第四章　我國銀行系統相關法律法規

第一節　中國人民銀行法

一、中國人民銀行

1．中國人民銀行的性質

中國人民銀行是在國務院領導下，制定和執行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩定的行政管理機關；它是發行的銀行、政府的銀行和銀行的銀行。

2．中國人民銀行的組織機構

中國人民銀行的組織機構主要由領導機構、咨詢機構和分支機構組成。

（1）中國人民銀行的領導機構

中國人民銀行實行行長負責制。行長領導中國人民銀行的工作，副行長協助行長工作。中國人民銀行行長由全國人民代表大會根據國務院總理的提名決定；人大閉會期間，由常務委員會決定，由中華人民共和國主席任免。中國人民銀行副行長由國務院總理任免。

（2）中國人民銀行的咨詢機構

貨幣政策委員會是中國人民銀行制定貨幣政策的咨詢機構和議事機構，不是決策機構。

（3）中國人民銀行的分支機構

中國人民銀行根據履行職責的需要設立分支機構，作為中國人民銀行的派出機構。

3．中國人民銀行的財務會計制度

中國人民銀行實行獨立的財務預算管理制度。中國人民銀行的預算經國務院財政部門審核后，納入中央預算，接受國務院財政部門的預算執行監督。

中國人民銀行應當于每一會計年度結束后的3個月內，編制資產負債表、損益表和相關的財務會計報表，并編制年度報告，按照國家有關規定予以公布。

二、中國人民銀行的業務與金融監管

1．中國人民銀行的主要業務

（1）中國人民銀行依照法律、行政法規的規定經理國庫；

（2）殘缺、污損的人民幣，按照中國人民銀行的規定兌換，并由中國人民銀行負責收回、銷毀；

（3）中國人民銀行可以根據需要，為金融機構開立賬戶；

（4）中國人民銀行可以代理國務院財政部門向各金融機構組織發行、兌付國債和其他政府債券；

（5）中國人民銀行應當組織或者協助組織金融機構相互之間的清算系統，協調金融機構相互之間的清算事項，提供清算服務；

（6）中國人民銀行根據執行貨幣政策的需要，可以決定對商業銀行貨款的數額、期限、利率和方式。

2．中國人民銀行執行貨幣政策的規定

（1）貨幣政策

正確地制定和實施貨幣政策是中國人民銀行的主要職責。我國貨幣政策的目標是保持貨幣幣值的穩定，并以此促進經濟增長。

（2）中國人民銀行貨幣政策工具

①要求銀行業金融機構按照規定的比例交存存款準備金；

②確定中央銀行基準利率；

③為在中國人民銀行開立賬戶的銀行業金融機構辦理再貼現；

④向商業銀行提供貸款；

⑤在公開市場上買賣國債、其他政府債券和金融債券及外匯；

⑥國務院確定的其他貨幣政策工具。

3．中國人民銀行禁止從事的業務

（1）不得對銀行業金融機構的賬戶透支；

（2）中國人民銀行不得對政府財政透支，不得直接認購、包銷國債和其他政府債券；

（3）中國人民銀行不得向地方政府、各級政府部門提供貸款，不得向非銀行金融機構以及其他單位和個人提供貸款，但國務院決定中國人民銀行可以向特定的非銀行金融機構提供貸款的除外；

（4）中國人民銀行不得向任何單位和個人提供擔保。

4．中國人民銀行的金融監管

（1）我國金融監管的體制

我國實行集中統一的金融管理體制。

（2）中國人民銀行金融監管的內容

①對金融機構以及其他單位和個人的下列行為進行檢查監督：

a．執行有關存款準備金管理規定的行為；

b．與中國人民銀行特種貸款有關的行為；

c．執行有關人民幣管理規定的行為；

d．執行有關銀行間同業拆借市場、銀行間債券市場管理規定的行為；

e．執行有關外匯管理規定的行為；

f．執行有關黃金管理規定的行為；

g．代理中國人民銀行經理國庫的行為；

h．執行有關清算管理規定的行為；

i．執行有關反洗錢規定的行為。

②為執行貨幣政策和維護金融穩定，可以建議國務院銀行業監督管理機構對銀行業金融機構進行檢查監督，國務院銀行業監督管理機構應當自收到建議之日起30日內予以回復。

③當銀行業金融機構出現支付困難，可能引發金融風險時，為了維護金融穩定，中國人民銀行經國務院批準，有權對銀行業金融機構進行檢查監督。

④對人民銀行內部的監督管理。

（3）中國人民銀行金融監管的方法

①對金融機構隨時進行稽核、檢查監督；

②通過制定規章制度、指令計劃等行政方法進行有效監管；

③中國人民銀行根據履行職責的需要，有權要求銀行業金融機構報送必要的資產負債表、利潤表以及其他財務會計、統計報表和資料。中國人民銀行應當和國務院銀行業監督管理機構、國務院其他金融監督管理機構建立監督管理信息共享機制。

