模塊二　綜合知識(shí)

第一篇　銀行基礎(chǔ)知識(shí)

第一章　我國(guó)銀行系統(tǒng)概述

第一節(jié)  中央銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)與自律組織

一、中央銀行

中國(guó)的中央銀行是中國(guó)人民銀行（The People's Bank of China，PBC）。1948年12月1日，華北銀行、北海銀行、西北農(nóng)民銀行合并組成中國(guó)人民銀行。自1984年1月1日起，中國(guó)人民銀行開(kāi)始專門(mén)行使中央銀行的職能。1995年3月18日，第八屆全國(guó)人民代表大會(huì)第三次會(huì)議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》，以法律形式確定了中國(guó)人民銀行作為中央銀行的地位。

1．職能

2003年12月27日修訂后的《中國(guó)人民銀行法》第二條規(guī)定了中國(guó)人民銀行的職能：“中國(guó)人民銀行在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。”

2．職責(zé)

《中國(guó)人民銀行法》第四條規(guī)定了中國(guó)人民銀行的職責(zé)：

（1）發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章；

（2）依法制定和執(zhí)行貨幣政策；

（3）發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；

（4）監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)；

（5）實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng)；

（6）監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)；

（7）持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備；

（8）經(jīng)理國(guó)庫(kù)；

（9）維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；

（10）指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢(qián)工作，負(fù)責(zé)反洗錢(qián)的資金監(jiān)測(cè)；

（11）負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測(cè)；

（12）作為國(guó)家的中央銀行，從事有關(guān)的國(guó)際金融活動(dòng)；

（13）國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。

【例1】（多項(xiàng)選擇題）下列屬于中國(guó)人民銀行職責(zé)的是（　  ）。

A．依法制定和執(zhí)行貨幣政策

B．維護(hù)國(guó)家金融穩(wěn)定

C．發(fā)行人民幣，管理人民幣流通

D．維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行

E．監(jiān)督管理財(cái)務(wù)公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)

【答案】ABCD

二、監(jiān)管機(jī)構(gòu)

1．歷史沿革與監(jiān)管對(duì)象

中國(guó)的銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)是中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（China Banking Regulatory Commission，CBRC），簡(jiǎn)稱中國(guó)銀監(jiān)會(huì)，成立于2003年4月。

2．監(jiān)管職責(zé)

根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定以及國(guó)務(wù)院關(guān)于金融監(jiān)管的分工，銀監(jiān)會(huì)的具體職責(zé)是：

（1）依照法律、行政法規(guī)制定并發(fā)布對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則；

（2）依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準(zhǔn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍；

（3）對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理；

（4）依照法律、行政法規(guī)制定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則；

（5）對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析、評(píng)價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況；

（6）對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，制定現(xiàn)場(chǎng)檢查程序，規(guī)范現(xiàn)場(chǎng)檢查行為；

（7）對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)督管理；

（8）會(huì)同有關(guān)部門(mén)建立銀行業(yè)突發(fā)事件處置制度，制定銀行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案，明確處置機(jī)構(gòu)和人員及其職責(zé)、處置措施和處置程序，及時(shí)、有效地處置銀行業(yè)突發(fā)事件；

（9）負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、報(bào)表，并按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以公布；

（10）對(duì)銀行業(yè)自律組織的活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督；

（11）開(kāi)展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關(guān)的國(guó)際交流、合作活動(dòng)；

（12）對(duì)已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人和其他客戶合法權(quán)益的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行接管或者促成機(jī)構(gòu)重組；

（13）對(duì)有違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等情形的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)予以撤銷；

（14）對(duì)涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶予以查詢，對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)；

（15）對(duì)擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或非法從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的活動(dòng)予以取締；

（16）負(fù)責(zé)國(guó)有重點(diǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)的日常管理工作；

（17）承辦國(guó)務(wù)院交辦的其他事項(xiàng)。

3．監(jiān)管理念、目標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)

銀監(jiān)會(huì)提出了新的監(jiān)管理念，確立了明確的監(jiān)管目標(biāo)，并提出了良好監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。

（1）監(jiān)管理念

表1-1  銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管理念

（2）監(jiān)管目標(biāo)

