)及與客戶之間的往來

（1）熟知業(yè)務(wù)；（2）監(jiān)管規(guī)避；（3）遵守崗位職責(zé)；（4）信息保密；（5）妥善處理利益沖突；（6）禁止內(nèi)幕交易；（7）了解客戶；（8）反洗錢；（9）禮貌服務(wù)；（10）公平對待所有客戶；（11）風(fēng)險提示；（12）信息披露；（13）授信盡職；（14）協(xié)助執(zhí)行；（15）禮物收送；（16）娛樂及便利符合行業(yè)慣例；（17）妥善處理客戶投訴。

3．從業(yè)人員與同事

（1）尊重同事；（2）團(tuán)結(jié)合作；（3）互相監(jiān)督。

4．從業(yè)人員與所在機(jī)構(gòu)

（1）忠于職守；（2）爭議處理，銀行業(yè)從業(yè)人員對所在機(jī)構(gòu)的紀(jì)律處分有異議時，應(yīng)當(dāng)按照正常渠道反映和申訴；（3）離職交接，銀行業(yè)從業(yè)人員離職時，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定妥善交接工作，不得擅自帶走所在機(jī)構(gòu)的財物、工作資料和客戶資源，在離職后，仍應(yīng)恪守誠信，保守原所在機(jī)構(gòu)的商業(yè)秘密和客戶隱私；（4）兼職，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)以及所在機(jī)構(gòu)有關(guān)兼職的規(guī)定；（5）愛護(hù)機(jī)構(gòu)財產(chǎn)；（6）如實報銷費用；（7）合法合規(guī)使用電子設(shè)備；（8）媒體采訪，應(yīng)當(dāng)遵守所在機(jī)構(gòu)關(guān)于接受媒體采訪的規(guī)定，不擅自代表所在機(jī)構(gòu)接受新聞媒體采訪，或擅自代表所在機(jī)構(gòu)對外發(fā)布信息；（9）舉報違法行為。

5．銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員

（1）互相尊重；（2）交流合作；（3）同業(yè)競爭：同業(yè)間公平、有序競爭原則，不得使用不正當(dāng)競爭手段；（4）商業(yè)保密與知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)。

6．銀行業(yè)從業(yè)人員與監(jiān)管者

（1）接受監(jiān)管；（2）配合現(xiàn)場檢查；（3）配合非現(xiàn)場監(jiān)管；（4）禁止賄賂及不當(dāng)便利。

7．懲戒措施

對違反職業(yè)操守的銀行業(yè)從業(yè)人員，所在機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)視情況給予相應(yīng)懲戒，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)通報同業(yè)。

【例1】以明示或暗示方式向客戶提供規(guī)避法律、法規(guī)規(guī)定的建議，違反了銀行業(yè)從業(yè)人員（　　）的準(zhǔn)則。

A．崗位職責(zé)

B．信息保密

C．內(nèi)幕交易

D．監(jiān)管規(guī)避

【答案】D

【解析】監(jiān)管規(guī)避準(zhǔn)則要求銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動中，應(yīng)當(dāng)樹立依法合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。