【例】（多項選擇題）根據有關規定，下列屬于目前中國人民銀行履行的職責有（　?。?。

A．防范、化解系統性金融風險　 

B．經理國庫

C．包銷國債

D．制定和實施人民幣匯率政策　 

E．向政府提供貸款

【答案】ABD

【解析】根據《中國人民銀行法》和2008年7月國務院關于中國人民銀行的“三定”規定，中國人民銀行的職責包括：①完善金融宏觀調控體系，負責防范、化解系統性金融風險，維護國家金融穩定與安全；②負責制定和實施人民幣匯率政策，不斷完善匯率形成機制，維護國際收支平衡；③實施外匯管理，負責對國際金融市場的跟蹤監測和風險預警；④監測和管理跨境資本流動；⑤持有、管理和經營國家外匯儲備和黃金儲備以及其他職責。但按照法律規定，中國人民銀行不得向地方政府、各級政府部門提供貸款。

三、人民幣的管理

1．人民幣概述

人民幣是我國的法定貨幣，人民幣的單位為元，人民幣輔幣單位為角、分。人民幣具有價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣5種職能。到目前為止，我國共發行了五套人民幣。第五套人民幣是在1999年10月1日開始發行的。

2．殘損人民幣的管理

（1）殘損人民幣的兌換

凡辦理人民幣存取款業務的金融機構應無償為公眾換殘缺、污損人民幣，不得拒絕兌換。污損人民幣兌換分“全額”、“半額”兩種情況。

①能辨別面額，票面剩余3/4（含3/4）以上，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，金融機構應向持有人按原面額全額兌換；

②能辨別面額，票面剩余1/2（含1/2）至3/4以下，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣融機構應向持有人按原面額的一半兌換；

③紙幣呈正十字形缺少1/4的，按原面額的一半兌換。

金融機構在辦理殘缺、污損人民幣兌換業務時，應向殘缺、污損人民幣持有人說明認定的兌換結果。兌換的殘缺、污損人民幣，應退回原持有人。

（2）殘損人民幣的銷毀

殘損人民幣銷毀權屬于中國人民銀行。銷毀殘損人民幣可采取蒸煮噴漿、機械粉碎、鈔票自動處理系統聯機銷毀以及火焚等方法。

各分行、省會城市中心支行應根據各自的銷毀業務量、銷毀能力、交通運輸狀況，相對集中設置銷毀點，并報總行備案。

四、違反中國人民銀行法的法律責任

1．刑事責任

（1）有關人民幣犯罪的刑事責任；

（2）泄露國家秘密、商業秘密罪；

（3）貪污罪、受賄罪、玩忽職守罪；

（4）違法提供貸款、擔保的犯罪行為。

2．行政責任

（1）行政處罰

（2）行政處分

中國人民銀行有下列行為之一的，對負有直接責任的主管人員和其他直接責任人員，依法給予行政處分：

①違反《中國人民銀行法》第30條第1款的規定提供貸款，尚不構成犯罪的；

②擅自動用人民幣發行基金的；

③對單位和個人提供擔保的；

④泄露國家秘密、商業秘密，情節輕微，不構成犯罪的；

⑤貪污受賄、徇私舞弊、濫用職權、玩忽職守情節輕微，不構成犯罪的。

第二節　銀行業監督管理法

一、《銀行業監督管理法》的適用范圍

《銀行業監督管理法》第二條第二款規定：“本法所稱銀行業金融機構，是指在中華人民共和國境內設立的商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。對在中華人民共和國境內設立的金融資產管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司以及經國務院銀行業監督管理機構批準設立的其他金融機構的監督管理，適用本法對銀行業金融機構監督管理的規定?！?/p>

二、《銀行業監督管理法》有關監督管理措施的規定

1．關于違反審慎經營規則的監管措施

（1）責令暫停部分業務、停止批準開辦新業務；

（2）限制分配紅利和其他收入；

（3）限制資產轉讓；

（4）責令控股股東轉讓股權或者限制有關股東的權利；

（5）責令調整董事、高級管理人員或者限制其權利；

（6）停止批準增設分支機構。

2．關于銀行業金融機構的接管、重組、撤銷和依法宣告破產的監管措施

（1）接管

銀行業金融機構的接管，是指國務院銀行業監督管理機構在銀行業金融機構已經或可能發生信用危機，嚴重影響存款人的利益的情況下，對該銀行采取的整頓和改組措施。接管期限最長不得超過2年。

接管的目的是對被接管的銀行業金融機構采取必要措施，以保護存款人的利益，恢復銀行業金融機構的正常經營能力。

（2）重組

重組是指通過一定的法律程序，按照具體的重組方案（或重組計劃），通過合并、兼并收購、購買與承接等方式，改變銀行業金融機構的資本結構，合理解決債務，以便使銀行業金融機構擺脫其所面臨的財務困難，并繼續經營而采取的法律措施。