《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三條規(guī)定：“銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)保護(hù)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。”在此基礎(chǔ)上，銀監(jiān)會(huì)結(jié)合國(guó)內(nèi)外銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)，提出了四個(gè)具體監(jiān)管目標(biāo)：

①通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益；

②通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場(chǎng)信心；

③通過(guò)宣傳教育工作和相關(guān)信息披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解；

④努力減少金融犯罪。

（3）監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

①促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；

②努力提升我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)力；

③對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)、合理，有所為有所不為，減少一切不必要限制；

④鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)；

⑤對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制；

⑥高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。

4．監(jiān)管措施

（1）市場(chǎng)準(zhǔn)入

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入主要包括以下三個(gè)方面：

①機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入，即批準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)法人或分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立和變更；

②業(yè)務(wù)準(zhǔn)入，即批準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍以及開(kāi)辦新的產(chǎn)品和服務(wù)；

③高級(jí)管理人員準(zhǔn)入，即對(duì)金融機(jī)構(gòu)董事及高級(jí)管理人員的任職資格進(jìn)行審查核準(zhǔn)。

（2）非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是指銀監(jiān)會(huì)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，通過(guò)收集有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理相關(guān)數(shù)據(jù)資料，運(yùn)用一定的技術(shù)方法，研究分析銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的總體狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況以及合規(guī)情況等，發(fā)現(xiàn)其風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，并對(duì)其穩(wěn)健性進(jìn)行評(píng)價(jià)。

（3）現(xiàn)場(chǎng)檢查

現(xiàn)場(chǎng)檢查是指銀監(jiān)會(huì)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求通過(guò)實(shí)地查閱銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的賬表、文件、檔案等各種資料和座談詢問(wèn)等方法，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)性和合規(guī)性進(jìn)行分析、檢查、評(píng)價(jià)和處理的一種監(jiān)管方式。

（4）監(jiān)管談話

監(jiān)管談話是指銀監(jiān)會(huì)根據(jù)履行職責(zé)的需要，可以與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事、高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話，要求其就業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)管理的重大事項(xiàng)作出說(shuō)明。

（5）信息披露監(jiān)管

信息披露監(jiān)管是指銀監(jiān)會(huì)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定如實(shí)向社會(huì)公眾披露財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、董事和高級(jí)管理人員變更以及其他重大事項(xiàng)等信息。

【例2】（多項(xiàng)選擇題）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的監(jiān)管理念有（　　）。

A．管法人　 

B．管市場(chǎng)　 

C．管風(fēng)險(xiǎn)　 

D．管內(nèi)控　 

E．管外資

【答案】ACD

【解析】中國(guó)銀監(jiān)會(huì)明確提出了四個(gè)監(jiān)管理念：①管法人；②管風(fēng)險(xiǎn)；③管內(nèi)控；④提高透明度。

三、自律組織

我國(guó)的銀行業(yè)自律組織是中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)（China Banking Association，CBA）。

1．協(xié)會(huì)宗旨

協(xié)會(huì)以促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，維護(hù)銀行業(yè)合法權(quán)益，維護(hù)銀行業(yè)市場(chǎng)秩序，提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)，提高為會(huì)員服務(wù)的水平，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展。

2．會(huì)員單位

目前，中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)共有151家會(huì)員單位和1家觀察員單位。會(huì)員單位包括政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、資產(chǎn)管理公司、中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社聯(lián)合社、外資銀行、各省（自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市）銀行業(yè)協(xié)會(huì)、金融租賃公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司。觀察員單位為中國(guó)銀聯(lián)股份有限公司。

3．組織機(jī)構(gòu)

中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為會(huì)員大會(huì)，由參加協(xié)會(huì)的全體會(huì)員、準(zhǔn)會(huì)員組成。會(huì)員大會(huì)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)為理事會(huì)，對(duì)會(huì)員大會(huì)負(fù)責(zé)。理事會(huì)在會(huì)員大會(huì)閉會(huì)期間負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)會(huì)開(kāi)展日常工作。理事會(huì)閉會(huì)期間，常務(wù)理事會(huì)行使理事會(huì)職責(zé)。中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)日常辦事機(jī)構(gòu)為秘書(shū)處。