（3）撤銷

撤銷是指監管部門對經其批準設立的具有法人資格的金融機構依法采取的終止其法人資格的行政強制措施。

（4）依法宣告破產

銀行業金融機構的破產，是指銀行業金融機構符合《中華人民共和國企業破產法》第二條規定的情形，經國務院金融監督管理機構向人民法院提出對該金融機構進行重整或者破產清算的申請后，被人民法院依法宣告破產的法律行為。

3．其他監督管理措施

（1）對與涉嫌違法事項相關的單位和個人進行調查；

（2）審慎性監督管理談話；

（3）強制風險披露；

（4）查詢涉嫌違法賬戶和申請司法機關凍結有關涉嫌違法資金。

【例1】銀行監管的基本原則不包括（　　）。[2012年安徽農信社]

A．依法原則　 

B．公開原則　 

C．效率原則　 

D．配比性原則

【答案】D

【解析】銀行監管的基本原則包括：依法、公正、公開和效率。

【例2】銀行業監督管理機構查詢涉嫌金融違法的銀行業金融機構及其工作人員以及關聯行為人的賬戶必須經（　?。┡鷾省?/p>

A．國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構負責人

B．國務院銀行業監督管理機構或者銀監會市一級以上派出機構負責人

C．地方政府

D．當地公安部門

【答案】A

【解析】根據《銀行業監督管理法》第41條的規定，經國務院銀行業監督管理機構或者其省一級派出機構負責人批準，銀行業監督管理機構有權查詢涉嫌金融違法的銀行業金融機構及其工作人員以及關聯行為人的賬戶；對涉嫌轉移或者隱匿違法資金的，經銀行業監督管理機構負責人批準，可以申請司法機關予以凍結。

【例3】按照《銀行業監督管理法》的規定，銀行業金融機構應當嚴格遵守（　　）。

A．資產負債比例管理　 

B．庫存現金管理規定

C．審慎經營規則　 

D．嚴格貸款審查

【答案】C

【解析】根據《銀行業監督管理法》中提出的審慎經營原則的要求，銀行業金融機構應當嚴格遵守審慎經營規則。審慎經營規則包括風險管理、內部控制、資本充足率、資產質量、損失準備金、風險集中、關聯交易、資產流動性等內容。

第三節　商業銀行法

一、存款業務法律規定

1．存款及其辦理原則

存款在法律上的含義分為兩個方面：

（1）從存款人看，存款是單位和個人在存款機構開立賬戶存入貨幣資金的行為；

（2）從存款機構看，存款是金融機構接受存款人的貨幣資金，承擔對存款人定期或不定期支付本息義務的行為。

2．存款業務的基本法律要求

（1）經營存款業務特許制

未經國務院銀行業監督管理機構批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業銀行業務，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。

（2）以合法正當方式吸收存款

商業銀行不得違反規定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段，吸收存款。

（3）依法保護存款人合法權益

商業銀行應當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。

3．存款利率的法律管制

（1）對存款利率的法律管制的主要內容

①中國人民銀行是管理利率的惟一有權機關，其他任何單位無權制定利率；

②各類金融機構和各級人民銀行都必須嚴格遵守和執行國家利率政策和有關規定；

③對擅自提高或者降低存款利率或以變相形式提高、降低存款利率的金融機構，轄區內人民銀行按照有關規定予以處罰；

④依法設立的儲蓄機構及其他金融機構，應當接受人民銀行對利率的管理與監督，有義務如實按人民銀行的要求提供文件、賬簿、統計資料和有關情況，不得隱匿、拒絕或提供虛假情況。

（2）利率違法行為的表現形式

①擅自提高或降低存、貸款利率的；

②變相提高或降低存、貸款利率的；

③擅自或變相以高利率發行債券的；

④其他違反《人民幣利率管理規定》和國家利率政策的。

（3）對利率違法行為的處罰

商業銀行違反規定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段，吸收存款、發放貸款的，由國務院銀行業監督管理機構責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款；情節特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業整頓或者吊銷其經營許可證；構成犯罪的，依法追究其刑事責任。

二、授信業務法律規定

授信業務是指商業銀行向客戶直接提供資金支持，或者對客戶在有關經濟活動中可能產生的賠償、支付責任作出保證，包括貸款、貸款承諾、承兌、貼現、貿易融資、保理、信用證、保函、透支、擔保等表內外業務。

1．授信原則

（1）合法性原則；

（2）誠實信用原則；

（3）統一授信原則；

（4）統一授權原則。

2．授信審核

（1）貸款人在受理借款人的借款申請后，應當根據借款人的領導者素質、經濟實力、資金結構、履約情況、經濟效益和發展前景等因素，評定借款人的信用等級；

（2）貸款人應當建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度；

（3）貸款人應當根據業務量、管理水平和貸款風險度確定各級分支機構的審批權限。

3．貸款法律制度

（1）貸款的法律含義

貸款是指金融機構依法把貨幣資金按約定的利率貸放給客戶，并約定期限由客戶返還本金并支付利息的一種信用活動。

（2）貸款法律關系主體

表4-1  借款人和貸款人的權利、義務、限制