第二節(jié)  銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)

一、政策性銀行

1994年，我國(guó)成立了國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三家政策性銀行，分別承擔(dān)國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目融資、支持進(jìn)出口貿(mào)易融資和農(nóng)業(yè)政策性貸款的任務(wù)。

二、大型商業(yè)銀行

國(guó)有及國(guó)有控股的大型商業(yè)銀行包括中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行和交通銀行等五家。從同質(zhì)同類機(jī)構(gòu)監(jiān)管的角度，這五家銀行統(tǒng)一歸為“國(guó)有及國(guó)有控股大型商業(yè)銀行”，并稱為“大型商業(yè)銀行”或“五大行”。

1．中國(guó)工商銀行

1984年1月1日，中國(guó)工商銀行（ICBC）正式成立，承辦原來(lái)由中國(guó)人民銀行辦理的工商信貸和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)；2005年10月28日，中國(guó)工商銀行整體改制為股份有限公司，并于2006年10月27日在上海證券交易所和香港聯(lián)合交易所同步上市。

2．中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行

1979年初，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（ABC）得以恢復(fù)，成為專門(mén)負(fù)責(zé)農(nóng)村金融業(yè)務(wù)的國(guó)家專業(yè)銀行；1994年中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行分設(shè)，1996年農(nóng)村信用社與中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關(guān)系，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行開(kāi)始向國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變；2009年1月5日，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行整體改制為股份有限公司，并于2010年7月15日和16日在上海證券交易所和香港聯(lián)合交易所上市。

3．中國(guó)銀行

1912年，中國(guó)銀行（BOC）成立。1979年，中國(guó)銀行成為國(guó)家指定的外匯外貿(mào)專業(yè)銀行；1994年，隨著金融體制改革的深化，中國(guó)銀行成為國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行；2004年8月26日，中國(guó)銀行整體改制為股份有限公司，并于2006年6月1日在香港聯(lián)合交易所上市，于2006年7月5日在上海證券交易所上市。

4．中國(guó)建設(shè)銀行

1954年10月1日，中國(guó)建設(shè)銀行（CCB）正式成立，原名為中國(guó)人民建設(shè)銀行，曾隸屬財(cái)政部；1979年成為獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)長(zhǎng)期信用業(yè)務(wù)的專業(yè)銀行；2004年9月17日，中國(guó)建設(shè)銀行整體改制為股份有限公司，并于2005年10月27日在香港聯(lián)合交易所上市。

5．交通銀行

1987年4月1日，交通銀行（Bank of Communications，BOCOM）重新組建，是新中國(guó)第一家全國(guó)性的股份制商業(yè)銀行，于2005年6月23日在香港聯(lián)合交易所上市，于2007年5月15日在上海證券交易所上市。

三、中小商業(yè)銀行

中小商業(yè)銀行包括股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行兩大類。

1．股份制商業(yè)銀行

2012年1月19日，深圳發(fā)展銀行發(fā)布公告稱，深發(fā)展和平安銀行董事會(huì)審議通過(guò)兩行合并方案，深發(fā)展吸收合并平安銀行，并更名為“平安銀行”。目前我國(guó)的股份制商業(yè)銀行共有12家，即中信銀行、中國(guó)光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、平安銀行、招商銀行、浦發(fā)銀行、興業(yè)銀行、中國(guó)民生銀行、恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行。

2．城市商業(yè)銀行

城市商業(yè)銀行是在原城市信用合作社（簡(jiǎn)稱城市信用社）的基礎(chǔ)上組建起來(lái)的。1979年，第一家城市信用社在河南省駐馬店市成立，其宗旨是為城市和街道的小企業(yè)、個(gè)體工商戶和城市居民服務(wù)。1986年，信用合作社在大中城市正式推廣；1994年，國(guó)務(wù)院決定通過(guò)合并城市信用社，成立城市合作銀行；1998年，考慮到城市合作銀行已經(jīng)不具有“合作”性質(zhì)，正式更名為城市商業(yè)銀行。城市商業(yè)銀行呈現(xiàn)出三個(gè)新的發(fā)展趨勢(shì)：

（1）引進(jìn)戰(zhàn)略投資者；（2）跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)；（3）聯(lián)合重組。

【例1】（多項(xiàng)選擇題）下列銀行中實(shí)行股份制的有（　  ）。

A．張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行　 

B．中國(guó)建設(shè)銀行

C．中國(guó)民生銀行　 

D．國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行

【答案】ABCD

【解析】全國(guó)第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行——張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行于2001年11月29日正式成立；2004年9月17日，中國(guó)建設(shè)銀行整體改制為股份有限公司，并于2005年10月27日在香港聯(lián)合交易所上市；中國(guó)民生銀行成立于1996年，為股份制商業(yè)銀行；國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行于2008年底完成股份制改革。

四、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社。

1．農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行

1984年，國(guó)務(wù)院提出要恢復(fù)和加強(qiáng)農(nóng)村信用社組織上的群眾性、管理上的民主性和經(jīng)營(yíng)上的靈活性（合稱“三性”），把農(nóng)村信用社辦成真正的合作金融組織。

1996年，《國(guó)務(wù)院關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》提出建立和完善以合作金融為基礎(chǔ)、商業(yè)性金融和政策性金融分工協(xié)作的農(nóng)村金融體系，決定農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行脫鉤，要辦成農(nóng)民入股、社員民主管理、主要為入股社員服務(wù)的真正的合作金融組織，并決定“在城鄉(xiāng)一體化程度較高的地區(qū)，已經(jīng)商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的農(nóng)村信用社，經(jīng)整頓后可合并組建農(nóng)村合作銀行”。

2000年7月，農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)的大幕最先在江蘇拉開(kāi)，提出用三年至五年的時(shí)間使大部分農(nóng)村信用社成為自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我發(fā)展的適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的金融組織。2001年11月29日，全國(guó)第一家農(nóng)村股份制商業(yè)銀行——張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行正式成立。2003年4月8日，我國(guó)第一家農(nóng)村合作銀行——寧波鄞州農(nóng)村合作銀行正式掛牌成立。

2．村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社

（1）村鎮(zhèn)銀行

村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)銀監(jiān)會(huì)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

村鎮(zhèn)銀行主要經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)：

①吸收公眾存款，發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；②辦理國(guó)內(nèi)結(jié)算；③辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；④從事同業(yè)拆借，從事銀行卡業(yè)務(wù)；⑤代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；⑥代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；⑦經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

（2）農(nóng)村資金互助社

農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。其以吸收社員存款、接受社會(huì)捐贈(zèng)資金和從其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金作為資金來(lái)源；其資金應(yīng)主要用于發(fā)放社員貸款，滿足社員貸款需求后確有富余的可存放其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，也可購(gòu)買(mǎi)國(guó)債和金融債券。

【例2】農(nóng)村信用社的儲(chǔ)蓄所是（　  ）。

A．法人機(jī)構(gòu) 　 

B．非法人機(jī)構(gòu)

C．獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)　 

D．綜合機(jī)構(gòu)

【答案】B

【解析】農(nóng)村信用社的儲(chǔ)蓄所不屬于法人機(jī)構(gòu)，而只是一個(gè)分支機(jī)構(gòu)。

五、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行

2006年12月31日，經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，銀監(jiān)會(huì)正式批準(zhǔn)成立中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行。2007年3月20日，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行掛牌。經(jīng)國(guó)務(wù)院同意并經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，“中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行有限責(zé)任公司”于2012年1月21日整體變更為“中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行股份有限公司”。

中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行的市場(chǎng)定位是，充分依托和發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能，以零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為主，為城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民提供基礎(chǔ)金融服務(wù)，與其他商業(yè)銀行形成互補(bǔ)關(guān)系，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。

六、外資銀行

1．外資銀行的定義

根據(jù)《外資銀行管理?xiàng)l例》，外資銀行是指依照中華人民共和國(guó)有關(guān)法律、法規(guī)，經(jīng)批準(zhǔn)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的下列機(jī)構(gòu)：

（1）一家外國(guó)銀行單獨(dú)出資或者一家外國(guó)銀行與其他外國(guó)金融機(jī)構(gòu)共同出資設(shè)立的外商獨(dú)資銀行。

（2）外國(guó)金融機(jī)構(gòu)與中國(guó)的公司、企業(yè)共同出資設(shè)立的中外合資銀行；外國(guó)銀行分行；外國(guó)銀行代表處。

其中，外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行和外國(guó)銀行分行統(tǒng)稱為外資銀行營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)。

2．外資銀行的業(yè)務(wù)范圍

按照《外資銀行管理?xiàng)l例》，外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行按照銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍，可以經(jīng)營(yíng)部分或者全部外匯業(yè)務(wù)和人民幣業(yè)務(wù)；經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，可以經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。外國(guó)銀行分行按照銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍，可以經(jīng)營(yíng)部分或者全部外匯業(yè)務(wù)以及對(duì)除中國(guó)境內(nèi)公民以外客戶的人民幣業(yè)務(wù)。

七、非銀行金融機(jī)構(gòu)

由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司。

1．金融資產(chǎn)管理公司

金融資產(chǎn)管理公司，是指經(jīng)國(guó)務(wù)院決定設(shè)立的收購(gòu)國(guó)有銀行不良貸款，管理和處置因收購(gòu)國(guó)有銀行不良貸款形成的資產(chǎn)的國(guó)有獨(dú)資非銀行金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)在于使金融資產(chǎn)管理公司以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失，依法獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。

1999年，我國(guó)為了管理和處置國(guó)有銀行的不良貸款，成立了信達(dá)資產(chǎn)管理公司、長(zhǎng)城資產(chǎn)管理公司、東方資產(chǎn)管理公司和華融資產(chǎn)管理公司，分別收購(gòu)、管理和處置中國(guó)建設(shè)銀行和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)工商銀行四家國(guó)有商業(yè)銀行和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行的部分不良資產(chǎn)。

2．信托公司

1979年，新中國(guó)第一家信托投資公司——中國(guó)國(guó)際信托投資公司成立。2007年3月1日起施行的《信托公司管理辦法》規(guī)定了信托公司所應(yīng)遵守的規(guī)范。

3．企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司

企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司是指以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)的資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

4．金融租賃公司

按照2007年3月1日起施行的《金融租賃公司管理辦法》，金融租賃公司是指經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，以經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

5．汽車金融公司

《汽車金融公司管理辦法》規(guī)定，經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，汽車金融公司可以從事以下部分或全部的業(yè)務(wù)：

（1）接受境內(nèi)股東單位3個(gè)月以上期限的存款；

（2）提供購(gòu)車貸款業(yè)務(wù)；

（3）辦理汽車經(jīng)銷商采購(gòu)車輛貸款和營(yíng)運(yùn)設(shè)備貸款；

（4）轉(zhuǎn)讓和出售汽車貸款應(yīng)收款業(yè)務(wù)；

（5）向金融機(jī)構(gòu)借款；

（6）為貸款購(gòu)車提供擔(dān)保；

（7）與購(gòu)車融資活動(dòng)相關(guān)的代理業(yè)務(wù)；

（8）經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他信貸業(yè)務(wù)等。

6．貨幣經(jīng)紀(jì)公司

在我國(guó)進(jìn)行試點(diǎn)的貨幣經(jīng)紀(jì)公司是指經(jīng)批準(zhǔn)在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的，通過(guò)電子、技術(shù)或其他手段，專門(mén)從事促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀(jì)服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)。它的業(yè)務(wù)范圍僅限于向境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)提供經(jīng)紀(jì)服務(wù)，不得從事任何金融產(chǎn)品的自營(yíng)業(yè)務(wù)。

【例3】下列關(guān)于非銀行金融機(jī)構(gòu)的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（　  ）。

A．企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司是一種完全屬于集團(tuán)內(nèi)部的金融機(jī)構(gòu)，它的服務(wù)對(duì)象僅限于企業(yè)集團(tuán)成員，不允許從集團(tuán)外吸收存款，為非成員單位提供服務(wù)

B．汽車金融公司為我國(guó)境內(nèi)的汽車購(gòu)買(mǎi)者及銷售者提供貸款服務(wù)

C．貨幣經(jīng)紀(jì)公司的服務(wù)對(duì)象僅限于境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)

D．基金管理公司是中國(guó)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)

【答案】D

【解析】基金管理公司是屬于中國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)。